1、2022年銀行從業資格（中級）考試題庫及答案解析考試科目：風險管理多選題1.銀行業監督管理機構對銀行業實施監督管理中“公開原則”的“公開”包含（ ）。A、行政復議的依據、標準、程序公開B、監管執法和行為標準公開C、監管立法和政策標準公開D、監管職權的信息公開E、監管范圍的信息公開答案：ABC解析：銀行業監督管理機構對銀行業實施監督管理中的公開原則是指監管活動除法律規定需要保密的以外，應當具有適當透明度，主要包括三個方面的內容：監管立法和政策標準公開；監管執法和行為標準公開；行政復議的依據、標準、程序公開。2.當前，銀行監管領域所依據的主要法律包括（ ）。A、中華人民共和國銀行業監督管理法B、中

2、華人民共和國中國人民銀行法C、商業銀行法D、金融違法行為處罰辦法E、中華人民共和國行政許可法答案：ABCE解析：當前，銀行監管領域所依據的主要法律包括中華人民共和國銀行業監督管理法、中華人民共和國中國人民銀行法、中華人民共和國商業銀行法、中華人民共和國行政許可法等，這些法律構成銀行監管部門依法行使銀行監管職能的基礎。此外，中華人民共和國物權法、中華人民共和國信托法、中華人民共和國票據法、中華人民共和國公司法、中華人民共和國擔保法、中華人民共和國合同法等法律也從不同角度對銀行業金融機構經營管理提出基本法律要求。D選項：金融違法行為處罰辦法屬于行政法規。3.在有限的資源約束下，采用風險為本的監管是

3、一種最具成本效益的選擇，其發揮的重要作用有（ ）。A、具有前瞻性B、節省監管資源，提高現場工作的效率C、使現場檢查和非現場監管分工更清晰、結合更緊密D、達成共識和良性互動，共同致力于風險的防范和化解E、具有計劃性、靈活性和針對性答案：ABCDE解析：在有限資源的約束下，采用風險為本的監管是一種最具成本效益的選擇，它代表著國際銀行業監管發展的趨勢和方向，并且在實踐中發揮著以下重要作用：1.通過對機構信息的收集、對業務和各類風險及風險管理程序的評估，能更好地了解機構的風險狀況和管理素質，及早識別出即將形成的風險，具有前瞻性。2.通過事前對風險的有效識別，可根據每個機構的風險特點設計檢查和監管方案，

4、更有計劃性、靈活性和針對性。3.明確監管的風險導向，提高銀行管理層對風險管理的關注程度，同時也提高管理層對監管的認同感，達成共識和良性互動，共同致力于風險的防范和化解。4.根據風險評估判斷出高風險領域，有針對性地進行檢查，并更多地借鑒內部管理和審計結果，減少低風險業務的測試量和重復勞動，減輕檢查負擔，節省監管資源，提高現場工作效率。5.把監管重心轉移到銀行風險管理和內部控制質量的評估上，明確了監管者和銀行管理層各自的職責，對銀行管理層的風險管理責任提出了更高的期望和要求。6.明確了非現場監管和現場檢查的職責，使二者分工更清晰、結合更緊密。4.國務院銀行業監督管理機構的監管規則中，采取市場準入的

5、主要目標有（ ）。A、保證注冊銀行具有良好的品質B、對影響國家國際經濟命脈的銀行業進行壟斷經營C、維護銀行市場秩序D、保護存款者的利益E、防止不穩定機構進入銀行體系答案：ACDE解析：市場準入的主要目標：（1 ）保證注冊銀行具有良好品質，防止不穩定機構進入銀行體系。（2 ）維護銀行市場秩序。（3 ）保護存款者的利益。5.風險為本的監管框架是由若干個相互銜接的具體監管步驟組成的、不斷循環往復的監管流程，除了了解機構和風險評估，其他的流程有（ ）A、規劃監管行動B、準備風險為本的現場檢查C、現場檢查結束后公布監管處罰措施，結束監管活動D、實施風險為本的現場檢查E、監管措施、效果評價和持續的非現場監

6、測答案：ABDE解析：風險監管框架涵蓋了六個相互銜接的、循環往復的監管步驟:了解機構。機構的情況可以從準入申請文件、機構自身對外公開的資料、日常監管過程中積累的各類信息以及專門會談和走訪等方式獲得。風險評估。風險評估是風險為本監管最為核心的步驟，其作用是認識和把握機構所面臨的風險種類、風險水平和演變方向以及風險管理能力。規劃監管行動。該步驟的主要任務是根據風險評估結果有針對性地制定監管和檢查計劃，起到連接風險評估與實施監管行動的橋梁作用。準備風險為本的現場檢查。在確定了監管和檢查計劃后,便進入監管行動的實施階段。實施風險為本的現場檢查。根據機構大小、復雜程度和風險狀況，按照檢查前準備工作確定的

7、思路進行有目的、有限度地檢查和測試，是風險為本現場檢查有別于以往檢查的一大特色。監管措施、效果評價和持續的非現場監測。這個步驟是風險為本監管的后續階段,也是最能體現持續有效監管的階段。6.依據商業銀行風險監管核心指標（試行 ），風險監管核心指標有（ ）。A、風險水平類指標B、風險指數類指標C、風險抵補類指標D、風險遷徙類指標E、風險比率類指標答案：ACD解析：依據商業銀行風險監管核心指標（試行 ）,風險監管核心指標分為三個主要類別:風險水平類指標:衡量商業銀行的風險狀況,以時點數據為基礎,屬于靜態指標,包括信用風險指標、市場風險指標、操作風險指標和流動性風險指標（請參閱信用風險、市場風險、操作

