1、綜合實驗一 賬務處理與報表系統綜合實驗實驗目的：掌握系統管理的賬套管理與權限設置，掌握賬務處理系統的業務流程與編制會計報表的方法實驗內容：一、系統管理1：由用戶admin（無口令）進入用友ERP-U8系統管理注冊系統默認的考試服務器。2：在用戶中增加：王主管（編號001）、張出納（編號002）、李會計（編號003）。并制定“王主管”為賬套主管。3：建立賬套，相關信息如下：(1)賬套號：053 (2)賬套名稱：江東新業設備制造廠(3)會計期間：2007年01月01日至12月31日 (4)記賬本位幣：人民幣（代碼RMB）(5)企業類型：工業 (6) 行業性質：2007年新會計制度科目(7)按行業性

2、質預置科目；不需要對部門、供應商、客戶分類。(8)科目編碼：42222 (9)啟用模塊：總賬(10)啟用日期：2007年01月01日4：財務人員的權限設置(1)由王主管完成建賬、審核工作。(2)由李會計完成憑證題中的填制及月末轉賬定義與生成、生成資產負債表及利潤表工作。(3)由張出納完成憑證的出納簽字及銀行對帳工作。5：在科目設置中增加相關的明細賬（根據余額表的內容增加），并在編輯中分別指定現金總賬和銀行總賬科目,在選項中選定出納憑證必須由出納簽字。6：在憑證類型中設置：收款憑證、付款憑證、轉賬憑證。（要進行條件限制1001，100201）7：增加以下結算方式：2 支票 201 現金支票 20

3、2 轉帳支票（“票據管理”要打上勾）二、期初余額，要求錄入余額并平衡(先要加6個二級會計科目,即下面標了科目編碼的6個子科目)科目編碼科目名稱期初余額科目編碼科目名稱期初余額庫存現金80,000固定資產1,440,000銀行存款累計折舊400,000100201工行存款260,000短期借款1,000,000應收賬款應付賬款112201 A公司1,200,000220201 C公司1,600,000原材料實收資本1,460,000140301甲材料500,000盈余公積庫存商品410101 法定公積金140,000140501A產品1,120,000三、業務題（考試時要自己做分錄，編制記賬憑證

4、）1、2007年1月份該廠發生如下經濟業務：該企業為一般納稅人企業。1：6日,通過銀行轉賬收到A公司歸還的貨款350,000元。(票據號z001)借：銀行存款 貸：應收賬款A公司 (收款憑證)2：8日,接受M公司貨幣資金捐贈40,000元,款項存入銀行(票據號z002)借：銀行存款 貸：營業外收入 (收款憑證)3：12日,通過轉賬償還銀行短期貸款250,000元(票據號z003)借:短期借款 貸：銀行存款 (付款憑證)4：14日,銷售產品取得不含稅收入550,000元,增值稅93,500元,款項存入銀行(票據號z004)借：銀行存款 貸:主營業務收入 貸:應交稅費( 收款憑證)5：20日,通過

5、銀行償還欠C公司貨款380,000元 (票據號z005)借：應付賬款-C公司 貸：銀行存款 (付款憑證) 2、2007年2月份該廠發生如下經濟業務：該企業為一般納稅人企業。1：1日，采購員李玲報銷差旅費28,000元,以現金支付。借：管理費用 貸：庫存現金 (付款憑證)2：5日，購入甲材料, 不含稅買價200,000元, 增值稅34,000元,款項由銀行存款支付(票據號z006)借：原材料 借:應交稅費 貸：銀行存款 (付款憑證)3：10日, 購買不長期持有的S公司股票20,000股,每股8.5元,銀行存款支付(票據號z007)借：交易性金融資產 貸：銀行存款 ( 付款憑證) 4：15日，生產

6、領用甲材料180,000元,車間耗用甲材料12,000元,廠部管理部門領甲材料5,000元借：生產成本180,000 借:制造費用:12,000 借:管理費用5,000 貸:原材料(轉賬憑證)5：26日, 繳納增值稅40,000元,通過銀行支付(票據號z008)。借：應交稅費 貸：銀行存款 (付款憑證)3、2007年3月份該廠發生如下經濟業務：該企業為一般納稅人企業。1：2日，通過銀行存款支付銀行短期貸款利息2,000元。(票據號z009)借：財務費用 貸：銀行存款 (付款憑證)2：12日,結轉制造費用總額30,000元。借：生產成本 貸:制造費用 (轉賬憑證)3：20日,產品生產完工,驗收入

