1、安諾其:關(guān)于公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的法律意見書北京市東城區(qū)東四十條68號(hào)平安發(fā)展大廈3層 郵編: 1000073/F,Ping An Development Mansion, No.68 Dongsi Shitiao,電話(Tel): (86-10)8408 5858 傳真(Fax): (86-10)8408 5338網(wǎng)址(Website): 電子信箱(E-mail):jzj法律意見書3-3-1-1目 錄1 本次發(fā)行上市的批準(zhǔn)和授權(quán).52 發(fā)行人發(fā)行股票的主體資格.53 本次發(fā)行上市的實(shí)質(zhì)條件.64 發(fā)行人的設(shè)立.105 發(fā)行人的獨(dú)立性.116 發(fā)起人和股東(追溯至發(fā)行人的實(shí)際控制

2、人).117 發(fā)行人的股本及演變.128 發(fā)行人的子公司、分支機(jī)構(gòu).139 發(fā)行人的業(yè)務(wù).1310 關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競(jìng)爭.1311 發(fā)行人的主要財(cái)產(chǎn).1512 發(fā)行人的重大債權(quán)債務(wù).1513 發(fā)行人重大資產(chǎn)變化及收購兼并.1614 發(fā)行人章程的制定與修改.1615 發(fā)行人股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則及規(guī)范運(yùn)作.1716 發(fā)行人董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員及其變化.1717 發(fā)行人的稅務(wù).1818 發(fā)行人的環(huán)境保護(hù)和產(chǎn)品質(zhì)量、技術(shù)等標(biāo)準(zhǔn).1919 發(fā)行人募集資金的運(yùn)用.1920 發(fā)行人業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo).2021 訴訟、仲裁或行政處罰.2022 發(fā)行人招股說明書法律風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià).2023 結(jié)論意見.20法

3、律意見書3-3-1-2北京市君澤君律師事務(wù)所關(guān)于上海安諾其紡織化工股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的法律意見書君澤君2009證券字007-1-1號(hào)敬啟者:北京市君澤君律師事務(wù)所(以下簡稱“本所”)接受上海安諾其紡織化工股份有限公司的委托,擔(dān)任其申請(qǐng)向社會(huì)公眾首次公開發(fā)行A股股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的發(fā)行人律師。根據(jù)公司法、證券法等有關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)創(chuàng)業(yè)板首發(fā)管理辦法、公開發(fā)行證券公司信息披露的編報(bào)規(guī)則第12號(hào)公開發(fā)行證券的法律意見書和律師工作報(bào)告、律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法等規(guī)范性文件的規(guī)定,按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神,出具本法律意見書。本所律師是依據(jù)

4、本法律意見書出具日以前已發(fā)生或存在的事實(shí)和我國現(xiàn)行法律、法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定發(fā)表法律意見。本所律師已嚴(yán)格履行了法定職責(zé),遵循勤勉盡責(zé)和誠實(shí)信用原則,對(duì)發(fā)行人的行為以及本次發(fā)行上市申請(qǐng)的合法性、合規(guī)性、真實(shí)性、有效性進(jìn)行了充分的核查驗(yàn)證,保證本法律意見書不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述及重大遺漏。發(fā)行人保證已經(jīng)提供了本所律師認(rèn)為出具本法律意見書所必需的、真實(shí)的原始書面材料、副本材料或者口頭證言,一切足以影響本法律意見書的事實(shí)和文件均已向本所披露,并無隱瞞、虛假或誤導(dǎo)之處。發(fā)行人保證上述文件和證言真實(shí)、準(zhǔn)確、完整,文件上所有簽字與印章真實(shí),復(fù)印件與原件一致。對(duì)于本法律意見書所依據(jù)的從有關(guān)政府部門、

5、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、公證機(jī)構(gòu)等公共機(jī)構(gòu)取得的文書材料,本所律師依據(jù)相關(guān)規(guī)則要求適當(dāng)履行了注意義務(wù)或進(jìn)行了必要的核查、驗(yàn)證。法律意見書3-3-1-3本所律師僅就本法律意見書出具日之前已發(fā)生并存在的與發(fā)行人本次發(fā)行上市相關(guān)的事實(shí)發(fā)表法律意見,但本所律師并不對(duì)與發(fā)行人相關(guān)的會(huì)計(jì)、審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估等專業(yè)事項(xiàng)發(fā)表意見。本法律意見書僅供發(fā)行人本次發(fā)行上市之目的使用,不得用作任何其他目的。本所律師同意將本法律意見書作為發(fā)行人本次發(fā)行上市申報(bào)材料的組成部分,并對(duì)本法律意見書承擔(dān)責(zé)任。本所律師同意發(fā)行人部分或全部在招股說明書中自行引用或按中國證監(jiān)會(huì)的審核要求引用本法律意見書的內(nèi)容,但不得因引

6、用而導(dǎo)致法律上的歧義或曲解。本法律意見書中,除非另有說明,下列簡稱具有如下特定含義:發(fā)行人、安諾其、公司指上海安諾其紡織化工股份有限公司安諾其有限指上海安諾其紡織化工有限公司,于2008年8月6日整體變更為安諾其嘉兆投資指上海嘉兆投資管理有限公司,系公司發(fā)起人之一安諾其科技指上海安諾其科技有限公司禾諾公司指上海禾諾生物科技有限公司安諾其國際指安諾其國際控股有限公司貴達(dá)公司指上海貴達(dá)科技有限公司煙臺(tái)公司指發(fā)行人控股子公司煙臺(tái)安諾其紡織材料有限公司東營公司指發(fā)行人全資子公司東營安諾其紡織材料有限公司中國證監(jiān)會(huì)指中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)保薦人指平安證券有限責(zé)任公司眾華滬銀指上海眾華滬銀會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限

7、公司公司法指中華人民共和國公司法證券法指中華人民共和國證券法創(chuàng)業(yè)板首發(fā)管理辦法指首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法本次發(fā)行上市指發(fā)行人首次公開發(fā)行人民幣普通股股股票(A股)并在創(chuàng)業(yè)板上市的行為法律意見書3-3-1-4公司章程指發(fā)行人現(xiàn)行有效且經(jīng)上海市工商行政管理局備案的上海安諾其紡織化工股份有限公司章程公司章程(草案)指經(jīng)發(fā)行人2009年第一次臨時(shí)股東大會(huì)通過并將于本次發(fā)行上市后施行的上海安諾其紡織化工股份有限公司章程招股說明書指上海安諾其紡織化工股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市招股說明書(申報(bào)稿)律師工作報(bào)告指本所為本次發(fā)行上市出具的關(guān)于上海安諾其紡織化工股份有限公司首次公

