1、G25 流動性覆蓋率及凈穩定資金比例情況表填報說明第一部分：引言流動性覆蓋率反映在監管部門設定的短期嚴重壓力情景下， 填報機構所持有的無變現障 礙的優質流動性資產的數量是否足以應對此種情景下的資金凈流出。 凈穩定資金比例收集填 報機構各項權益類和負債類資金來源以及各類資產、表外風險暴露情況，反映銀行在未來 1 年內，在設定的壓力情景下，用穩定資金支持表內外資產業務發展的能力。第二部分：一般說明1報表名稱：流動性覆蓋率及凈穩定資金比例情況表2報表編碼：銀監統號3填報機構：國家開發銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行、城市商業銀行、農村 商業銀行、外資法人銀行和村鎮銀行。4報送口徑、頻度及時間：法人

2、匯總數據（季報）為季后18 日、合并報表數據（半年報）為半年后 40 日。5報送方式：以電子報表形式報送銀監會。6數據單位：萬元。7四舍五入要求：金額保留兩位小數，百分比保留兩位小數。8填報幣種：本表要求以本外幣合計人民幣填報。銀行業金融機構將外幣折算為人民 幣時，應按照報告期末最后一天國家外匯管理局公布的人民幣兌美元、歐元、 日元和港幣的基準匯價進行折算。 美元、 歐元、日元和港幣等四種主要貨幣以外的其他貨幣對人民幣的折 算匯率，以報告期末最后一天美元對人民幣的基準匯率與同一天上午9 時國際外匯市場其他貨幣兌美元匯率套算確定。第三部分：具體說明本表中金融機構包括政策性銀行、商業銀行、 合作信

3、用社、企業集團財務公司、信托投 資公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經紀公司、郵政儲蓄機構等銀行業金融機構， 以及證券公司、基金公司、保險公司、期貨公司等。本表中“小企業”需滿足： （1）2011 年 6 月關于印發中小企業劃型標準規定的通知 對“小企業”的界定； （ 2）從單個企業吸收的各種形式（包括存款、債券等）吸收的資金總 額小于 1500 萬元人民幣或等額外幣。本報表風險權重按照商業銀行資本管理辦法中權重法的有關規定執行。本報表按法人口徑填報數據時應按總量填報，不扣除集團內部交易的數據。 本表中各“減項”應以正數反映。本表包括兩個部分：第I部分流動性覆蓋率和第II部分凈穩定資金比例

4、第I部分流動性覆蓋率1.優質流動性資產在壓力時期能隨時轉為現金以(逆回購和證券融資中收到的、如買斷式逆回購中收到的證本項目所涉及的資產應作為資產儲備池的一部分來管理，彌補資金缺口。優質流動性資產需滿足如下要求：(1)無變現障礙，即沒有作為抵質押物或信用增級工具。沒有被再抵押且可被銀行使用的資產可以被視為優質流動資產, 券。)；(2)不可與交易頭寸的對沖交易相關，未被用于支付經營成本(如租金、工資等)由銀行負責流動性風險管理的特定職能部門管理；發行方不能為除政策性銀行以外的其他金融機構及其附屬機構；(5)具有央行可接受性；一級資產1.1.1 現金(如支付工資等)的庫存以及運送中本項目填入填報機構

5、未被用于抵押和其他使用安排 的人民幣和外幣現金。1.1.2壓力條件下可動用的央行準備金本項目填入填報機構存放于央行的超額準備金，包括壓力情況下存款流失導致相應法定存款準備金的下降部分。1.1.3風險權重為零的證券11.1.3.1主權國家發行的證券本項目填入填報機構持有的主權國家發行、風險權重為0%的證券。1.1.3.2 主權國家擔保的證券本項目填入填報機構持有的主權國家擔保、風險權重為0%勺證券，其中若只對證券的部分金額進行了擔保，則只計算擔保部分的證券金額。例如：可流通的政策性金融債、資產管理公司債、匯金債、財政部擔保的地方政府債、鐵道部債券。1.1.3.3央行發行或擔保的證券本項目填入填報