7、庫,入庫產品實際成本200,000元借：庫存商品 貸：生產成本 (轉賬憑證)4：26日,結轉已銷售產品成本390,000元借：主營業務成本 貸：庫存商品 (轉賬憑證)5：27日,簽發轉賬支票,支付廣告費10,000元。(票據號z010)借：銷售費用 貸：銀行存款 (付款憑證)要求輸入以上3個月的憑證并審核登賬。完成3個月的期末轉賬自定義憑證的操作（損益結轉，收入、支出各做一張），并由審核人員完成憑證審核、記賬工作。對1、2月進行結賬。四、查賬在UFO報表中新建文件“余額.rep”（單元格位置和內容如下圖所示），查詢并填入以下科目相應月份的余額，文件保存到f:sowerupesexamoper0

8、01中。(A1,B1,C1等是指位置,不要輸入)月份(A1)科目名稱(B1)余額(C1)1(A2)銀行存款(B2)(C2)1(A3)應收賬款(B3)(C3)1(A4)短期借款(B4)(C4)2(A5)交易性金融資產 (B5)(C5)3(A6)庫存商品(B6)(C6)五、銀行對賬銀行對賬單的內容如下：（銀行存款日記賬的余額在銀行日記中查詢）日期票號摘要借方金額貸方金額借或貸余額期初余額貸663,5002月2日z006支付234,000貸2月10日z007支付170,000貸2月16日z008支付40,000貸2月28日z009支付20,000貸期末余額貸199,500要求：輸入2月份的銀行對賬單

9、記錄并進行銀行對賬，核銷已達賬，生成2月份的銀行存款余額凋節表。六、會計報表要求：調用2007年新會計制度科目下的資產負債表模板、利潤表模板、現金流量表模板，生成1月份、2月份、3月份的資產負債表、利潤表、現金流量表的數據，其中資產負債表必須自動平衡，將生成的報表文件保存在考生文件夾f:sowerupesexamoper001中，文件名為“資產負債表1月rep”、 “資產負債表2月rep”、“資產負債表3月rep”、“利潤表1月rep”、“利潤表2月rep”、“利潤表3月rep”三、操作步驟（一）系統管理進入系統服務系統管理，以admin身份注冊1、建立賬套以系統管理員admin身份登錄系統管

10、理，密碼為空密碼點擊賬套菜單，建立新賬套，按照賬套信息在相應界面完成以下錄入：賬套信息錄入界面：啟用日期應按給定賬套時間設置核算類型錄入界面：注意應設置為2007年新會計制度科目基礎信息錄入界面：科目編碼級次42222表示5級明細科目編碼方案錄入界面：系統啟用界面：啟用總賬時間為啟用會計期間的當用的第1天2、增加用戶在權限用戶下增加用戶001王主管，002張出納，003李會計，注意不需在角色下面欄打勾，只需增加用戶不需設置角色1、 修改權限： 在權限權限下修改權限（1）將王主管設置為賬套主管，選擇賬套號053江東興業制造廠，在賬套主管前面打勾（2）修改張出納的權限，如圖所示（3）修改李會計的權

11、限，在公用目錄設置、總賬（進行選擇）、UFO報表前打勾如圖所示在總賬里要選擇性打勾（二）總賬系統從企業門戶或財務會計進入總賬，以李會計的身份注冊總賬，賬套號為001，操作日期改為2007年1月1、選項設置2、設置會計科目（1）指定會計科目進入會計科目里的編輯菜單指定現金與銀行存款會計科目，指定會計科目出納才能簽字按號由待選科目轉為已選科目，注意是指定科目與待選科目是一一對應的（2）增加會計科目按照期初余額的要求增加會計科目3、設置憑證類型點修改雙擊限制類型下面的欄目，根據憑證的類別選擇限制類型，在英文狀態在輸入限制科目1001,1002014、設置結算方式按照給定信息與編碼規則設置結算方式5、

12、輸入期初余額，并進行試算平衡，結果如下：6、編制憑證按順序輸入13月的憑證，注意編制憑證日期與選擇憑證類型如：1月6日,通過銀行轉賬收到A公司歸還的貨款350,000元。(票據號z001)輸入結算方式與票號修改憑證日期選擇憑證類型7、出納簽字填制完憑證后，重新注冊總賬系統，以002張出納身份登錄，將操作日期改為2007年1月、主管審核與記賬出納簽字后，重新注冊總賬系統，以003王主管身份登錄，將操作日期改為2007年1月，點憑證審核憑證菜單進行憑證審核，審核完憑證后記賬9、轉賬定義與生成注意事項：結轉前要先記賬。期間損益的結轉是對登記到賬薄的本月累計發生額進行結轉，結賬之前要記賬操作員：期末轉