8、開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的律師工作報(bào)告審計(jì)報(bào)告指眾華滬銀為本次發(fā)行上市出具的滬眾會(huì)字(2009)2122號(hào)關(guān)于上海安諾其紡織化工股份有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表和審計(jì)報(bào)告2006年度、2007年度、2008年度及2009年1至6月期間內(nèi)控報(bào)告指眾華滬銀為本次發(fā)行上市出具的滬眾會(huì)字(2009)第2126號(hào)內(nèi)部控制鑒證報(bào)告涉稅事項(xiàng)專項(xiàng)鑒證報(bào)告指眾華滬銀為本次發(fā)行上市出具的滬眾會(huì)字(2009)第2124號(hào)上海安諾其紡織化工股份有限公司涉稅事項(xiàng)的專項(xiàng)鑒證報(bào)告紀(jì)立軍夫婦指公司股東紀(jì)立軍及其夫人張烈寅元指人民幣元法律意見書3-3-1-51 本次發(fā)行上市的批準(zhǔn)和授權(quán)1.1 2009年7月10日,發(fā)行人在公司二樓會(huì)議室召

9、開第一屆董事會(huì)第七次會(huì)議,2009年7月26日,發(fā)行人召開2009年第一次臨時(shí)股東大會(huì),審議并一致通過了第一屆董事會(huì)第七次會(huì)議提出的關(guān)于本次發(fā)行上市的各項(xiàng)議案。本所律師認(rèn)為,發(fā)行人董事會(huì)和臨時(shí)股東大會(huì)的召開、表決程序及決議內(nèi)容符合公司法和公司章程的有關(guān)規(guī)定,決議程序及內(nèi)容合法、有效。股東大會(huì)已經(jīng)依法定程序作出批準(zhǔn)本次發(fā)行上市的決議,并授權(quán)董事會(huì)辦理有關(guān)具體事宜,上述授權(quán)范圍、程序合法有效。1.2 根據(jù)發(fā)行人、保薦人提供的說明并經(jīng)本所律師適當(dāng)核查,中國證監(jiān)會(huì)上海監(jiān)管局對(duì)發(fā)行人設(shè)立、運(yùn)行情況以及輔導(dǎo)內(nèi)容、輔導(dǎo)效果進(jìn)行了評(píng)估、調(diào)查和驗(yàn)收。本所律師認(rèn)為,發(fā)行人本次發(fā)行上市之前進(jìn)行了輔導(dǎo)工作,符合中國證

10、監(jiān)會(huì)關(guān)于首次公開發(fā)行輔導(dǎo)的有關(guān)規(guī)定。綜上所述,本所律師認(rèn)為,發(fā)行人本次發(fā)行上市已獲得必要的內(nèi)部授權(quán)和批準(zhǔn),本次發(fā)行上市尚需取得中國證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)及證券交易所對(duì)股票上市交易的審查同意。2 發(fā)行人發(fā)行股票的主體資格2.1 發(fā)行人系依法設(shè)立的股份有限公司。2.2 發(fā)行人已經(jīng)通過了2008年度的工商年檢。目前不存在根據(jù)公司章程規(guī)定的應(yīng)當(dāng)終止的情形,也不存在發(fā)行人作為一方當(dāng)事人的合同、協(xié)議及其他使財(cái)產(chǎn)或者行為受約束的文件中存在導(dǎo)致發(fā)行人無法持續(xù)經(jīng)營或應(yīng)當(dāng)終止的法律障礙。2.3 發(fā)行人系由有限公司整體變更設(shè)立的股份有限公司,其持續(xù)經(jīng)營時(shí)間應(yīng)從有限公司設(shè)立之日開始計(jì)算,截至本法律意見書出具之日,發(fā)行人持續(xù)經(jīng)營

11、時(shí)間已在三年以上,法律意見書3-3-1-62.4 根據(jù)眾華滬銀出具滬眾會(huì)字(2008)第3557號(hào)驗(yàn)資報(bào)告,發(fā)行人收到全體股東足額繳納的注冊(cè)資本。綜上所述,本所律師認(rèn)為,發(fā)行人是依法設(shè)立并有效存續(xù)的股份有限公司,不存在根據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及公司章程的規(guī)定需要終止的情形,且持續(xù)經(jīng)營時(shí)間在三年以上,注冊(cè)資本已足額交納,發(fā)行人具備本次發(fā)行上市的合法主體資格。3 本次發(fā)行上市的實(shí)質(zhì)條件3.1 發(fā)行人符合證券法規(guī)定的發(fā)行條件 經(jīng)本所律師核查,發(fā)行人已經(jīng)具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu),符合證券法第十三條第一款第(一)項(xiàng)的規(guī)定。 根據(jù)審計(jì)報(bào)告,發(fā)行人具有持續(xù)盈利能力,財(cái)務(wù)狀況良好,符合證券法第十三條第一

12、款第(二)項(xiàng)的規(guī)定。 根據(jù)相關(guān)行政主管部門出具的證明、審計(jì)報(bào)告、涉稅事項(xiàng)專項(xiàng)鑒證報(bào)告、發(fā)行人作出的保證以及本所律師的適當(dāng)核查,最近三年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無虛假記載,無其他重大違法行為,符合證券法第十三條第一款第(三)項(xiàng)及第五十條第一款第(四)項(xiàng)的規(guī)定。 發(fā)行人本次發(fā)行上市前注冊(cè)資本為8,000萬元,不少于3,000萬元,符合證券法第五十條第一款第(二)項(xiàng)的規(guī)定。 根據(jù)發(fā)行人關(guān)于本次發(fā)行上市的股東大會(huì)決議及招股說明書,發(fā)行人本次向社會(huì)公眾公開發(fā)行的股份數(shù)占公司發(fā)行后股份總數(shù)的25.23%,符合證券法第五十條第一款第(三)項(xiàng)的規(guī)定。 發(fā)行人以紡織產(chǎn)品用新型染料的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售及相關(guān)技術(shù)服務(wù)為主營業(yè)務(wù),

13、屬于國家發(fā)展和改革委員會(huì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄(2005年本)規(guī)定的鼓勵(lì)類產(chǎn)業(yè),屬于中國石油和化學(xué)工業(yè)協(xié)會(huì)“十一五”化學(xué)工業(yè)科技發(fā)展綱要規(guī)定的所優(yōu)先和重點(diǎn)發(fā)展的業(yè)務(wù),符合證券法第五十一條的規(guī)定。法律意見書3-3-1-73.2 發(fā)行人符合創(chuàng)業(yè)板首發(fā)管理辦法規(guī)定的發(fā)行條件 發(fā)行人系依法設(shè)立且合法存續(xù)的股份有限公司,持續(xù)經(jīng)營時(shí)間在三年以上,符合創(chuàng)業(yè)板首發(fā)管理辦法第十條條第一款規(guī)定的條件。 根據(jù)審計(jì)報(bào)告,發(fā)行人2008年度和2007年度的凈利潤(扣除非經(jīng)常性損益前后較低者)分別為32,950,383.74元和26,121,795.05元,累計(jì)59,072,178.79元,超過1,000萬元,且最近兩年持

