1、夯實根底 標準管理全力筑牢XXX審計工作根基-迎接2021年度XXXX督導匯報材料XXX審計部二一一年一月夯實根底 標準管理全力筑牢XXX審計工作根基-迎接2021年度XXXX督導匯報材料尊敬的各位領導：你們好。首先，熱烈歡迎審計處督導組來我單位檢查指導工作。下面，我從XXX審計履職環境和保障條件落實情況、審計業務開展情況、審計根底管理工作情況和對XX審計工作的意見和建議四個方面向各位領導作匯報。一、XXX審計履職環境和保障條件落實情況2021年9月，XXX根據XX?關于調整完善XX審計系統機構編制的通知?XX發編字20213號，成立審計部XX發2021101號。審計部為機關部室，目前，審計部

2、成員為 人，其中主任 人，科員 人。 人均是大學本科學歷，中級職稱 名會計師、 名審計師，具有多年的會計、審計、預結算等工作經歷。XXX領導非常重視審計工作，明確XXX為獨立機關部室，由XX主管，XX分管。同時，部門的辦公費用單列，辦公用具和車輛配備齊全，最大限度地保證了審計監督的獨立性，為審計人員創造了良好的工作環境，使得審計履職條件得到充分有效的保障。審計部建立了審計工作協調機制，即：對于內審和外審查出的各種問題，審計部在第一時間向廠領導報告，積極組織各相關部門對問題進行討論分析，提出相應的的改進意見和建議，以到達促進管理的目的。這一協調機制的有利執行，促進了審計問題整改，形成了監督和管理

3、的合力。二、審計業務開展情況一2021年審計工作方案編報情況審計部根據XXXXX?2021年審計工作方案編制指導意見?以及?XXX審計工作管理方法?的相關要求，結合XXX領導要求和XXX實際情況，編制并上報了2021年度審計工作方案。2021年審計部方案開展6個審計工程。其中，2021年度方案安排審計工程6項，其中：常規性必審工程4項，具體是：XXX；自定工程2項，具體是：XXX。二2021年審計工程實施情況2021年，審計部共完成審計工程5項。其中，整體管理效益審計1項工程名稱、專項管理和效益審計1項工程名稱、經濟責任審計1項工程名稱、在建跟蹤審計1項工程名稱、工程預結算審計1項工程名稱。審

4、計金額為 萬元，查出問題金額 萬元，提出審計建議 條，采納建議 條。各工程具體情況如下：1.圍繞中心，效勞大局，以促進XXX經營管理體系完善為審計工作立足點和著力點審計部緊緊圍繞XXX的中心工作，以完善經營管理體系、標準財經秩序的理念，積極開展審計工作，為XXX健康開展做出一定奉獻。2021年，根據XXX領導的要求，審計部對2021年XXXXXX費管理情況進行了專項審計調查，目的是對XXX2021年XXXXXX費發生的真實性、合理性進行確認，客觀描述并評價青苗費管理現狀，找出管理漏洞和不合理節點，進一步加強XXXXXX費管理，建立健全運行機制，切實提高資金的使用效益。通過審計，發現問題金額XX

5、X萬元，分析出了XXX現場管理、費用結算等XXX費管理運行過程中的漏洞，提出審計建議6條。根據審計結果，XXX出臺了XXX費的管理規章制度，加大了制度執行力度，使得XXX資金更加合理、有效地使用，促進了XXX經營管理體系進一步完善。2.抓住效勞經營管理這條主線，提升整體管理效益審計質量效勞經營管理是承包經營審計工作的主線。在對XXX2021年度的XXX審計工作中，我們以標準預算執行為抓手，從注重本錢管理等多方面，發現經營管理中存在的問題。一是從標準入手，以各項指標實際發生及本錢支出的真實性、合理性為審計重點，以標準經營管理,提升本錢資金使用效益為目的，對XXX所有簽訂承包經營合同的單位，主要審

6、計責任指標、復合考核指標、控制指標的實際完成情況,有無虛報或者隱瞞指標完成情況,單位義務和責任履行情況,本錢費用支出的真實性、完整性、合理性、合規性；維修工程的真實性及方案執行情況,有無違反基建管理規定和程序，搞方案外工程或提高標準，擴大規模，虛列、擠占挪用建設資金的情況，有無無方案擅自安排維修工程的行為。二是從查找問題著眼，推進各單位按照規定合理使用本錢。通過審計，發現問題金額XXX萬元，審計提出建議XXX條。經過查找問題，落實整改，促進了各單位本錢費用依法、標準管理。 3.突出重點，加大重點投資工程及本錢維修工程的跟蹤審計力度2021年，審計部主要開展了XXX工程工程跟蹤審計，該工程是油田