8、風險和流動性風險相關章節 ）;風險遷徙類指標:衡量商業銀行風險變化的程度,表示為資產質量從前期到本期變化的比率,屬于動態指標,包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率（請參閱信用風險相關章節 ）;風險抵補類指標:衡量商業銀行抵補風險損失的能力,包括盈利能力、準備金充足程度和資本充足程度三個方面。7.國務院銀行業監督管理機構提出的良好銀行監管標準包括（ ）。A、促進金融穩定和金融創新共同發展B、努力提升我國銀行業在國際金融服務中的競爭力C、對各類監管設限做到科學合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制D、堅定不移地擴大我國銀行業資產規模E、高效、節約地使用一切監管資源答案：ABCE解析：國務院銀行業

9、監督管理機構總結國內外銀行監管工作經驗，明確提出良好銀行監管的六條標準：（1 ）促進金融穩定和金融創新共同發展；（2 ）努力提升我國銀行業在國際金融服務中的競爭力；（3 ）對各類監管設限做到科學合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制；（4 ）鼓勵公平競爭，反對無序競爭；（5 ）對監管者和被監管者都要實施嚴格、明確的問責制；（6 ）高效、節約地使用一切監管資源。8.以下各項中，不屬于銀行監管的基本原則的是（ ）。A、效率B、有效C、依法D、公開E、透明答案：BE解析：銀行業監督管理法明確規定,銀行業監督管理機構對銀行業實施監督管理,應當遵循依法、公開、公正和效率四項基本原則。依法原則是指監管

10、職權的設定和行使必須依據法律、行政法規的規定。公開原則是指監管活動除法律規定需要保密的以外,應當具有適當的透明度。公正原則是指銀行業市場的參與者具有平等的法律地位,國務院銀行業監督管理機構進行監管活動時應當平等對待所有參與者。效率原則是指國務院銀行業監督管理機構在進行監管活動中要合理配置和利用監管資源,提高監管效率,既要保證全面履行監管職責,確保監管目標實現,又要努力降低監管成本,不給納稅人、被監管對象帶來負擔。9.下列屬于銀行業監督管理機構現場檢查的重點內容有（ ）。A、風險狀況和資本充足性B、管理水平和內部控制C、流動性D、資產質量E、市場風險敏感度答案：ABCDE解析：銀行業監督管理機構

11、現場檢查的重點內容包括：業務經營的合法合規性、風險狀況和資本充足性、資產質量、流動性、盈利能力、管理水平和內部控制、市場風險敏感度。10.根據國務院銀行業監督管理機構的監管規則，采取市場準入的主要目標有（ ）。A、防止海外游資流入國內銀行系統B、維護國有商業銀行的利益C、保護存款者的利益D、維護銀行市場秩序E、保證注冊銀行具有良好的品質，防止不穩定機構進入銀行體系答案：CDE解析：市場準入應當遵循公開、公平、公正、效率及便民的原則，其主要目標是：保證注冊銀行具有良好品質，防止不穩定機構進入銀行體系；維護銀行市場秩序；保護存款者利益。11.下列關于銀行監管必要性原理的論述正確的有（ ）。A、無論

12、是國家所有還是非國家所有的銀行業金融機構所提供的服務或產品都具有一定的公共性質，應當接受作為公共權力機構的政府或其授權機構的監管B、銀行普遍存在通過擴大其資產規模而增加利潤的發展沖動C、外部宏觀經濟、行業、區域等風險因素的變化對銀行經營及未來發展產生深遠的影響D、銀行業先天存在壟斷與競爭的悖論E、為提高效率，可以通過市場機制實現資本的自由準入與退出答案：ABCD解析：E項，銀行業具有內在的壟斷和過度競爭的發展趨勢，難以靠市場調節自動達到適度競爭的均衡狀態，也難以通過市場機制實現資本的自由準入與退出。12.下列各項中，（ ）屬于風險評估環節。A、了解銀行的業務和風險管理制度B、界定其主要的業務領

13、域C、用風險矩陣對每一業務領域的八種潛在風險逐一進行識別和衡量D、分析風險產生的原因E、形成風險評估報告答案：ABCE解析：在風險監管框架中，風險評估是風險為本監管最為核心的步驟，其作用是認識和把握機構所面臨的風險種類、風險水平和演變方向以及風險管理能力。風險評估環節包含四個階段：了解銀行的業務和風險管理制度；界定其主要的業務領域；用風險矩陣對每一業務領域的八種潛在風險逐一識別和衡量；形成風險評估報告。13.在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監管法律框架由下列哪些層次的法律規范構成?（ ）A、法律B、行政法規C、程序D、規章E、司法解釋答案：ABD解析：我國銀行監管法律框架主要包括：法律，指

14、由全國人民代表大會及其常務委員會根據憲法，并依照法定程序制定的有關法律規范，是法律框架的最基本組成部分，效力等級最高；行政法規，指由國務院依法制定，以國務院令的形式發布的各種有關活動的法律規范，其效力低于法律；規章，指銀行監督管理部門根據法律和行政法規，在權限范圍內制定的規范性文件。E項，司法解釋是法律框架的有效補充。14.在風險為本的監管框架中，風險評估是風險為本監管最為核心的步驟，其作用是識別機構所面臨的風險種類、風險水平和演變方向、以及風險管理能力。它包含的環節有（ ）A、了解銀行的業務和風險管理制度B、界定其主要的業務領域C、用風險矩陣對每一業務領域的八種潛在風險逐一進行識別和衡量D、