14、續(xù)增長。發(fā)行人最近一期末凈資產(chǎn)(扣除少數(shù)股東權(quán)益后)為143,066,571.48元,超過2,000萬元,且最近一期末累計(jì)未分配利潤為30,865,295.13元,不存在未彌補(bǔ)虧損,發(fā)行前股本總額為8,000萬元,發(fā)行后股本總數(shù)將達(dá)到10,700萬元,不少于人民幣3,000萬元;符合創(chuàng)業(yè)板首發(fā)管理辦法第十條第二至四款的規(guī)定。 發(fā)行人的注冊(cè)資本已足額繳納,不存在發(fā)起人用作出資的資產(chǎn)的財(cái)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移的情形,發(fā)行人的主要資產(chǎn)不存在重大權(quán)屬糾紛,符合創(chuàng)業(yè)板首發(fā)管理辦法第十一條。 發(fā)行人最近兩年內(nèi)主營業(yè)務(wù)沒有發(fā)生變化,在生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中能遵守環(huán)境保護(hù)法律,生產(chǎn)經(jīng)營符合法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定,符合國家產(chǎn)業(yè)政

15、策和環(huán)境保護(hù)政策,符合創(chuàng)業(yè)板首發(fā)管理辦法第十二條的規(guī)定。 發(fā)行人最近兩年內(nèi)董事、高級(jí)管理人員未發(fā)生重大變化,實(shí)際控制人未發(fā)行變更,符合創(chuàng)業(yè)板首發(fā)管理辦法第十三條的規(guī)定。 根據(jù)招股說明書、發(fā)行人的承諾以及本所律師核查:發(fā)行人具有持續(xù)盈利能力的情況,符合創(chuàng)業(yè)板首發(fā)管理辦法第十四條的規(guī)定。 根據(jù)審計(jì)報(bào)告、涉稅事項(xiàng)專項(xiàng)鑒證報(bào)告、發(fā)行人的說明并經(jīng)本所律師核查,發(fā)行人依法納稅,雖然存在部分稅收優(yōu)惠不符合相關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定的情況,但發(fā)行人控股股東對(duì)于上述稅收優(yōu)惠所可能產(chǎn)生的被追繳的風(fēng)險(xiǎn)也已出具承諾函予以全部承擔(dān),該等稅收優(yōu)惠可能存在的被追繳風(fēng)險(xiǎn)對(duì)本次發(fā)行上市不構(gòu)成實(shí)質(zhì)性法法律意見書3-3-1-8律障礙。發(fā)行

16、人的經(jīng)營成果對(duì)稅收優(yōu)惠不存在嚴(yán)重依賴,符合創(chuàng)業(yè)板首發(fā)管理辦法第十五條的規(guī)定。 根據(jù)發(fā)行人的說明,并經(jīng)本所律師核查,截至本法律意見書出具之日,發(fā)行人不存在重大償債風(fēng)險(xiǎn),不存在影響持續(xù)經(jīng)營的擔(dān)保、訴訟以及仲裁等重大或有事項(xiàng),符合創(chuàng)業(yè)板首發(fā)管理辦法第十六條的規(guī)定。 發(fā)行人的股權(quán)清晰,發(fā)行人控股股東持有的發(fā)行人股份不存在重大權(quán)屬糾紛,符合創(chuàng)業(yè)板首發(fā)管理辦法第十七條的規(guī)定。 發(fā)行人具有完整的業(yè)務(wù)體系,直接面向市場(chǎng)獨(dú)立經(jīng)營,資產(chǎn)、人員、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)獨(dú)立,在獨(dú)立性方面不存在其他嚴(yán)重缺陷,符合創(chuàng)業(yè)板首發(fā)管理辦法第十八條的規(guī)定。 發(fā)行人已經(jīng)依法建立健全了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、獨(dú)立董事、董事會(huì)秘書、審計(jì)委

17、員會(huì)制度,相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員能夠根據(jù)公司章程依法行使職權(quán)、履行職責(zé),符合創(chuàng)業(yè)板首發(fā)管理辦法第十九條的規(guī)定。 根據(jù)審計(jì)報(bào)告,發(fā)行人已經(jīng)按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)表,在所有重大方面公允反映了發(fā)行人2006年12月31日、2007年12月31日、2008年12月31日及2009年6月30日的財(cái)務(wù)狀況,以及2006年度、2007年度、2008年度及2009年1至6月的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量,并由注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具了無保留意見的審計(jì)報(bào)告,符合創(chuàng)業(yè)板首發(fā)管理辦法第二十條的規(guī)定。 根據(jù)發(fā)行人的說明及內(nèi)控報(bào)告,發(fā)行人按照財(cái)政部頒布的內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范及相關(guān)規(guī)范于2009年6月30日在所有重大方面保持了與財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)的

18、有效的內(nèi)部控制,并由注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具了無保留結(jié)論的內(nèi)部控制鑒證報(bào)告,符合創(chuàng)業(yè)板首發(fā)管理辦法第二十一條的規(guī)定。 根據(jù)審計(jì)報(bào)告、內(nèi)控報(bào)告及本所律師的核查,發(fā)行人具有嚴(yán)格的資金管理制度,不存在資金被控股股東、實(shí)際控制人及其控制法律意見書3-3-1-9的其他企業(yè)以借款、代償債務(wù)、代墊款項(xiàng)或其他方式占用的情形,符合創(chuàng)業(yè)板首發(fā)管理辦法第二十二條的規(guī)定。 發(fā)行人的公司章程及公司章程(草案)已經(jīng)明確規(guī)定了對(duì)外擔(dān)保的審批權(quán)限和審議程序,發(fā)行人目前不存在為控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)進(jìn)行違規(guī)擔(dān)保的情形,符合創(chuàng)業(yè)板首發(fā)管理辦法第二十三條的規(guī)定。 發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員已經(jīng)了解與股票發(fā)行上市有關(guān)的法律

19、法規(guī),知悉上市公司及其董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的法定義務(wù)和職責(zé),符合創(chuàng)業(yè)板首發(fā)管理辦法第二十四條的規(guī)定。 發(fā)行人的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員忠實(shí)、勤勉的履行各自職責(zé),符合法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的任職資格,不存在被中國證監(jiān)會(huì)采取證券市場(chǎng)禁入措施、最近三年內(nèi)受到中國證監(jiān)會(huì)行政處罰或最近一年內(nèi)受到證券交易所公開譴責(zé)、因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛蛞蛏嫦舆`法違規(guī)被中國證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查的情形,符合創(chuàng)業(yè)板首發(fā)管理辦法第二十五條的規(guī)定。 根據(jù)公安機(jī)關(guān)出具的證明,發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人的保證,以及本所律師的適當(dāng)核查,發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人最近三年內(nèi)不存在損害投資者合法權(quán)益和社會(huì)公共利益的重大違法