6、機構持有的央行發行或擔保、風險權重為0%勺證券。1.1.3.4其他機構發行或擔保的證券本項目填入填報機構所持有的由BIS、IMF、歐洲央行、歐盟或多邊開發銀行發行或擔保 的風險權重為 0%的證券。例如：熊貓債。1.1.4 非零權重，由銀行母國或銀行承受流動性風險的國家和地區，以本幣發行的政 府債券或央行債券 本項目填入填報機構所持有的風險權重大于零， 但由填報機構母國或銀行承受流動性風 險的國家和地區以本幣發行的主權政府或央行債券。1.1.5 非零權重，以外幣發行的政府債券或央行債券，且僅限于與銀行在當地經營所 需的貨幣數量相匹配的部分 本項目填入填報機構所持有的風險權重大于零， 以外幣發行的

7、主權政府或央行債券， 但 銀行持有該類債券的數量應與銀行在該國經營所需的貨幣數量相匹配。1.1.6 一級資產調整額 計算二級資產不超過全部優質流動資產40%的上限時，需考慮 30天內到期的擔保融資完全還原對一級資產數額產生的影響。本項目由公式自動計算，不需填報。 二級資產 二級資產應滿足， 在已發生過的嚴重流動性壓力下， 該證券在 30日內價格下跌或作為融 資抵押品時扣減率上升的最大幅度均不超過10%。在考慮了 30天內到期的擔保融資交易完全還原對一級資產和二級資產數量的影響后， 最終可被計入優質資產的二級資產不應超過調整 后一級資產數額的 2/3（即： 調整后的二級資產應不超過調整后全部優質

8、資產的40%，詳見二級資產數額計算公式。 ）填報機構只需在表內反映各項資產的賬面余額，調整項由公式自動 計算。1.2.1非金融公司的債券（評級AA-及以上）本項目反映填報機構所持有的評級AA-及以上的非金融公司債。境內機構發行的債券暫采用本地機構的債項評級，境外機構發行的債券使用國際評級機構的債項評級。122非自身發行的資產擔保債券（評級AA-及以上）本項目反映填報機構所持有的評級AA-及以上的、不是由銀行自身或其附屬機構發行的資產擔保債券（ covered bonds ）。資產擔保債券是由銀行或抵押貸款機構發行并擁有的債券，依法接受專門的公共監督， 以保護債券持有者的利益。 在擔保債券整個有

9、效期內， 發行債券籌集的資金必須依法投資于 能夠償還債券所承諾債務的資產， 并且該資產在發行人破產的情況下仍能夠優先用于償還擔 保債券的本金和已計利息。本項目一般為外幣業務。1.2.3 風險權重為 20%的證券1.2.3,1 主權國家發行的 20%的證券。本項目反映填報機構所持有的由主權國家發行的風險權重為1.2.3,2 主權國家擔保的 本項目反映填報機構所持有的由主權國家擔保的風險權重為20%的證券。1.2.3,3 央行發行或擔保的 本項目反映填報機構所持有的由央行發行或擔保的風險權重為20%的證券。1.2.3,4 其他機構發行或擔保的 本項目反映填報機構所持有的由多邊開發銀行發行或擔保的風

10、險權重為20%的證券。1.2.4 二級資產調整額 計算二級資產不超過全部優質流動資產 40%的上限時，需考慮 30天內到期的擔保融資完 全還原對二級資產數額產生的影響。本項目由公式自動計算，不需填報。2. 凈資金流出 資金流出 本項目所反映的均為無明確到期日、 30天以內到期或內嵌可提前到期期權 （該提前到期 期權可使存款或融資的實際到期日小于30天）的資金流動 （在以下各項說明簡稱為 “最短實際期限小于 30天”）。對于存放于填報機構的定期存款，如果提前支取存款的罰金不大于利息損失則視為 30 天內到期的存款。 由于目前境內商業銀行對于定期存款提前支取沒有實施懲罰措施，對于零售和小企業余期一