15、列舉風險產生的原因E、形成風險評估報告答案：ABCE解析：風險評估是風險為本監管最為核心的步驟,其作用是認識和把握機構所面臨的風險種類、風險水平和演變方向以及風險管理能力。風險評估環節包含四個階段,首先要了解銀行的業務和風險管理制度,其次要界定其主要的業務領域,再次要用風險矩陣對每一業務領域的八種潛在風險逐一進行識別和衡量,最后是形成風險評估報告。15.市場約束參與方主要包括（ ）。A、監管部門B、存款人C、評級機構D、債權人E、股東答案：ABCDE解析：市場約束參與方主要有：監管部門、公眾存款人、股東、其他債權人、外部中介機構（評級機構 ）和其他參與方。16.監管部門參與市場約束的作用表現在

16、（ ）。A、實施懲戒B、指導市場參與者改進做法C、建立風險的處置和退出機制D、制定信息披露標準E、引導公眾對銀行業務的選擇答案：ABCD解析：監管部門是市場約束的核心，其作用在于：制定信息披露標準和指南，提高信息的可靠性和可比性；實施懲戒，即建立有效的監督檢查機制，確保政策執行和有效信息披露；引導其他市場參與者改進做法，強化監督；建立風險處置和退出機制，促進市場約束機制最終發揮作用。17.關于市場約束，下列表述正確的有（ ）。A、公眾存款人是市場約束的核心B、市場約束的目的在于促進銀行穩健經營C、市場約束的運作機制主要是依靠利益相關者的利益驅動，包括存款人、債權人、銀行股東等D、市場約束是指通

17、過建立銀行業金融機構信息披露制度，增強銀行業金融機構經營和銀行監管透明度E、債券持有人的市場約束作用主要是通過債券的購買和贖回，對銀行的資金調度施加壓力，督促銀行改善經營，控制風險答案：BCDE解析：A項，監管部門是市場約束的核心。18.信息披露的形式包括（ ）。A、招股說明書B、上市公告書C、定期報告D、財務報表E、臨時報告答案：ABCE解析：信息披露通常是指公眾公司以招股說明書、上市公告書，以及定期報告和臨時報告等形式，把公司及與公司相關的信息，向投資者和社會公眾進行披露的行為。19.關于外部審計和監督檢查的關系，下列說法正確的有（ ）。A、外部審計側重于金融機構風險和合規性的分析，銀行監

18、管側重于財務報表審計B、外部審計和銀行監管統一采用非現場檢查C、外部審計和銀行監管都將審查銀行會計信息、管理信息以及相關記錄D、外部審計意見和監管意見同樣作為信息披露的內容，并因此具有相對獨立、客觀、公正的立場E、外部審計報告是銀行監管的重要資料，銀行監管政策、相關標準和準則點也是外部審計所依據和關注的重點，二者的互相配合并形成合力是加強風險監管，防范金融危機的有效保證答案：CDE解析：A項，銀行監管側重于金融機構合規管理與風險控制的分析和評價，外部審計側重于財務報表審計；B項，外部審計和銀行監管都采用現場檢查的方式。20.下列關于外部審計的說法，正確的有（ ）。A、外部審計與銀行監管相輔相成

19、B、透明的信息披露有利于提高審計效率、降低審計風險C、外部審計和銀行監管的方式、目標、內容存在共性D、外部審計有利于提高信息披露質量E、加強外部審計對銀行的監督作用，雖然提高監管效率，但是大大增加了監管成本答案：ABCD解析：E項，適度發揮外部審計對銀行的監督作用，有利于大幅降低監管成本，提高監管效率。21.我國商業銀行信息披露中存在的問題有（ ）。A、信息披露內容不全面B、風險信息披露不充分C、表外業務信息披露不充分D、信息披露監控機制有待完善E、信息披露不及時答案：ABCD解析：當前，我國商業銀行信息披露主要存在以下問題：1.信息披露內容不全面；2.風險信息披露不充分；3.表外業務信息披露

20、不充分；4.信息披露監控機制仍需進一步完善。22.巴塞爾委員會在核心原則中，要求銀行監管者可以視檢查人員資源狀況，全部或部分地使用外部審計師對商業銀行實施檢查，其達到的目的包括（ ）。A、評估其從商業銀行收到報告的精確性B、評價商業銀行總體經營情況C、評價商業銀行各項風險管理制度D、評價銀行各項資產組合的質量和準備金的充足程度E、評價管理層的能力答案：ABCDE解析：巴塞爾委員要要求銀行監管者可以視檢查人員資源狀況,全部或部分地使用外部審計師對商業銀行實施檢查,并達到以下目的：1.評估其從商業銀行收到報告的精確性；2.評價商業銀行總體經營情況；3.評價商業銀行各項風險管理制度；4.評價銀行各項

21、資產組合的質量和準備金的充足程度；5.評價管理層的能力；6.評價商業銀行會計和管理信息系統的完善程度；7.商業銀行遵守有關合規經營的情況；8.其他歷次監管中發現的問題。23.下列哪些屬于關于市場風險定量信息披露的主要內容?（ ）A、利率風險B、股票風險C、外匯風險D、信用風險E、商品風險答案：ABCE解析：關于市場風險的定性信息披露包括：標準法下計量市場風險覆蓋的風險暴露，內部模型法下計量市場風險覆蓋的風險暴露、所用模型的特點、壓力測試情況；定量信息披露包括：標準法下利率風險、股票風險、外匯風險、商品風險、期權風險的資本要求，市場風險期權風險價值及平均風險價值，內部模型法下市場風險期末風險價值