13、賬會自動生成憑證，所以操作員應更換為會計；日期：期末轉賬是期末結轉，會計期間應是當月的最后一天，所以注冊總賬時要更改日期，此題應改為2007年1月31日；分開結轉：期末損益結轉是本月所有的收入與支出分別轉到“本年利潤”科目，要將收入與支出分開結轉。期末轉賬后要審核、記賬。期間損益結轉后，生成的憑證是新憑證，沒有審核，也沒有記賬，所以要對期間損益轉賬憑證進行審核與記賬。10、查詢余額，自定義報表(1)以003李會計身份進入企業門戶|總賬，點總賬賬表科目賬余額表進行科目余額的查詢，選定所要查詢的月份，將查詢到的余額用筆記下(2)進入UFO報表，定義并填制報表新建報表在格式狀態下，點格式菜單表尺寸，

14、根據給定余額表，設置行與列數，選定區域，點格式菜單區域畫線，選擇網線輸入表的項目選中表的余額欄，點格式菜單單元屬性，選擇單元類型為數值，格式為逗號切換到數據狀態下，輸入已查詢到的余額11、編制資產負債表(1)在UFO報表系統下單擊新建圖標，在此狀態下運行格式報表模板，選擇“2007年新會計制度科目”“資產負債表”(2)按提示選擇“確定”，出現資產負債表界面(3)修改公式期初、期末存貨要加上“生產成本”和“制造費用”在格式狀態下點擊存貨對應的年初數公式單元，按工具欄的fx，出現定義公式內容，將光標點在公式的最后面，加上QC("5001",全年,年,)+ QC("51

15、01",全年,年,)；期末存貨的公式修改也按照類似方法，不同的是加上的公式應是QM("5001",月,年,)+ QM("5101",月,年,)期初、期末未分配利潤應加上“本年利潤”分別點擊“未分配利潤”項目期初數與期末數對應公式單元，與修改存貨的公式步驟類似，不同的是在未分配利潤期初對應的公式最后面，加上QC("4103",全年,年,),在其期末對應的公式最后面加上QM("4103",月,年,)（4）點擊表格左下方的格式，將其轉換為數據狀態(5)在數據菜單下點關鍵字錄入關鍵字：2007年1月31日(6)生

16、成1月資產負債表，另存為指定文件夾，表名為資產負債表1月(7)分別輸入關鍵字2007年2月28日，2007年3月31日生成2、3月份資產負債表，另存為指定的文件夾，表名為資產負債表2月，資產負債表3月2007年2月的資產負債表2007年3月的資產負債表12、編制利潤表(1)在UFO報表系統下單擊新建圖標，在此狀態下運行格式報表模板，選擇“2007年新會計制度科目”“利潤表”(2)點擊表格左下方的格式，將其由格式狀態轉換為數據狀態，然后點數據菜單,錄入關鍵字：2007年1月,生成2007年1月利潤表，并將其保存,表名為利潤表1月(3)在編輯菜單中追加表頁1頁點擊追加的空白表頁，錄入關鍵字2007

17、年2月，生成2月份的利潤表，將其另存為利潤表2月2007年2月利潤表同理，在2月利潤表的基礎上，追加表頁，點擊追加的空白表頁，錄入關鍵字2007年3月，生成3月份的利潤表，將其另存為利潤表3月2007年3月利潤表13、出納對銀行存款日記賬(1)注冊總賬系統，以002張出納身份登錄，將操作日期改為2007年2月(2)進入系統后，選擇出納銀行對賬銀行期初錄入，出現如下界面，選擇銀行科目工行，點擊確定。(3) 進入銀行對賬期初界面，點方向，將對賬單余額方向改為貸方，分別在單位日記賬與銀行對賬單調整前余額輸入銀行存款工行存款期初余額由于未輸入1月銀行對賬單，出現銀行未達賬項啟用日期修改為2007年2月1日點擊日記賬期初未達項，彈現出具體未達賬項，將這些項目逐筆刪除結果如下圖所示(4)退出銀