20、行為,最近三年內(nèi)不存在未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn),擅自公開或變相公開發(fā)行過證券,或者有關(guān)違法行為雖然發(fā)生在三年前,但目前仍處于持續(xù)狀態(tài),符合創(chuàng)業(yè)板首發(fā)管理辦法第二十六條的規(guī)定。 發(fā)行人本次募集資金投向符合主營業(yè)務(wù),募集資金的金額和投資項(xiàng)目與發(fā)行人現(xiàn)有生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、財(cái)務(wù)狀況、技術(shù)水平和管理能力相適應(yīng),符合創(chuàng)業(yè)板首發(fā)管理辦法第二十七條的規(guī)定。 根據(jù)發(fā)行人2009年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過的募集資金管理制度,并經(jīng)本所律師的核查,發(fā)行人已經(jīng)建立了募集資金專項(xiàng)存儲(chǔ)制度,募集資金將存放于董事會(huì)決定的專項(xiàng)帳戶,符合創(chuàng)業(yè)板首發(fā)管理辦法第二十八條的規(guī)定。法律意見書3-3-1-10綜上所述,本所律師認(rèn)為,發(fā)行人本次發(fā)行上

21、市符合證券法、創(chuàng)業(yè)板首發(fā)管理辦法及其他有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件有關(guān)要求,具備發(fā)行上市的實(shí)質(zhì)條件。4 發(fā)行人的設(shè)立4.1 發(fā)行人設(shè)立的程序、資格、條件 發(fā)行人設(shè)立的程序發(fā)行人設(shè)立的程序符合公司法及其他相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。 發(fā)起人的資格發(fā)行人的各發(fā)起人均具有我國民法通則所規(guī)定的民事權(quán)利能力和民事行為能力,以及進(jìn)行出資的資格,不存在受法律、法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件約束不得出資的情形。 發(fā)行人設(shè)立的條件根據(jù)發(fā)行人提供的資料及本所律師的核查,發(fā)行人符合公司法設(shè)立股份有限公司的條件。4.2 發(fā)行人設(shè)立的方式發(fā)行人以有限責(zé)任公司整體變更的方式設(shè)立為股份有限公司,符合公司法及其他相關(guān)法律、法規(guī)和

22、規(guī)范性文件的規(guī)定。據(jù)此,本所律師認(rèn)為,發(fā)行人設(shè)立的程序、資格、條件和方式符合當(dāng)時(shí)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定,已獲得有權(quán)部門的批準(zhǔn),且已在上海市工商行政管理局辦理了設(shè)立登記。4.3 發(fā)起人協(xié)議書2008年7月5日,全體發(fā)起人簽署了發(fā)起人協(xié)議書,經(jīng)本所律師審查,發(fā)起人協(xié)議書的條款符合有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定,不存在因此而引致發(fā)行人設(shè)立行為存在潛在糾紛的情形。法律意見書3-3-1-114.4 設(shè)立審計(jì)和驗(yàn)資發(fā)行人設(shè)立過程中進(jìn)行了必要的審計(jì)、驗(yàn)資工作,符合相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。4.5 發(fā)行人的創(chuàng)立大會(huì)發(fā)行人創(chuàng)立大會(huì)的召集、召開程序、出席會(huì)議人員的資格、所議事項(xiàng)和決議內(nèi)容均符合相關(guān)

23、法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定,創(chuàng)立大會(huì)決議合法、有效。綜上所述,本所律師認(rèn)為,發(fā)行人的設(shè)立符合有關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定,并已履行了相關(guān)法律程序。5 發(fā)行人的獨(dú)立性發(fā)行人具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場(chǎng)獨(dú)立經(jīng)營的能力,其業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、人員、機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)均獨(dú)立于其控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)。6 發(fā)起人和股東(追溯至發(fā)行人的實(shí)際控制人)6.1 發(fā)起人的主體資格發(fā)行人的各發(fā)起人均依法存續(xù),具有法律、法規(guī)和規(guī)范性文件規(guī)定的擔(dān)任發(fā)起人的資格。6.2 股東人數(shù)、住所及出資比例發(fā)起人人數(shù)、住所及各發(fā)起人持股比例符合法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的要求。6.3 發(fā)起人投入的資產(chǎn)及其產(chǎn)權(quán)關(guān)系各發(fā)起人投

24、入到發(fā)行人的資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)關(guān)系清晰,各發(fā)起人的出資行為不存在法律障礙。6.4 實(shí)際控制人發(fā)行人的實(shí)際控制人最近兩年未發(fā)生變更,本次發(fā)行上市完成后也不會(huì)發(fā)生變更。法律意見書3-3-1-127 發(fā)行人的股本及演變7.1 安諾其有限的設(shè)立安諾其有限是自然人紀(jì)立軍分別出資現(xiàn)金50萬元委托周大容及其岳父張紅心于1999年設(shè)立的有限責(zé)任公司。安諾其有限設(shè)立之時(shí)存在股份代持的情況,該代持情況于2004年隨著股權(quán)轉(zhuǎn)讓而終止,發(fā)行人股權(quán)也隨之恢復(fù)至真實(shí)情況。2008年12月30日,周大容、張紅心出具相關(guān)文件對(duì)上述代持情況予以確認(rèn),并明確表示現(xiàn)在及將來對(duì)發(fā)行人目前的股權(quán)狀況無任何異議。安諾其有限系真實(shí)、有效設(shè)立,其設(shè)立

25、之時(shí)的股份代持情況對(duì)本次發(fā)行上市不構(gòu)成實(shí)質(zhì)性法律障礙。7.2 安諾其有限設(shè)立后的增資和股權(quán)轉(zhuǎn)讓安諾其有限設(shè)立后的歷次增資和股權(quán)轉(zhuǎn)讓均依法履行必要的內(nèi)部決議和驗(yàn)資程序,并依法辦理了工商變更登記手續(xù),歷次股權(quán)變動(dòng)合法、合規(guī)、真實(shí)、有效。7.3 發(fā)行人設(shè)立時(shí)的股本及股權(quán)設(shè)置結(jié)構(gòu)如本法律意見書第4部分所述,發(fā)行人設(shè)立時(shí)的股權(quán)設(shè)置、股本結(jié)構(gòu)真實(shí)、有效,產(chǎn)權(quán)界定和確認(rèn)不存在糾紛及風(fēng)險(xiǎn)。7.4 發(fā)行人設(shè)立后的股權(quán)變更情況發(fā)行人由整體變更設(shè)立后,未發(fā)生股權(quán)變更。7.5 發(fā)起人所持股份質(zhì)押情況根據(jù)發(fā)行人各發(fā)起人出具的承諾及本所律師核查,發(fā)行人的各發(fā)起人不存在將其所持的發(fā)行人股份不存在質(zhì)押、凍結(jié)或其他權(quán)利限制的情