22、，報告期的最高、最低、平均風險價值，返回檢驗中的顯著異常值。24.巴塞爾委員會要求銀行監管者可以視檢查人員資源狀況，全部或部分地使用外部審計師對商業銀行實施檢查并達到一些目的，下列說法正確的有（ ）。A、評價管理層的能力B、評價商業銀行各項風險管理制度C、評估其從商業銀行收到報告的精確性D、評價商業銀行總體經營情況E、商業銀行遵守有關合規經營的情況答案：ABCDE解析：達到的目的，除ABCDE五項外，還包括：評價商業銀行會計和管理信息系統的完善程度；評價銀行各項資產組合的質量和準備金的充足程度；其他歷次監管中發現的問題。25.下列關于資本作用的說法，正確的有（ ）。A、資本為商業銀行提供融資B

23、、吸收和消化損失C、支持商業銀行過度業務擴張和風險承擔D、維持市場信心E、為商業銀行管理，尤其是風險管理提供最根本的驅動力答案：ABD解析：商業銀行資本發揮的作用比一般企業更為重要,主要有下面幾個體現:（1 ）資本為商業銀行提供融資。（2 ）吸收和消化損失。（3 ）限制業務過度擴張和風險承擔,增強銀行系統的穩定性。（4 ）維持市場信心。26.在巴塞爾新資本協議中，（ ）被認為是促進金融體系安全和穩健的三大支柱。A、治理結構B、內部控制C、最低資本要求D、市場約束E、監管當局的監督檢查答案：CDE解析：巴塞爾委員會頒布的巴塞爾新資本協議中明確最低資本充足率要求、監管部門監督檢查和市場約束三大支柱

24、，對促進全球金融體系的安全和穩健發揮重要作用。27.下列屬于資本的作用的是（ ）。A、為商業銀行提供融資B、吸收和消化損失C、限制商業銀行過度業務擴張和風險承擔D、維持市場信心E、為風險管理提供最根本的驅動力答案：ABCD解析：商業銀行資本發揮的作用比一般企業更為重要,主要體現在以下幾個方面:（1 ）資本為商業銀行提供融資。（2 ）吸收和消化損失。（3 ）限制業務過度擴張和風險承擔,增強銀行系統的穩定性。（4 ）維持市場信心。28.以下屬于核心一級資本的是（ ）。A、一般風險準備B、未公開儲備C、資本公積D、未分配利潤E、實收資本答案：ACDE解析：核心一級資本包括:實收資本或普通股、資本公積

25、、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數股東資本可計入部分。29.下列屬于商業銀行二級資本的有（ ）。A、超額貸款損失準備可計入部分B、未公開儲備C、少數股東資本可計入部分D、二級資本工具及其溢價E、重估儲備答案：ACD解析：二級資本是指在破產清算條件下可以用于吸收損失的資本工具，二級資本的受償順序列在普通股之前、在一般債權人之后，不帶贖回機制，不允許設定利率跳升條款，收益不具有信用敏感性特征，必須含有減記或轉股條款。二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準備可計人部分、少數股東資本可計入部分。30.下列關于商業銀行資本管理辦法（試行 ）中的最低資本要求說法正確的是（ ）。A、核心一

26、級資本充足率為5%B、一級資本充足率為8%C、資本充足率為4%D、一級資本充足率為6%E、資本充足率為8%答案：ADE解析：最低資本要求。核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5%、6%和8%。31.商業銀行計算杠桿率時，屬于核心一級資本扣減項的有（ ）。A、商譽B、自持股票C、凈遞延稅資產D、土地使用權E、貸款損失準備缺口答案：ABCE解析：核心一級資本的扣減項包括商譽、除土地使用權以外的其他無形資產、由經營虧損引起的凈遞延稅資產、貸款損失準備缺口、資產證券化銷售利得、確定收益類的養老金資產、自持股票、對資產負債表中未按公允價值計量的項目進行套期形成的現金流儲備、商業銀行自身信

27、用風險變化導致其負債公允價值變化帶來的未實現收益。32.關于商業銀行風險、收益與損失之間的關系，下列描述正確的有（ ）。A、損失是一個事后概念，是指已經真實發生的賬面損失B、承擔高風險一定會帶來高收益C、某項業務的預期損失較高反映了該業務的不確定性或風險較高D、通常情況下，當期收益較高的業務所承擔的風險也相對較高E、風險是一個事前概念，是指在一定條件下可能遭受的損失答案：ADE解析：B項，因管理不善承擔的高風險不一定能夠帶來高收益；C項，預期損失是指商業銀行業務發展中基于歷史數據分析可以預見到的損失，通常為一定歷史時期內損失的平均值（有時也采用中間值 ），預期損失不等同于不確定性風險。33.下

28、列可能對商業銀行的聲譽產生不利影響的事件有（ ）。A、商業銀行所提供的金融產品服務存在嚴重缺陷B、商業銀行缺乏經營特色和社會責任感C、商業銀行受到監管處罰D、商業銀行流動性狀況惡化，出現支付困難E、商業銀行內控缺失導致違規案件層出不窮答案：ABCDE解析：聲譽是商業銀行所有利益持有者基于持久努力、長期信任建立起來的無形資產。聲譽風險是指由商業銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業銀行負面評價的風險。幾乎所有風險都可能影響商業銀行聲譽，因此聲譽風險也被視為一種多維風險。34.商業銀行下列業務中存在信用風險的有（ ）。A、貨幣互換B、基金代銷C、票據貼現D、外匯交易E、同城票據交換