11、個月以上的定期存款，按余額的75%比例填入相應的統計項目。大中型企業存款、金融機構存款及主權、 央行、公共部門和多邊開發銀行存款根據合同規定，如允許 提前支取， 則視同為 30天內到期填入本表； 如明確約定不可提前支取且到期日大于 30天， 則 不計入本表統計范圍。由于我國目前沒有建立存款保險制度， 境內填報機構應將存款余額均填入沒有存款保險 制度項目。本項目中的事務賬戶或關聯賬戶包括第三方存管賬戶、 代發工資賬戶、 購買理財產品賬 戶或客戶支付銀行貸款賬戶等。本項目中的 “業務關系” 是指清算、 托管或現金管理關系，客戶依賴銀行作為獨立第三 方中介機構提供這些服務， 在未來 30日與銀行進行

12、正常的業務往來。 在存款賬戶中， 只有明 確用于這些業務關系目的的存款金額才能被認為是穩定的， 超過上述金額的任何存款都不能 適用 25%的系數。銀行提供給機構客戶的清算、托管和現金管理及相關服務必須具備有法律 約束力的協議。清算”關系使客戶能夠通過國內結算體系的直接參與者，間接地將資金（或證券）轉 移給最終接受方。限于：對支付指令的傳送、對賬和確認；日間透支、隔夜融資和結算后賬 戶維護；以及日間和最終結算頭寸的確定?！巴泄堋?關系是指在金融資產的交易或持有過程中， 銀行代表客戶從事的資產保管、 報 告或處理服務或對相關營運和管理活動提供的便利。 包括： 證券交易結算、 契約性支付的轉 移、抵

13、押品處理、外幣交易的執行、 持有相關現金余額以及輔助性現金管理服務， 股利和其 他收入的收取、 客戶申購贖回、 客戶資金的按計劃分配以及費用、 稅收和其他開支的支付等， 托管服務還可以拓展到資產和公司信托服務、 資金運用、 第三方保管、 資金轉移、 股票轉移 以及代理服務，包括支付結算服務（不含代理銀行業務） 、貿易融資和存托憑證?！艾F金管理” 關系是為客戶的現金流、 資產和負債管理以及持續經營所必須的金融交易 所提供的相關產品或服務。限于：為客戶的金融交易管理提供信息或信息系統、匯款、 存款 歸集、工資支付管理、資金分配支出控制、自動支付以及其他有助于財務運作的交易。項目 2.1.12.1.

14、1 零售存款的資金流出 零售存款定義為自然人的銀行存款，包括儲蓄存款和存入保證金中的零售部分。2.1.1.1 有保險制度的存款 本項目反映填報機構被存款保險制度完全覆蓋 （或由公開擔保提供同等保護） 的最短實 際到期日小于 30天的零售存款。2.1.1. 事務賬戶或關聯賬戶 本項目反映填報機構 2.1.1.1 項目中的事務賬戶或關聯賬戶零售存款部分。2.1.1. 非事務賬戶和非關聯賬戶 本項目反映填報機構 2.1.1.1 項目中的非事務賬戶和非關聯賬戶零售存款部分。2.1.1.2 無保險制度的存款 本項目反映填報機構未被存款保險制度完全覆蓋的最短實際到期日小于30天的零售存款。2.1.2 無擔

15、保批發資金流出 本項目反映填報機構最短實際到期日小于30天的非自然人存款及其他形式的沒有用銀行特定資產所有權作為抵押的批發融資，例如單位存款、向中央銀行借款、同業存放款項、 同業拆入、存入保證金、其他存款等。2.1.2.1 小企業 本項目填入填報機構非金融類小企業客戶提供的最短實際到期日小于30天的存款或其 他形式的無擔保批發融資。2.1.2.事務賬戶或關聯賬戶的、有保險制度的存款本項目反映填報機構受存款保險制度保護的小企業事務賬戶或關聯賬戶存款。2.1.2.非事務賬戶和非關聯賬戶的、有保險制度的存款本項目反映填報機構受存款保險制度保護的小企業事務賬戶或關聯賬戶存款。2.1.2.無保險制度的存