26、形,也不存在以委托或信托等方式由他人代持,亦不存在以委托或信托等方式代他人持股的情形。綜上所述,本所律師認(rèn)為,安諾其有限設(shè)立時(shí)的股權(quán)設(shè)置、股本結(jié)構(gòu)真實(shí)、有效,其后歷次股權(quán)變動(dòng)合法、合規(guī)、真實(shí)、有效;發(fā)行人整體變更設(shè)立時(shí)的股權(quán)設(shè)置、股本結(jié)構(gòu)合法、合規(guī)、真實(shí)、有效。各發(fā)起人持有的發(fā)行人的股份均不存在可能影響本次發(fā)行上市的法律障礙和潛在法律風(fēng)險(xiǎn)。法律意見書3-3-1-138 發(fā)行人的子公司、分支機(jī)構(gòu)經(jīng)發(fā)行人確認(rèn)并經(jīng)本所律師適當(dāng)核查,截至本法律意見書出具之日,發(fā)行人擁有1家全資子公司、1家控股子公司和2家分支機(jī)構(gòu),該等子公司和分支機(jī)構(gòu)均依法設(shè)立并有效存續(xù)。東營公司的施工建設(shè)行為雖然不完全符合相關(guān)法律法

27、規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定,但對(duì)本次發(fā)行上市不構(gòu)成實(shí)質(zhì)性法律障礙。9 發(fā)行人的業(yè)務(wù)9.1 發(fā)行人的經(jīng)營范圍和經(jīng)營方式發(fā)行人的經(jīng)營范圍和經(jīng)營方式符合有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。9.2 發(fā)行人的境外經(jīng)營情況根據(jù)發(fā)行人的確認(rèn)、審計(jì)報(bào)告并經(jīng)本所律師核查,發(fā)行人及安諾其有限未在中國大陸以外地區(qū)進(jìn)行經(jīng)營。9.3 發(fā)行人的經(jīng)營范圍的變更情況發(fā)行人及安諾其有限設(shè)立以來的歷次經(jīng)營范圍變更已履行了必要的審批決策程序,并辦理了工商變更登記手續(xù),符合國家相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的要求,并且上述變更并未導(dǎo)致公司主營業(yè)務(wù)變更。9.4 發(fā)行人主營業(yè)務(wù)收入占業(yè)務(wù)收入的比例情況根據(jù)審計(jì)報(bào)告,2008年度、2007年度發(fā)行人及

28、安諾其有限的主營業(yè)務(wù)收入占公司業(yè)務(wù)收入的比例分別為99.47%、100%。發(fā)行人最近兩年主營業(yè)務(wù)突出。9.5 發(fā)行人的持續(xù)經(jīng)營發(fā)行人不存在持續(xù)經(jīng)營的法律障礙。10 關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競(jìng)爭10.1 公司關(guān)聯(lián)方根據(jù)發(fā)行人說明、審計(jì)報(bào)告及本所律師核查,發(fā)行人的關(guān)聯(lián)方包括:法律意見書3-3-1-14 發(fā)行人的控股股東及持股5%以上的其他主要股東:紀(jì)立軍、張烈寅、臧少玉; 發(fā)行人的實(shí)際控制人:紀(jì)立軍夫婦; 發(fā)行人控股股東、實(shí)際控制人及其近親屬控制或具有重大影響的其他企業(yè):安諾其科技、禾諾公司、安諾其國際和貴達(dá)公司; 發(fā)行人的控股企業(yè):煙臺(tái)公司和東營公司; 發(fā)行人的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員:紀(jì)立軍、臧少玉、繆

29、融、王宏道、馬立群、耿毅英、尚建平、衛(wèi)宗泙、田利明、王敬敏、孫永勝、金銀姬、文欣、石磊。 發(fā)行人董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員控制的其他企業(yè):除本法律意見書第10.1.3部分所述,以及公司獨(dú)立董事尚建平擔(dān)任上海百全律師事務(wù)所主任,獨(dú)立董事衛(wèi)宗泙擔(dān)任萬隆會(huì)計(jì)事務(wù)所(集團(tuán))執(zhí)行主任之外,公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員沒有控制任何其他企業(yè)。10.2 發(fā)行人的重大關(guān)聯(lián)交易及其公允性發(fā)行人與關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易是在雙方平等自愿的基礎(chǔ)上協(xié)商一致達(dá)成的,安諾其有限整體變更為股份有限公司后未產(chǎn)生新的關(guān)聯(lián)交易。發(fā)行人與關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易不存在損害發(fā)行人和其他股東的情形,該等關(guān)聯(lián)交易公允。10.3 發(fā)行人在關(guān)聯(lián)交易決策

30、時(shí)對(duì)非關(guān)聯(lián)股東利益的保護(hù)發(fā)行人在公司章程、公司章程(草案)及其他重要組織文件中已對(duì)關(guān)聯(lián)交易規(guī)定了嚴(yán)格的決策、控制和監(jiān)督程序。10.4 發(fā)行人與控股股東、實(shí)際控制人,以及持股5%以上的其他主要股東控制的其他企業(yè)的同業(yè)競(jìng)爭發(fā)行人控股股東、實(shí)際控制人控制的其他企業(yè)均不從事新型紡織染料的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售和相關(guān)技術(shù)服務(wù),與發(fā)行人不存在同業(yè)競(jìng)爭;發(fā)行人持股5%以上的其他主要股東沒有控制其他企業(yè)。10.5 避免同業(yè)競(jìng)爭的措施法律意見書3-3-1-15發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人,以及持股5%以上的其他主要股東已出具了不競(jìng)爭承諾函,該不競(jìng)爭承諾函的形式和內(nèi)容均合法、有效。10.6 發(fā)行人有關(guān)關(guān)聯(lián)交易和同業(yè)競(jìng)爭

31、的披露發(fā)行人有關(guān)關(guān)聯(lián)交易已在發(fā)行人簽署的招股說明書第六章第三節(jié)中予以披露,發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人及持股5%以上的其他主要股東已出具的不競(jìng)爭承諾函,并且有關(guān)同業(yè)競(jìng)爭的其他情況已在發(fā)行人簽署的招股說明書第六章第一節(jié)中予以披露。本所律師認(rèn)為,上述披露無重大遺漏或重大隱瞞。11 發(fā)行人的主要財(cái)產(chǎn)截至本法律意見書出具之日,發(fā)行人的主要財(cái)產(chǎn)均已取得完備的權(quán)屬證書,其各子公司的主要財(cái)產(chǎn)除東營公司的土地使用權(quán)外,均已取得完備的權(quán)屬證書,而東營公司土地使用權(quán)取得國有土地使用權(quán)證亦不存在法律障礙;發(fā)行人及其各子公司對(duì)主要財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)或使用權(quán)均合法、有效,除本所律師出具的律師工作報(bào)告(君澤君2009證券字00