29、答案：ACDE解析：信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。信用風險既存在于傳統的貸款、債券投資等表內業務中，又存在于信用擔保、貸款承諾及衍生產品交易等表外業務中。B項，基金代銷中銀行是代理人，不存在信用風險。35.下列各項屬于市場風險的是（ ）。A、利率風險B、政治風險C、匯率風險D、商品風險E、結算風險答案：ACD解析：市場風險是指金融資產價格和商品價格的波動給商業銀行表內頭寸、表外頭寸造成損失的風險。市場風險包括利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險，其中利率風險尤為重要。B項屬于國別風險；E

30、項屬于信用風險。36.從狹義上講，法律風險主要關注商業銀行所簽署的各類合同、承諾等法律文件的有效性和可執行力。從廣義上講，與法律風險密切相關的風險還有（ ）。A、操作風險B、違規風險C、交易風險D、戰略風險E、監管風險答案：BE解析：廣義上，與法律風險密切相關的有違規風險和監管風險。其中，違規風險是指商業銀行由于違反監管規定和原則，而招致法律訴訟或遭到監管機構處罰，進而產生不利于商業銀行實現商業目的的風險。監管風險是指由于法律或監管規定的變化，可能影響商業銀行正常運營，或削弱其競爭能力、生存能力的風險。37.下列對商業銀行聲譽風險管理的表述，正確的有（ ）。A、商業銀行面臨的幾乎所有風險和不確

31、定因素都可能危及自身聲譽B、所有員工都應當深入理解價值理念，恪守內部流程，減少可能造成聲譽風險的因素C、有效的聲譽風險管理是有資質的管理人員、高效的風險管理流程和現代信息技術的綜合能力體現D、聲譽風險是一種多維的風險，具有非常明顯的系統性風險特征E、聲譽風險可以通過歷史模擬法進行計量和監測答案：ABCD解析：商業銀行所面臨的風險，不論是正面的還是負面的，都必須通過系統化方法管理。因為幾乎所有風險都可能影響商業銀行的聲譽，因此聲譽風險也被視為一種多維風險。有效的聲譽風險管理是有資質的管理人員、高效的風險管理流程以及先進的信息系統共同作用的結果。E項，歷史模擬法是計量和監測市場風險的方法。38.2

32、007年底，美國爆發了次級債務危機。長期以來，有些美資商業銀行員工違規向信用分數較低、收入證明缺失、負債較重的人提供貸款，由于房地產市場回落，客戶負擔逐步到了極限，大量違約客戶出現，不再償還貸款，形成壞賬，次級債務危機就產生了。危機信用衍生產品市場大跌，眾多機構的投資受損，并進一步致使銀行間資金吃緊，危機殃及了許多全球知名的商業銀行、投資銀行和對沖基金，使長期以來它們在公眾心目中穩健經營的形象大打折扣。上述信息包含了（ ）等風險。A、市場風險B、信用風險C、操作風險D、流動性風險E、聲譽風險答案：ABCDE解析：本題中，“美國商業銀行員工違規”屬于操作風險;“信用衍生產品市場大跌，眾多機構的投

33、資受損”屬于市場風險;“大量違約客戶出現，不再償還貸款，形成壞賬”屬于信用風險;“銀行間資金吃緊”屬于流動性風險;“使長期以來它們在公眾心目中穩健經營的形象大打折扣”屬于聲譽風險。39.根據巴塞爾委員會頒布的關于資本協議的市場風險補充規定，市場風險包括下列哪幾種風險（ ）。A、匯率風險B、結算風險C、利率風險D、商品風險E、股票風險答案：ACDE解析：市場風險是指金融資產價格和商品價格的波動給商業銀行表內頭寸、表外頭寸造成損失的風險。市場風險包括利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險四種。40.下列可能給商業銀行帶來聲譽風險的有（ ）。A、關于銀行高比例不良資產的媒體報道B、銀行對長期合作且信

34、用良好的貸款客戶大幅削減信貸額度C、銀行呆賬收回率大幅減小D、銀行工作人員服務態度惡劣E、銀行不能按時完成客戶的兌現要求答案：ABCDE解析：聲譽是商業銀行所有的利益持有者基于持久努力、長期信任建立起來的無形資產。聲譽風險是指由商業銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業銀行負面評價的風險。商業銀行通常將聲譽風險看做是對其經濟價值最大的威脅,因為商業銀行的業務性質要求其能夠維持存款人、貸款人和整個市場的信心。這種信心一旦失去,商業銀行的業務及其所能創造的經濟價值都將不復存在。41.市場風險包括（ ）。A、利率風險B、流動性風險C、股票風險D、匯率風險E、商品風險答案：ACDE解析

35、：市場風險是指金融資產價格和商品價格的波動給商業銀行表內頭寸、表外頭寸造成損失的風險。市場風險包括利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險四種。42.金融風險可能造成的損失包括（ ）。A、系統損失B、預期損失C、非預期損失D、災難性損失E、經營損失答案：BCD解析：金融風險可能造成的損失包括：預期損失、非預期損失、災難性損失。43.下列哪些事件應當歸屬于商業銀行操作風險中的“外部事件”類別?（ ）A、銀行員工竊取客戶賬戶資金B、被不法分子以大額假存單、假國債、假人民幣等詐騙資金C、商業銀行信息系統故障，導致大量業務信息丟失D、網上支付系統遭受黑客攻擊，造成千萬名用戶的賬戶資料被盜E、客戶采取化整