16、款本項目反映填報機構不受存款保險制度保護的小企業存款。2.1.2.2 大中型企業本項目反映填報機構的非金融類大中型企業客戶最短實際到期日小于30天的公司存款。2.1.2.有業務關系且無存款保險本項目反映大中型企業公司存入的有業務關系且不受存款保險制度保護的存款。2.1.2.有業務關系且有存款保險本項目反映有全額存款保險的、有業務關系的大中型企業存款。2.1.2.無業務關系本項目反映與填報機構無業務關系的大中型企業存款。2.1.2.3 金融機構本項目填入由金融機構（含銀行、證券公司、保險公司等）、受托人在本文中的定義為：經授權為第三方管理資產的法人實體；受托人包括諸如對沖基金、養老基金和其他集合

17、投資工具等一類的 資產管理公司。、受益人在本文中的定義為：享有或可能有資格享有遺囑、保單、退休計劃、年金、信托或其他合約的受益權的法人實體、管道（conduits ）和特殊目的實體（SPV提供給填報機構的最短實際到期日小于30天的存款及同業拆入。2.1.2.有業務關系的銀行存款本項目反映由銀行存入的有清算、托管和現金管理業務關系的存款。2.1.2.有業務關系的其他金融機構存款本項目反映由銀行以外的其他金融機構存入的有清算、托管和現金管理業務關系的存款。2.1.2.無托管、清算及現金管理目的合作銀行網絡中其他銀行存款合作銀行網絡是指一個由多家在法律上具有自治權的銀行所組成的集團，該體系具有法定的

18、合作框架，具有相同的戰略目標和品牌，某些特定功能由中央機構或特別服務提供商執行。如果填報機構為合作銀行網絡的中央機構，則在本項目填入合作銀行網絡中其他成員存入的剔除保管、清算及現金管理目的的存款，否則填0。例如：若存放在農信社聯社的資金在壓力情況下較為穩定，則農信社聯社在填報時可以將此部分穩定存款填入該項目。2.1.2.其他沒有業務關系的金融機構存款本項目填入與填報機構沒有清算、托管和現金管理業務關系的金融機構存款。2.1.2.4 主權國家、央行和公共部門實體和多邊開發銀行 本項目反映由以下對象提供的存款、借款或其他形式無擔保批發融資：（ 1）主權國家；（2）央行，即向中央銀行借款； （ 3）

19、公共部門實體，包括國家電網、南方電網、國家郵政 總公司、三峽集團、長江航運總公司以及其他（中央政府投資的，帶有壟斷性質的）符合巴 塞爾公共部門定義的中央政府投資的公共部門存款。這些存款應為總公司（含分公司） ，不 包括子公司； （ 4）多邊開發銀行。2.1.2. 有業務關系且無存款保險本項目反映主權國家、 央行和公共部門實體和多邊開發銀行存入的有業務關系且不受存 款保險制度保護的存款。2.1.2. 有業務關系且有存款保險 本項目填入主權國家、 央行和公共部門實體和多邊開發銀行存入的有業務關系且被存款 保險完全保護的存款。2.1.2. 無業務關系 本項目填入 2.1.2.4 中所有未用于清算、托

20、管和現金管理業務目的的存款或其他形式的 無擔保融資。2.1.2.5 未包含在以上無擔保批發現金流出分類的其他類別 本項目反映填報機構由 2.1.2 未包括的實體提供的所有其他存款或其他形式無擔保融 資。2.1.2.6 填報機構發行的 30天內到期債務 本項目填入填報機構發行的 30天內到期的無擔保債券， 例如： 可轉債和次級債， 但不包 括擔保債券（ covered bonds ）。2.1.3 擔保融資流出 擔保融資是指以銀行特定資產作為抵押的負債。 本項目填寫銀行在 30 天內到期的回購等 擔保融資交易中吸收的資金數額和相應抵押品的價值。2.1.3.1 由一級資產擔保的融資交易 本項目填寫以