32、7-1-2號(hào))第二部分第部分和第12.2.2部分所披露的抵押情況外,不存在權(quán)屬糾紛和查封、凍結(jié)或其他權(quán)利限制的情形。12 發(fā)行人的重大債權(quán)債務(wù)12.1 發(fā)行人正在履行或?qū)⒁男械闹卮蠛贤刂帘痉梢庖姇鼍咧?發(fā)行人正在履行或?qū)⒁男械闹卮蠛贤邆浞梢?guī)定的成立和生效要件,合同各方具有合法的主體資格,合同的內(nèi)容及形式合法、有效,對(duì)各方均具有法律約束力。發(fā)行人不存在雖已履行完畢但可能存在潛在糾紛的重大合同。12.2 發(fā)行人子公司正在履行或?qū)⒁男械闹卮蠛贤刂帘痉梢庖姇鼍咧?發(fā)行人各子公司正在履行或?qū)⒁男械闹卮蠛贤邆浞梢?guī)定的成立和生效要件,合同各方具有合法的主體資格,合同的內(nèi)容及形

33、式合法、有效,對(duì)各方均具有法律約束力。發(fā)行人各子公司不存在雖已履行法律意見書3-3-1-16完畢但可能存在潛在糾紛的重大合同。12.3 侵權(quán)之債根據(jù)發(fā)行人承諾,以及本所律師的適當(dāng)核查,發(fā)行人目前不存在因環(huán)境保護(hù)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、產(chǎn)品質(zhì)量、勞動(dòng)安全、人身權(quán)等原因產(chǎn)生的侵權(quán)之債。12.4 與關(guān)聯(lián)方之間的重大債權(quán)債務(wù)關(guān)系除本所律師出具的律師工作報(bào)告(君澤君2009證券字007-1-2號(hào))第二部分第10.2部分所披露的關(guān)聯(lián)交易之外,發(fā)行人與關(guān)聯(lián)方之間不存在其他重大債權(quán)債務(wù)關(guān)系。12.5 發(fā)行人的其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款根據(jù)審計(jì)報(bào)告、發(fā)行人的說明并經(jīng)本所律師適當(dāng)核查,發(fā)行人金額較大的其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款均因正

34、常的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)而發(fā)生,不存在重大法律風(fēng)險(xiǎn)。12.6 發(fā)行人及其各子公司為員工繳納的社會(huì)保險(xiǎn)和住房公積金情況根據(jù)發(fā)行人及其各子公司所在地勞動(dòng)和社會(huì)保障部門出具的證明,并經(jīng)本所律師必要核查,發(fā)行人最近三年、其各子公司自設(shè)立至今均遵守國家有關(guān)勞動(dòng)保障、用工保險(xiǎn)方面的法律、法規(guī),不存在因違反有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件而受到行政處罰的情形。綜上所述,本所律師認(rèn)為,發(fā)行人的重大債權(quán)債務(wù)合法、合規(guī)、真實(shí)、有效。13 發(fā)行人重大資產(chǎn)變化及收購兼并根據(jù)發(fā)行人說明,以及本所律師適當(dāng)核查,發(fā)行人自設(shè)立至今,沒有合并、分立、增資擴(kuò)股、減少注冊(cè)資本、收購或出售資產(chǎn)的行為,也沒有擬進(jìn)行的資產(chǎn)置換、資產(chǎn)出售或購買等行為。

35、14 發(fā)行人章程的制定與修改法律意見書3-3-1-17發(fā)行人及安諾其有限的公司章程及公司章程(草案)的制定和修改均履行了法定程序;發(fā)行人的公司章程及公司章程(草案)的內(nèi)容符合相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定;發(fā)行人的公司章程(草案)已按有關(guān)制定上市公司章程的規(guī)定進(jìn)行修訂。15 發(fā)行人股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則及規(guī)范運(yùn)作15.1 發(fā)行人法人治理結(jié)構(gòu)的建立截至本法律意見書出具之日,發(fā)行人已建立了由股東大會(huì)、董事會(huì)及各專門委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、獨(dú)立董事、董事會(huì)秘書等組成的健全的組織結(jié)構(gòu)。其中獨(dú)立董事和職工監(jiān)事均占董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)成員總數(shù)的三分之一,符合公司法和關(guān)于在上市公

36、司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見的規(guī)定。15.2 發(fā)行人三會(huì)議事規(guī)則、董事會(huì)各專門委員會(huì)工作細(xì)則及其他制度發(fā)行人已經(jīng)建立了完善的股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則、董事會(huì)各專門委員會(huì)工作細(xì)則及其他內(nèi)部治理制度,該等議事規(guī)則、工作細(xì)則和內(nèi)部制度的內(nèi)容符合相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。15.3 發(fā)行人及安諾其有限歷次股東會(huì)、股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的規(guī)范運(yùn)作情況經(jīng)發(fā)行人說明,以及本所律師對(duì)相關(guān)會(huì)議文件的適當(dāng)核查,安諾其有限歷次股東會(huì)決議、執(zhí)行董事決議的內(nèi)容及簽署均合法、合規(guī)、真實(shí)、有效。發(fā)行人歷次股東大會(huì)、股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的召開、決議內(nèi)容及簽署均合法、合規(guī)、真實(shí)、有效。發(fā)行人股東大會(huì)和董事會(huì)歷

37、次授權(quán)及重大決策行為合法、合規(guī)、真實(shí)、有效。16 發(fā)行人董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員及其變化16.1 發(fā)行人董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員情況根據(jù)發(fā)行人向本所律師作出的說明、各董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員的聲明與法律意見書3-3-1-18承諾及本所律師的適當(dāng)核查,發(fā)行人現(xiàn)任董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員的任職資格符合相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件以及公司章程的規(guī)定。16.2 發(fā)行人及安諾其有限最近兩年的董事、監(jiān)事及高管人員的變化情況公司董事、高級(jí)管理人員在最近兩年沒有發(fā)生重大變化,同時(shí)歷次變更也符合有關(guān)規(guī)定,履行了必要的法律程序。16.3 獨(dú)立董事情況發(fā)行人現(xiàn)設(shè)立有三名獨(dú)立董事,該等人員的任職資格符合關(guān)于在上市公司建

38、立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見、發(fā)行人獨(dú)立董事工作細(xì)則等規(guī)定的要求。發(fā)行人的公司章程、公司章程(草案)、股東大會(huì)議事規(guī)則、董事會(huì)議事規(guī)則及獨(dú)立董事工作細(xì)則對(duì)獨(dú)立董事職權(quán)范圍作出了規(guī)定,上述規(guī)定符合關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見及其他法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。17 發(fā)行人的稅務(wù)17.1 稅種和稅率發(fā)行人及其子公司執(zhí)行的稅種、稅率符合我國現(xiàn)行法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的要求。17.2 稅收優(yōu)惠發(fā)行人2006年度和2007年度享受的稅收優(yōu)惠政策是地方政府比照核定征收企業(yè)所得稅暫行辦法(國稅發(fā)(2000)38號(hào))和關(guān)于企業(yè)所得稅若干優(yōu)惠政策的通知(財(cái)稅字1994第001號(hào))的規(guī)定,所進(jìn)行的普遍擴(kuò)大