36、為零的手段進行洗錢活動答案：BDE解析：操作風險可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別。其中，外部事件表現為外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。A項屬于人員因素；C項屬于系統缺陷。44.下列關于商業銀行風險的說法，正確的有（ ）。A、某法人客戶由于破產而不能歸還貸款，這反映了銀行的流動性風險B、美元貶值使得銀行的資產價值下降，這反映了銀行的戰略風險C、由于短期內取款額度的迅速增加使得銀行不得不以低價拋售部分持有的債券，這反映了銀行的信用風險D、央行提高法定準備金比率，降低了銀行的貸款規模和盈利水平，這反映了銀行的監管風險E、結算系統發生故障導致結算失敗，造成交易成本上升

37、，這反映了銀行的操作風險答案：DE解析：A項反映了銀行的信用風險；B項反映了銀行的市場風險；C項反映了銀行的流動性風險。45.下列哪些屬于內部流程引起操作風險的表現?（ ）A、房產證丟失B、產品在權利義務結構方面不完善C、現金未及時送達網點D、銀行員工知識缺乏E、負責報告的部門職責不清晰答案：ABCE解析：內部流程引起的操作風險是指由于商業銀行業務流程不健全、流程執行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產品服務缺陷、泄密、與客戶糾紛等而造成損失的風險。AB兩項屬于文件或合同缺陷；C項屬于流程執行失敗；E項屬于控制和報告不力。46.以下關于戰略風險的說法正確的是（ ）。A、戰略

38、風險是一種多維風險B、戰略風險體現在商業銀行戰略目標缺乏整體兼容性C、戰略風險體現在實現這些目標而制定的經營戰略存在缺陷D、戰略風險體現在公司內控力度不強E、戰略風險體現在為實現目標所需要的資源匱乏答案：ABCE解析：戰略風險主要體現在四個方面:一是商業銀行戰略目標缺乏整體兼容性;二是為實現這些目標而制定的經營戰略存在缺陷;三是為實現目標所需要的資源匱乏;四是整個戰略實施過程的質量難以保證。同聲譽風險相似,戰略風險也與其他主要風險密切聯系且相互作用,因此同樣是一種多維風險。47.商業銀行的戰略風險主要體現在（ ）。A、戰略目標缺乏整體兼容性B、外部監管環境出現了巨大變化C、為實現這些目標而制定

39、的經營戰略存在缺陷D、整個戰略實施過程中的質量難以保證E、為實現目標所需要的資源缺乏答案：ACDE解析：戰略風險主要體現在四個方面:商業銀行戰略目標缺乏整體兼容性;為實現這些目標而制定的經營戰略存在缺陷;為實現目標所需要的資源匱乏;整個戰略實施過程的質量難以保證。48.下列關于信用風險的表述，正確的是（ ）。A、相對于市場風險而言，信用風險的可觀察數據較少，且不易獲取B、信用風險具有明顯的非系統性風險特征C、信用風險對基礎金融產品和衍生產品的影響相同D、交易結算不存在信用風險E、傳統上，信用風險又被稱為違約風險答案：ABE解析：C選項：信用風險對基礎金融產品和衍生產品的影響不同,對基礎金融產品

40、（如債券、貸款 ）而言,信用風險造成的損失最多是其債務的全部賬面價值;而對衍生產品而言,對手違約造成的損失雖然會小于衍生產品的名義價值,但由于衍生產品的名義價值通常十分巨大,因此潛在的風險損失不容忽視。D選項：結算風險是一種特殊的信用風險。信用風險,又稱違約風險49.下列哪些事件屬于商業銀行操作風險中的“人員因素”類別?（ ）A、首席外匯交易員跳槽至另一家金融機構B、信貸審核人員協助隱瞞虛假信息并批準放貸C、理財業務人員因口頭承諾客戶固定收益而遭遇訴訟D、部分員工因長期處于不良工作環境導致健康受損E、資金交易員未經授權進行交易并造成損失答案：BCDE解析：操作風險的人員因素主要是指職員欺詐、失

41、職違規、違反用工法律。B項屬于職員欺詐；CE兩項屬于失職違規；D項屬于違反用工法。50.下列關于銀行流動性風險與其它風險關系的表述，正確的有（ ）。A、利率上升會導致銀行融資成本上升，可能導致流動性風險B、支付結算系統出現問題影響銀行現金收支，可能導致流動性風險C、不良率上升會導致銀行資產質量下降，可能導致流動性風險D、良好的聲譽能夠確保銀行資金的穩定性，有助于降低流動性風險E、戰略決策失誤在長期內會影響銀行流動性，短期內沒有影響答案：ABCD解析：流動性風險的產生除了因為商業銀行的流動性計劃不完善之外，信用、市場、操作等風險領域的管理缺陷同樣會導致商業銀行流動性不足，甚至引發風險擴散，造成整

42、個金融系統出現流動性困難。E項，戰略決策失誤不僅在長期內會影響銀行的流動性，短期內也可能影響。51.根據商業銀行的業務特征及誘發風險的原因，巴塞爾委員會將商業銀行面臨的風險劃分為（ ）等類別。A、信用風險B、操作風險C、聲譽風險D、流動性風險E、戰略風險答案：ABCDE解析：根據商業銀行的業務特征及誘發風險的原因，通常將商業銀行面臨的風險劃分為八類，分別為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國別風險、聲譽風險、法律風險及戰略風險。52.一國的銀行監管機構限制外國商業銀行的利潤匯出，在此國開設分支機構的一家外國商業銀行因此而遭受了一定程度的損失。在這一事件中，此家商業銀行遭受到的風險有（