7、基建投資的重點工程，在審計中我們做好全過程跟蹤工作，全力揭示工程的可行性研究、招投標、合同簽訂、主要設備的采購、施工現場的監理簽證、工程量的丈量等方面問題，及時發現工程建設過程中手續不完備、工程量不實、損失浪費等現象，對施工現場工程量簽證真實性進行了嚴格核對。下達了審計整改意見書，讓問題得到及時解決，防止了資金損失，標準了建設工程運行程序。同時，2021年，審計部加大了對XXXXXX工程結算的審計力度，圍繞工程合同簽訂、工程造價的真實性等多個方面，對維修工程進行審計。審計部共審核維修工程審計工程XXX個，審計金額XXX萬元，審減金額XXX萬元。通過審計，有效控制了工程結算中的材料價格不合理等問

8、題，為提高XXX維修資金使用效益做出了奉獻。4.強化監督，加大經濟責任審計工作力度2021年，審計局部別對XXX等XX名領導干部進行了經濟責任審計。通過審計，促進了財務核算的標準和相關內部控制制度的建立和完善，增強了領導干部財經法規意識和經濟責任意識，為采油廠管理、評價和考核使用領導干部提供參考依據。5.積極協調，配合油田及中介機構對XXX的審計工作2021年，XXX共配合油田及中介機構審計工程6項，其中，XXX4項，XXX2項。具體是XXXXX審計過程中，審計部門積極溝通、認真協調，當好審計組與XXX的聯絡人，全程做好各項配合、效勞和保障工作。通過審計，發現了XXX工作中的缺乏和薄弱環節，從

9、而進一步促進了XXX經營管理體系的完善。6.審計報表編報情況審計工程結束后，我們按照審計處的要求，及時地編制審計統計報表，并及時上報審計處。三、審計根底管理工作情況(一)以XXX主題活動為契機，夯實內部審計管理工作在對往年的內審工作進行總結的根底上，建立了審計業務節點責任模型，將審計業務劃分成幾個節點，以工作標準、工作標準、責任人、考核方法等元素構建節點責任模型，使得審計各項業務的目標、標準、考核、責任人等內容一目了然，為確保業務節點指標完成，出臺了?審計監督系統業務節點責任管理考核方法?，大大提高了工作效率。在精細化管理指標方面，審計部在年度工作任務完成率、查出問題金額整改率等XXX共性指標

10、的根底上，根據實際情況，增加了工程現場落實率、審計檔案完整率、經營承包單位審計覆蓋率等個性指標。這些工作有力地促進了XXX內部審計工作的開展。(二)努力學習，不斷提升內部審計人員各方面素質根據XXX的安排，XXX全年共組織內審人員參加業務培訓二批3人次。通過培訓，內審人員業務水平和工作能力得到了進一步的提高。在提升業務素質的同時，我們也注重加強相關業務的學習。2021年，2名內審人員通過了全國專業技術人員計算機等級考試，1名內審人員通過了全國高級會計專業技術資格考試。(三)進一步完善相關規章制度，讓內部審計工作有章可循2021年，審計部制訂了?XXX審計實施細那么?、?審計監督系統業務節點責任

11、管理考核方法?等相關標準性文件，使審計管理工作進一步得到加強，審計工作進一步標準。(四)加強廉政建設，保持審計人員良好形象不斷加強廉潔風險防范管理及審計人員廉潔教育，從思想道德風險、崗位職責風險、業務流程風險、制度機制風險、外部環境風險、“三重一大這六個方面對各崗位進行風險查找，編制了崗位廉潔風險分析圖，并制定了有效防控措施。在審計過程中，審計人員嚴格執行?內部審計廉潔自律八不準?規定，做到廉潔從審、文明從審。(五)加強審計資料管理工作對于每一個審計工程，我們都建立檔案，并設置專人進行管理。在每個工程開始時，注意及時收集審計資料，工程結束時，將所有的審計資料進行及時整理，并建立檔案目錄進行歸檔。四、對油田審計工作的意見和建議(一)2021年，審計部門迎接XXX審計檢查XX次。在審計工程實施過程中，XXX派出的審計組成員嚴格遵守廉政建設相關規定，言行舉止標準，沒有發生超越審計權限辦理審