21、 一級資產 中各項資產為抵押品的擔保融資交易融入的資金數額。2.1.3. 抵押品市場價值 本項目反映 2.1.3.1 中所填的交易對應的抵押品的市場價值。2.1.3.2 由二級資產擔保的融資交易 本項目填寫以 二級資產 中各項資產為抵押品的擔保融資交易融入的資金數額。2.1.3. 抵押品市場價值 本項目反映 2.1.3.2 中所填的交易對應的抵押品的市場價值。2.1.3.3 由其他資產擔保的融資交易 本項目反映抵押品為除優質流動性資產以外的各項資產的擔保融資交易的情況。2.1.3. 交易對手為本國主權和央行 本項目填寫以非優質流動資產為擔保， 且交易對手為國內主權和央行的擔保融資交易融 入的資

22、金數額。2.1.3.本項目反映 2.1.3. 中所填的交易對應的抵押品的市場價值。2.1.3. 其他交易對手 本項目填寫以非優質流動資產為擔保， 且交易對手為國內主權和央行以外的機構所進行 的擔保融資交易融入的資金數額。2.1.3.本項目反映 2.1.3. 中所填的交易對應的抵押品的市場價值。2.1.4 附加要求 2.1.4.1 衍生品應付凈額 衍生品相關的應收應付賬款在本表中以凈額反映。 如軋差之后為凈應付款， 則填入本項 目；若為凈應收款，則應將凈應收額填入 2.2.3.1 ，本項目填 0。2.1.4.2 融資交易、衍生品和其他合同因信用評價下調所需增加的抵押品 同情況，填入因外部評級機構

23、對填報機構的長期信用評級降低三個等級 （含）以內時， 需要 追加的額外抵押品的估值。本項目反映填報機構所持有的含有降級觸發” 條款的融資交易、衍生品和其他交易合2.1.4.3 衍生品交易中抵押品估值潛在變化所引起的流動性補充需求 本項目反映填報機構由于需要為其所持有的衍生品交易頭寸的 “逐日盯市” 估值提供抵押品擔保，從而可能因所涉及的抵押品價值變化而引起流動性補充需求。在 2.1.42.1.4. 現金和其他一級資產 本項目反映填報機構以一級資產作為衍生品交易保證金的相關抵押品余額。2.1.4. 其他所有非一級資產的抵押品 本項目反映填報機構以不符合一級資產定義的資產作為衍生品交易保證金的相關

24、抵押 品余額。2.1.4.4 資產支持證券、資產擔保債券等結構性融資工具 本項目填寫銀行自身發行的30日內到期的結構性融資工具余額，包括資產支持證券(ABS 和擔保債券(covered bon ds )等。2.1.4.5 資產支持商業票據、管道、證券投資工具等融資活動 本項目反映銀行發行資產支持商業票據( ABCP、管道(conduits )、證券投資工具( secuirites investment vehicles )等結構化債務融資便利的潛在流動性風險，例如到期 債務無法進行再融資、合約中包含“流動性賣出期權”使得銀行被要求將資產提前退回等。2.1.4. 30 天內到期債務 本項目反映填

25、報機構以資產支持商業票據、 管道、 證券投資工具等結構性融資工具發行 的30天內到期的短期債務。2.1.4. 30 天以上或無明確到期日但內含期權的債務 本項目反映填報機構以結構性融資工具發行的到期日在30日以上或沒有明確到期日但內嵌可能觸發資產退回或流動性需求期權的債務。2.1.4. 其中：屬于理財業務的部分 本項目填報符合上述條件的債務中屬于含有購回協議的理財產品的部分。2.1.4.6 對以下機構已承諾未動用的信用和流動性便利 本項目反映填報機構對零售客戶和各類機構已承諾但尚未被提走的不可撤銷或有條件 可撤銷的信用便利和流動性便利， 按照扣除交易對手為擔保便利工具而提供的優質流動抵押 資產