39、適用的結(jié)果。雖然存在不符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定的情況,但發(fā)行人控股股東對(duì)于上述稅收優(yōu)惠所可能產(chǎn)生的被追繳的風(fēng)險(xiǎn)也已出具承諾函予以全部承擔(dān)。因此,該等稅收優(yōu)惠可能存在的被追繳風(fēng)險(xiǎn)對(duì)本次發(fā)行上市不構(gòu)成實(shí)質(zhì)性不利影響。發(fā)行人2008年度按15%繳納企業(yè)所得稅合法、合規(guī)、真實(shí)、有效。發(fā)行人子公司煙臺(tái)公司享受的稅收優(yōu)惠政策系國家法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的明確規(guī)定,且經(jīng)當(dāng)?shù)囟悇?wù)主管機(jī)關(guān)確認(rèn),該等稅收優(yōu)惠政策合法、合規(guī)、真實(shí)、法律意見書3-3-1-19有效。17.3 稅收優(yōu)惠對(duì)發(fā)行人經(jīng)營成果的影響發(fā)行人最近三年的經(jīng)營成果對(duì)稅收優(yōu)惠沒有重大依賴。17.4 財(cái)政補(bǔ)貼本所律師經(jīng)核查認(rèn)為,發(fā)行人最近三年及一期享受的財(cái)政

40、補(bǔ)貼符合地方性規(guī)范性文件的規(guī)定,該等財(cái)政補(bǔ)貼合法、合規(guī)、真實(shí)、有效。17.5 發(fā)行人的納稅情況根據(jù)發(fā)行人及其各子公司所在地有權(quán)稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的證明,并經(jīng)本所律師必要核查,發(fā)行人最近三年、其各子公司自設(shè)立至今均遵守國家有關(guān)稅收法律、法規(guī),不存在因違反有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件而受到行政處罰的情形。18 發(fā)行人的環(huán)境保護(hù)和產(chǎn)品質(zhì)量、技術(shù)等標(biāo)準(zhǔn)18.1 發(fā)行人的環(huán)境保護(hù)根據(jù)上海市環(huán)境保護(hù)局和山東省環(huán)境保護(hù)廳出具的有關(guān)環(huán)保核查意見,以及發(fā)行人及其各子公司所在地環(huán)境保護(hù)部門出具的證明,并經(jīng)本所律師必要核查,發(fā)行人最近三年、其各子公司自設(shè)立至今均遵守國家有關(guān)環(huán)境保護(hù)法律、法規(guī),不存在因違反有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)

41、范性文件而受到行政處罰的情形。發(fā)行人本次發(fā)行上市募集資金擬投資的三個(gè)項(xiàng)目均是對(duì)發(fā)行人現(xiàn)有主營業(yè)務(wù)的改善與提升,雖屬于污染行業(yè),項(xiàng)目的實(shí)施不會(huì)對(duì)環(huán)境產(chǎn)生明顯不利影響,其中“年產(chǎn)5,500噸濾餅建設(shè)項(xiàng)目”和“年產(chǎn)6,000噸分散染料擴(kuò)建項(xiàng)目”均已完成環(huán)境影響評(píng)價(jià),并已通過環(huán)保審批。18.2 發(fā)行人的產(chǎn)品質(zhì)量、技術(shù)等標(biāo)準(zhǔn)發(fā)行人的產(chǎn)品符合有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量和技術(shù)監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn),最近三年不存在因違反產(chǎn)品質(zhì)量和技術(shù)監(jiān)督方面的法律、法規(guī)和規(guī)范性文件而受到行政處罰的情形。19 發(fā)行人募集資金的運(yùn)用法律意見書3-3-1-20發(fā)行人本次募集資金擬投資的項(xiàng)目已得到了發(fā)行人有效的內(nèi)部批準(zhǔn),并已按規(guī)定履行了政府有關(guān)部門的備案、核準(zhǔn)

42、程序,符合國家法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定。本次募集資金將全部用于發(fā)行人的主營業(yè)務(wù),并且所投資項(xiàng)目與發(fā)行人現(xiàn)有生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、財(cái)務(wù)狀況、技術(shù)水平和管理能力相適應(yīng)。發(fā)行人此次募集資金擬投資的“年產(chǎn)5500噸染料濾餅建設(shè)項(xiàng)目”所需土地,目前已簽訂國有建設(shè)用地使用權(quán)出讓合同,并足額繳納土地出讓金,其權(quán)屬證書的取得不存在法律障礙;此次募集資金擬投資的“年產(chǎn)6000噸分散染料擴(kuò)建項(xiàng)目”所需土地已取得相關(guān)權(quán)屬證書。20 發(fā)行人業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)發(fā)行人的業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)與發(fā)行人目前主營業(yè)務(wù)相一致并有所拓展,與本次募集資金投資項(xiàng)目相吻合,不違反國家法律、法規(guī)和規(guī)定性文件的規(guī)定,不違反國家相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策,不存在潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)

43、。21 訴訟、仲裁或行政處罰根據(jù)發(fā)行人的保證及本所律師核查,截至本法律意見書出具之日,發(fā)行人及其各子公司、發(fā)行人的控股股東、持股5%以上的其他主要股東、董事長和總經(jīng)理均無尚未了結(jié)的重大訴訟、仲裁及行政處罰案件,也無可預(yù)見的重大訴訟、仲裁或行政處罰案件。22 發(fā)行人招股說明書法律風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)本所律師參與了發(fā)行人招股說明書的編制及討論,并對(duì)招股說明書的全部內(nèi)容尤其是發(fā)行人在其中引用本所律師出具的本法律意見書和律師工作報(bào)告的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行了審閱,認(rèn)為招股說明書不存在虛假記錄、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏引致的法律風(fēng)險(xiǎn)。23 結(jié)論意見法律意見書3-3-1-21綜上所述,本所律師認(rèn)為,發(fā)行人具備申請(qǐng)公開發(fā)行股票并上

44、市的主體資格;符合本次發(fā)行上市的實(shí)質(zhì)條件;本次發(fā)行上市已履行了必要的內(nèi)部批準(zhǔn)和授權(quán)等程序,符合公司法、證券法、創(chuàng)業(yè)板首發(fā)管理辦法等法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定,本次發(fā)行上市尚需取得中國證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)及證券交易所對(duì)股票上市交易的審核同意。發(fā)行人招股說明書引用的本所出具的本法律意見書和律師工作報(bào)告的內(nèi)容適當(dāng)。截至本法律意見書出具之日,發(fā)行人不存在影響其本次發(fā)行上市的實(shí)質(zhì)性法律障礙或風(fēng)險(xiǎn)。本法律意見書正本3份,副本3份,經(jīng)本所蓋章及本所承辦律師簽字后生效,各份具有同等法律效力。3-3-1-22(此頁無正文,為北京市君澤君律師事務(wù)所關(guān)于上海安諾其紡織化工股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的法律意