43、）。A、信用風險B、國別風險C、法律風險D、操作風險E、市場風險答案：ABC解析：“一國的銀行監管機構限制外國商業銀行的利潤匯出”屬于國別風險；而該風險因監管措施產生又屬于法律風險?！伴_設分支機構的一家外國商業銀行因此而遭受了一定程度的損失”，即導致該國的信用狀況下降，這又屬于信用風險。53.信用風險是商業銀行面臨的最重要的風險種類，下列關于信用風險的說法正確的有（ ）。A、信用風險具有非系統性風險的特征B、與市場風險相比，信用風險的觀察數據較多C、對大多數商業銀行來說，貸款是最主要的信用風險來源D、信用風險又被稱為違約風險E、對基礎金融產品而言，信用風險造成的損失最多是其債務的全部賬面價值答

44、案：ACDE解析：信用風險是債務人未能如期償還債務而給經濟主體造成損失的風險，因此又被稱為違約風險。對大多數商業銀行來說，貸款是最主要的信用風險來源。對基礎金融產品（如債券、貸款 ）而言，信用風險造成的損失最多是其債務的全部賬面價值。與市場風險相比，信用風險觀察數據少且不易獲取，因此具有明顯的非系統性風險特征。54.商業銀行風險管理的主要策略中，可以降低系統性風險的有（ ）。A、風險轉移B、投資組合C、風險分散D、風險規避E、風險補償答案：ADE解析：BC兩項，風險分散是指通過多樣化投資分散并降低風險的策略性選擇，對于由相互獨立的多種資產組成的投資組合，只要組合中的資產個數足夠多，該投資組合的

45、非系統性風險就可以通過這種分散策略完全消除。55.關于商業銀行的風險管理策略，下列說法正確的是（ ）。A、某商業銀行購買出口信貸保險，這應用了風險對沖的方法B、某商業銀行向多個國家的企業發放貸款，這應用了風險分散的方法C、某商業銀行在買入股票的同時，買入相應的看跌期權，這應用了風險轉移的方法D、某商業銀行董事會在確定經濟資本分配時，對某項業務配置非常有限的資本限制其規模，這應用了風險規避的方法E、某商業銀行對于信用等級較低的借款客戶，給予高于基準貸款利率的利率水平，這應用了風險補償的方法答案：BDE解析：A項應用了風險轉移的方法；C項應用了風險對沖的方法。56.商業銀行通常運用的風險管理策略有

46、（ ）。A、風險分散B、風險對沖C、風險轉移D、風險規避E、風險補償答案：ABCDE解析：商業銀行通常運用的風險管理策略有風險分散、風險對沖、風險轉移、風險規避和風險補償五種策略。57.下列關于商業銀行全面風險管理的說法，正確的是（ ）。A、風險管理的職責逐漸集中到公司的董事會、高級管理層B、組織流程再造與定量分析技術并舉C、風險管理貫穿于業務發展的每一個階段D、全面風險管理體現在對商業銀行所有層次的業務單位、全部種類的風險進行集中統籌管理E、風險管理越來越重視定量分析，通過內部模型來識別、計量、監測和控制風險答案：BCDE解析：A項，全員的風險管理文化是商業銀行全面風險管理的理念之一。風險管

47、理絕不僅僅是風險管理部門的職責，無論是董事會、高級管理層，還是業務部門，乃至運營部門，每個人在履行工作職責時，都必須深刻認識潛在風險因素，并主動預防。58.下列關于商業銀行風險管理策略的說法中，正確的有（ ）。A、某商業銀行向多個國家的企業發放貸款，這應用了風險分散的方法B、某商業銀行在買入股票的同時，買入相應的看跌期權，這應用了風險轉移方法C、某商業銀行購買出口信貸保險，這應用了風險對沖的方法D、某商業銀行董事會在確定經濟資本分配時，對某項業務配置非常有限的資本以限制其規模，這應用了風險規避的方法E、某商業銀行對于信用等級較低的借款客戶，給予高于基準貸款利率的利率水平，這應用了風險補償的方法

48、答案：ADE解析：商業銀行風險管理的主要策略：（1 ）風險分散（2 ）風險對沖（3 ）風險轉移（4 ）風險規避（5 ）風險補償。某商業銀行購買出口信貸保險，這應用了風險轉移的方法；某商業銀行在買入股票的同時，買入相應的看跌期權，這應用了風險對沖方法。59.下列風險類別中，可以應用風險對沖策略進行管理的有（ ）。A、利率風險B、匯率風險C、股票風險D、商品風險E、信用風險答案：ABCDE解析：風險對沖對管理市場風險（利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險 ）非常有效。近年來由于信用衍生產品不斷創新和發展,風險對沖策略也被廣泛應用于信用風險管理領域。60.商業銀行的風險對沖可以分為（ ）。A、自我

49、對沖B、一般對沖C、市場對沖D、特殊對沖E、內部對沖答案：AC解析：商業銀行的風險對沖可以分為：自我對沖，指商業銀行利用資產負債表或某些具有收益負相關性質的業務組合本身所具有的對沖特性進行風險對沖；市場對沖，指對于無法通過資產負債表和相關業務調整進行自我對沖的風險，通過衍生產品市場進行對沖。61.下列關于商業銀行風險管理的主要策略的說法正確的是（ ）。A、風險分散是通過多樣化的投資來分散和降低風險的方法B、風險對沖是管理利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險非常有效的辦法C、風險轉移可分為保險轉移和非保險轉移D、在現代商業銀行風險管理實踐中，風險規避主要通過經濟資本配置來實現E、風險補償主要是