26、價值后的凈額計算。 信用和流動性便利是指在未來某一時點向交易對手提供資金的契約 義務， 如個人信用卡透支額度、 為滿足客戶營運資金需求而提供的循環信用便利等。 其中流 動性便利特指幫助客戶在無法通過金融市場獲得資金的情況下進行債務再融資的工具。2.1.4. 零售和小企業客戶 本項目反映填報機構對零售和小企業客戶已承諾但尚未被提走的不可撤銷或有條件可 撤銷的信用及流動性便利。2.1.4. 大中型企業 本項目反映填報機構對大中型企業已承諾但尚未被提走的不可撤銷或有條件可撤銷的 信用和流動性便利。其中，信用便利填入 2.1.42.1.4. 主權國家、央行、公共部門實體和多邊開發銀行 本項目反映填報機

27、構對主權國家、 央行、 公共部門實體和多邊開發銀行已承諾但尚未被 提走的不可撤銷或有條件可撤銷的信用和流動性便利。其中，信用便利填入2.1.42.1.4. 金融機構及其他 本項目反映填報機構對金融機構( 含銀行、證券公司、保險公司等 )、受托人、受益人、管道（ conduits ）和特殊目的實體（ SPV） 已承諾但尚未被提走的不可撤銷或有條件 可撤銷的信用便利和流動性便利。2.1.4. 其中：屬于理財產品的部分 本項目反映填報機構屬于對金融機構和其他客戶提供的信用和流動性便利性質的理財 產品余額。2.1.4.7 因衍生品或其他交易頭寸市值變化而增加的流動性需求 本項目反映銀行在衍生品和其他交

28、易頭寸市值變化時的潛在流動性風險暴露。 由于市場 通常要求對衍生品等交易的盯市暴露提供全額抵押擔保， 銀行應計算壓力情景下由于頭寸市 值變化造成的資金流出。 同一主凈扣協議下各類交易的現金流入和現金流出可按軋差凈額處 理。2.1.4.8 其他 30日內放款的契約性債務 本項目填寫所有未包括在以上項目中的、 銀行將在未來 30天內放款給零售、 企業、 金融 機構等各類客戶的契約性義務。計入的資金流出量（E列）由公式自動計算，其計算原則為：若對方為金融機構， 按全部承諾金額計算現金流出； 若為其他類型客戶， 現金流出數額為約 定放款金額超出與之相對應的貸款續作的部分。2.1.5 其他或由融資義務

29、本項目反映填報機構的契約性或非契約性的或有融資債務。2.1.5.1 無條件可撤銷的信用及流動性便利 本項目反映填報機構對客戶的信用和流動性便利， 但填報機構有權無條件撤消此便利的 未動用部分。2.1.5.2 保函 本項目反映填報機構對客戶提供的保函余額扣除對應保證金后的凈額。2.1.5.3 信用證 本項目反映填報機構發行的信用證余額扣除對應保證金后的凈額。2.1.5.4 其他貿易融資工具 本項目反映填報機構發行的非保函和信用證類的貿易融資工具扣除對應保證金后的凈 額。在此類擔保中， 填報機構都承擔因為其擔保一方未能履約或一方從銀行擔保單位應收款 項未能到帳而規定的支付責任。2.1.5.5 非契

30、約性義務 在未來壓力情況下， 填報機構可能因已出售的產品、 提供的服務或為其擔保而產生提供 資金支持或資金展期的義務。 這種義務 可能蘊含于銀行銷售、 擔?；虬l起的金融產品和工具中，銀行出于降低聲譽風險的考慮而提供資金支持，引起資產負債表的計劃外擴張。本項目填入：（1）由本機構（或由管道、證券投資工具等載體）發行的尚未償付的債務 余額中潛在的債務回購要求； （2）客戶預期隨時可在市場上交易的結構化產品； （ 3）以保持 價值穩定為目標的管理基金； （ 4）其他非契約性義務， 包括填報機構為避免聲譽風險為自身 發行的理財產品提供資金支持而引起的流動性支出。2.1.5. 其中：屬于理財業務的部分