45、見書的簽署頁)上市康 耐 特(300061)關(guān)于公司在創(chuàng)業(yè)板上市的法律意見書 時(shí)間：2010年03月18日 18:10:54 中財(cái)網(wǎng) 北京市國楓律師事務(wù)所 關(guān)于上海康耐特光學(xué)股份有限公司 首次公開發(fā)行股票申請(qǐng)?jiān)趧?chuàng)業(yè)板上市的法律意見書致：上海康耐特光學(xué)股份有限公司（發(fā)行人） 根據(jù)北京市國楓律師事務(wù)所（以下稱“本所”）與發(fā)行人簽署的律師服務(wù)協(xié)議書，本所律師作為發(fā)行人申請(qǐng)首次公開發(fā)行人民幣普通股（A股）股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的特聘專項(xiàng)法律顧問發(fā)表法律意見。據(jù)中華人民共和國證券法 （以下稱“證券法”）、中華人民共和國公司法（以下稱“公司法”）、 首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法（以下稱“管理辦法

46、”）、 深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則（以下稱“上市規(guī)則”）的有關(guān)規(guī)定，本所律師就發(fā)行人首次公開發(fā)行的股票申請(qǐng)?jiān)谏钲谧C券交易所創(chuàng)業(yè)板上市 （以下稱“本次上市”）事宜，出具本法律意見書。 對(duì)本法律意見書的出具，本所律師特作如下聲明： 1、本所律師依據(jù)證券法、公司法、管理辦法、上市規(guī)則 有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定和本法律意見書出具日前已經(jīng)發(fā)生或存在的事實(shí)發(fā)表法律意見； 2、本所律師已根據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定嚴(yán)格履行法定職責(zé)，遵循了勤勉盡責(zé)和誠實(shí)信用的原則，對(duì)發(fā)行人本次上市的合法性、合規(guī)性、真實(shí)性和有效性進(jìn)行了充分核查并發(fā)表法律意見，本法律意見書不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述及重大遺

47、漏，否則愿承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任； 3、本所律師同意將本法律意見書作為發(fā)行人申請(qǐng)本次上市所必備的法定文件隨其他材料一起上報(bào)，并依法對(duì)本法律意見書承擔(dān)責(zé)任； 4、發(fā)行人已保證，其已向本所律師提供了出具本法律意見書所必需的全部有關(guān)事實(shí)材料，并且有關(guān)書面材料及書面證言均是真實(shí)有效的，無任何虛假記載、重大遺漏及誤導(dǎo)性陳述，其所提供的復(fù)印件與原件具有一致性； 5、本所律師已對(duì)出具本法律意見書有關(guān)的所有文件資料及證言進(jìn)行審查判斷，并據(jù)此出具法律意見； 6、本法律意見書僅供發(fā)行人本次申請(qǐng)?jiān)谏钲谧C券交易所創(chuàng)業(yè)板上市的目的使用，不得用作任何其他用 。 根據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的要求，按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)

48、、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神，本所律師對(duì)發(fā)行人提供的文件和有關(guān)事實(shí)進(jìn)行了核查和驗(yàn)證，現(xiàn)出具法律意見如下： 、發(fā)行人本次上市的批準(zhǔn)和授權(quán) 根據(jù)發(fā)行人的陳述并經(jīng)核查，發(fā)行人本次上市事宜已獲得以下批準(zhǔn)和授權(quán)： 1、2009 年7 月31 日，發(fā)行人召開了2009 年度第一次臨時(shí)股東大會(huì)，會(huì)議就發(fā)行人申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市 事項(xiàng)作出決議，并審議通過了授權(quán)發(fā)行人董事會(huì)辦理本次上市有關(guān)事宜的議案。 2、2010年2 月26 日，中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下稱“中國證監(jiān)會(huì)”）以關(guān)于核準(zhǔn)上海康耐特光學(xué)股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的批復(fù)（“證監(jiān)許可2010251 號(hào)”，以下稱“核準(zhǔn)批復(fù)”）

49、核準(zhǔn)發(fā)行人公開發(fā)行不超過1,500 萬股新股。 此外，根據(jù)上市規(guī)則第1.3 條的規(guī)定，發(fā)行人本次上市尚待取得深圳證券交易所審核同意，并與深圳證券交易所簽訂上市協(xié)議。 綜上，本所律師認(rèn)為，截至本法律意見書出具日，發(fā)行人本次上市事宜除尚待取得深圳證券交易所審核同意并與深圳證券交易所簽訂上市協(xié)議外，已取得其他全部必要的批準(zhǔn)和授權(quán)，并且該等已經(jīng)取得的批準(zhǔn)及授權(quán)行為合法有效。 二、發(fā)行人本次上市的主體資格 1、發(fā)行人系經(jīng)中華人民共和國商務(wù)部以商務(wù)部關(guān)于同意上海康耐特光學(xué)有限公司轉(zhuǎn)制為外商投資股份公司的批復(fù)（商資批2008246號(hào)）批準(zhǔn)，由上海康耐特光學(xué)有限公司以整體變更方式設(shè)立的股份有限公司，于2008

50、年4月29日經(jīng)上海市工商行政管理局核準(zhǔn)變更登記。根據(jù)發(fā)行人現(xiàn)持有的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照（注冊(cè)號(hào)為“”），發(fā)行人的住所為上海市浦東新區(qū)川大路555號(hào)，注冊(cè)資本為4,500萬元，法定代表人為費(fèi)錚翔。經(jīng)核查，發(fā)行人 設(shè)立以來通過了上海市工商行政管理局的歷次工商年檢。 2、經(jīng)核查，發(fā)行人依法有效存續(xù)，不存在 據(jù)公司法等相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及發(fā)行人章程規(guī)定而需要終止的情形。 本所律師認(rèn)為，發(fā)行人系合法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營三年以上的股份有限公司，具有中國法律、法規(guī)和規(guī)范性文件規(guī)定的申請(qǐng)本次上市的主體資格。 三、發(fā)行人本次上市的實(shí)質(zhì)條件 根據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定并經(jīng)核查，發(fā)行人已經(jīng)具備了首次公開發(fā)行的股票申請(qǐng)?jiān)趧?chuàng)業(yè)板上市的下列條件： 1、 據(jù)核準(zhǔn)批復(fù)、上海康耐特光學(xué)股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市初步詢價(jià)及推介公告、上海康耐特光學(xué)股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)