50、指事前對風險承擔的價格補償答案：ABCDE解析：商業銀行風險管理的主要策略：（1 ）風險分散（2 ）風險對沖（3 ）風險轉移（4 ）風險規避（5 ）風險補償。風險分散是通過多樣化的投資來分散和降低風險的方法；風險對沖是管理利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險非常有效的辦法；風險轉移可分為保險轉移和非保險轉移；在現代商業銀行風險管理實踐中，風險規避主要通過經濟資本配置來實現；風險補償主要是指事前對風險承擔的價格補償。62.下列關于風險分散化的論述正確的是（ ）。A、如果資產之間的風險不存在相關性，那么分散化策略將不會有風險分散的效果B、如果資產之間的相關性為-1，那么風險分散化效果最好C、如果

51、資產之間的相關性為+1，那么分散化策略將不能分散風險D、如果資產之間的相關性為正，那么風險分散化效果較好E、如果資產之間的相關性為負，那么風險分散化效果較好答案：ABCE解析：如果資產組合中各資產存在相關性，則風險分散的效果會隨著各資產間的相關系數有所不同。假設其他條件不變，當各資產間的相關系數為正時，風險分散效果較差；當相關系數為負時，風險分散效果較好。63.下列屬于正態分布曲線的性質有（ ）。A、若固定，隨值不同，曲線位置不同，故也稱為位置參數B、若固定，大時，曲線矮而胖，小時，曲線瘦而高，故也稱為形狀參數C、關于x=對稱，在x=處曲線最高，在x=±處各有兩個拐點D、整個曲線下面

52、積為1E、正態隨機變量X的觀測值落在距均值的距離為1倍、2倍、2.5倍標準差范圍內的概率分布分別為：P（-答案：ABD解析：正態分布曲線具有如下重要性質：（1 ）關于x=對稱，在x=處曲線最高，在x=±處各有一個拐點；（2 ）若固定，隨值不同，曲線位置不同，故也稱為位置參數；（3 ）若固定，大時，曲線矮而胖，小時，曲線瘦而高，故也稱為形狀參數（4 ）整個曲線下面積為1；（5 ）正態隨機變量X的觀測值落在距均值的距離為1倍、2倍、2.5倍標準差范圍內的概率分布如下：P（-64.下列關于正態分布曲線的描述正確的有（ ）。A、關于x=對稱B、關于x=不對稱C、在x=+處有一個拐點D、在x=

53、處曲線最高E、在x=-處有一個拐點答案：ACDE解析：正態分布曲線的性質包括：關于x=對稱；在x=處曲線最高；在x=±處各有一個拐點。65.在商業銀行風險管理“三道防線”中，屬于第二道防線的是（ ）。A、風險管理部門B、監察稽核部門C、公司業務部門D、合規部門E、內部審計部門答案：AD解析：風險管理部門和合規部門是第二道風險防線。風險管理部門負責監督和評估業務部門承擔風險的業務活動。合規部門負責定期監控銀行對于法律、公司治理規則、監管規定、行為規范和政策的執行情況。C項屬于第一道防線；BE兩項屬于第三道防線。66.選取風險偏好指標的原則是（ ）。A、全面性B、重要性C、穩定性D、先進

54、性E、原則性答案：ABDE解析：選取風險偏好指標的原則是兼顧全面性和重要性，突出先進性和原則性。（1 ）全面性是指偏好應反映主要利益相關人的期望，涵蓋經營管理中面臨的主要實質性風險，兼顧風險和收益；（2 ）重要性是指風險偏好重在明晰長期目標和方向，重點突出核心指標、關鍵指標，不宜頻繁調整；（3 ）先進性是指在相關指標選取時，采用新協議高級方法成果，保持同業先進性，具有國際可比性；（4 ）原則性是指簡明扼要的風險偏好指標，既便于抓住實質問題，又便于適應發展需要。67.商業銀行在制定風險偏好的過程中，應考慮的因素包括（ ）。A、監管要求B、風險偏好與利益相關人的期望C、同業的風險偏好水平D、愿意承

55、擔的風險，以及承擔風險的能力E、壓力測試結果答案：ABDE解析：商業銀行在制定風險偏好過程中需要考慮以下因素：風險偏好與利益相關人的期望；該行愿意承擔的風險，以及承擔風險的能力；監管要求；壓力測試的結果。68.風險文化是商業銀行在經營管理活動中逐步形成的（ ）。A、哲學B、公司治理原則C、內部控制體系D、風險管理理念E、價值觀答案：ADE解析：風險文化是商業銀行在經營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，通過商業銀行的風險管理戰略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為表現出來的一種企業文化。69.商業銀行風險控制緩釋策略應當實現的目標主要有（ ）。A、監測各種可量化的關鍵風險指標B、滿足不同職能部門對于風險狀況的多樣化需求C、風險控制緩釋策略應與商業銀行的整體戰略目標保持一致D、所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本收益要求E、通過對風險誘因的分析，能夠發現風險管理中存在的問題，并重新完善風險管理程序答案：CDE解析：略70.商業銀行風險監測的具體內容包括（ ）。A、開發風險計量模型B、監測各種風險水平的變化和發展趨勢C、隨時關注所采取的風險管理控制措施的實施質量效果D、報告商業銀行所有風險的定性定量評估結果E、調整高風險授信限額答案：BCD解析：風險監測報告包含風險管理的兩項重要內容：監測各種風險水平的變化和