31、本項目填入填報機構為避免聲譽風險為自身發行的理財產品提供資金支持而引起的支 出。2.1.5.6 有附屬交易商或做市商的銀行尚未償付的到期日超過30 天的所有本行債券 若填報機構有附屬交易商或做市商， 則在本項目填入到期日在 30天以上的自身發行的尚 未償付的債券余額中可能要求回購的部分。2.1.6 其他所有沒有包含在以上類別中的本金、利息等其他資金流出 本項目反映填報機構其他沒有包含在以上項目內的30天內的契約性資金流出， 例如到期的本金、利息、股息等，但不包括與運營成本相關的現金支出。 資金流入 本項目反映填報機構未來 30天內所產生的契約性現金流入。 其中， 逆回購和證券借入業 務填入 2

32、.2.12.2.1 逆回購與證券借入 本項目反映填報機構在買斷式和質押式逆回購與證券借入業務中融出的資金和融入的 證券價值。2.2.1.1 抵押品未用于再抵押（買斷式） 本項目反映銀行在抵押品未用于再抵押的情況下的買斷式逆回購和證券借入業務。 LCR 計算假定， 在這種情況下，由一級資產擔保的部分將被展期， 從而沒有現金流入； 由二級資 產擔保的融資數量有所減少；而由其他資產擔保的則不予展期，將收回全部現金。2.2.1. 以一級資產為擔保 填寫抵押品為一級資產的買斷式逆回購與證券借入業務中融出的資金數額。2.2.1填寫與 2.2.1. 以一級資產為擔保 相應業務中收到的一級資產抵押品的市場價值

33、。2.2.1. 以二級資產為擔保 填寫抵押品為二級資產的買斷式逆回購與證券借入業務中融出的資金數額。2.2.1. 抵押品市場價值 填寫與 2.2.1. 以二級資產為擔保 相應業務中收到的二級資產抵押品的市場價值。2.2.1. 以其他資產為擔保 填寫抵押品為非優質流動資產的買斷式逆回購與證券借入業務中融出的資金數額。2.2.1. 抵押品市場價值 填寫與 2.2.1. 以其他資產為擔保 相應業務中收到的非優質流動資產抵押品的市場價 值。2.2.1.2 抵押品未用于再抵押（質押式） 本項目反映銀行在抵押品未用于再抵押的情況下的質押式逆回購和證券借入業務。 LCR 計算假定， 在這種情況下，銀行將在業

34、務到期后歸還抵押品， 收回全部現金。根據抵押品為 一級資產、二級資產或其他資產，將融出資金數額和收到抵押品的價值填入相應項目內。2.2.1.3 抵押品用于再抵押 如果銀行在逆回購和證券借入中受到的抵押品被再次用于30天以上的抵押， 則認為該類業務將被展期， 30天內沒有現金流入。 根據抵押品種類， 將融出資金數額和收到抵押品的價 值填入相應項目內。2.2.2 完全正常履約的協議性現金流入 本項目反映除逆回購和證券借入以外的現金流入， 根據交易對手分別填列銀行在未來 30 天內應收回的各項完全正常履約的協議性資金。2.2.2.1 零售客戶 本項目反映 30 天內到期的個人客戶正常履約貸款和其他協

35、議性借款產生的本金、費用、 利息現金流。2.2.2.2 小企業 本項目反映填報機構對小企業提供的 30天內到期的正常履約貸款和其他協議性借款所 產生的本金、費用和利息現金流。2.2.2.3 大中型企業 本項目反映填報機構對大中型企業提供的30天內到期的正常履約貸款和其他協議性借款所產生的本金、費用和利息現金流。2.2.2.4 金融機構 本項目反映填報機構對金融機構 提供的 30天內到期的正常履約借款（包括存放和拆 放同業）所產生的本金、費用和利息現金流。2.2.2. 有業務關系的款項 本項目反映填報機構存放在其他機構的具有清算、托管和現金管理目的的款項。2.2.2. 無業務關系，存放在合作網絡

36、中央機構的款項 對于合作銀行網絡的成員， 本項目填寫銀行存放在合作網絡中央機構的不具有業務關系 的存款（與資金流失率為 25%的同業存款相對應） 。如果填報機構是合作銀行網絡的中心機構， 或不是合作銀行網絡的成員，本項目填“0”。2.2.2. 其他借款和現金流入 本項目填寫存放或拆放給金融機構的其他沒有業務關系的款項。2.2.2.5 其他機構 本項目填寫銀行提供給未包括在以上范圍內的其他機構 （包括主權、 央行和公共部門實 體等）在未來 30天內正常履約的借款 所產生的本金、費用和利息現金流。 。2.2.3 其他資金流入 本項目反映未包括在以上范圍內的30天內的現金流入。2.2.3.1 衍生品

37、凈應收額 衍生品交易產生的應收和應付款項按軋差凈額計算。如為凈應收款，則填在本項目內； 若為凈應付款，則填入 2.1.4.1 ，本項目填 0。2.2.3.2 其他現金流入 本項目反映填報機構未包括在以上范圍內的契約性資金流入， 但不包括非金融業務收入 產生的現金流。如填報該項目，銀行應提供具體說明。第 II 部分 凈穩定資金比例（ NSFR） 凈穩定資金比例指標旨在考察銀行在設定的壓力情景下， 未來 1 年內權益和負債類等穩 定資金來源支持其表內外業務發展的能力。 報表橫向展示填報機構各資產負債表項目， 其中 可用穩定資金部分的 1. 到 11. 項為填報機構的負債及所有者權益總和，所需穩定資

38、金部 分的 1. 到17. 項為填報機構的資產和部分表外項目總計。報表縱向為各業務余額的剩余 期限分布，不同剩余期限折算率以及折算金額統計。 報表將剩余到期期限劃分為小于 3 個月、 3-6 個月、 6-9 個月、 9-12 個月、小于 1年、大于等于 1 年六類，從更加精細的時間維度對 銀行的資金來源與運用， 以及流動性風險暴露的期限結構進行揭示， 鼓勵銀行通過結構調整 減少短期融資的期限錯配、增加長期穩定資金來源。I. 可用的穩定資金本部分各負債項目中到期期限為實際最短到期期限。對提前支取權的處理與 LCR保持一致,即對于零售和小企業余期 1年以上的定期存款， 按余額的75%比例填入1年到

39、期（E 列） 的相應項目。大中型企業存款、 金融機構存款及主權、央行、 公共部門和多邊開發銀行存款 根據合同規定，如允許提前支取，則視同為1年內到期填入E列；如明確約定不可提前支取 且到期日1年，則填入F列。1 一級資本和二級資本工具 本項目反映填報機構的無到期日或到期日年的一級資本和二級資本凈額。一級資本為核心資本，二級資本為附屬資本。本部分余額等于 G41 資本凈額。2 其他優先股 本項目反映填報機構超出二級資本限額的優先股，G41資本充足率匯總表中的優先股不計入一級資本和二級資本的部分。3. 資本扣減項及不合格資本 本項目包括資本扣減項，以及附屬資本中不合格或不計算部分。4 零售和小企業

40、：有保險的事務賬戶或關聯賬戶存款 本項目反映填報機構對零售和小企業的各項存款中被存款保險完全覆蓋并且存放于事 務賬戶或者關聯賬戶中的部分。5 零售和小企業：除 4. 以外的其他存款 本項目反映填報機構未包括在 4. 之中的其余零售存款和小企業存款。6 銀行發行的無擔保債券 本項目反映填報機構對外發行的無擔保債券， 其中包括未計入 1 一級資本和二級資本 工具 的次級債。7 無擔保批發負債 本項目反映填報機構持有的無擔保批發負債，范圍包括GO俵中的單位存款、向中央銀行借款、同業存放款項、同業拆入、存入保證金、其他存款等。 大中型企業 本項目反映填報機構的大中型企業無擔保存款。 大中型企業存款范圍

41、為對公存款中除小 企業，主權、央行、公共部門實體和多邊開發銀行外的存款部分。 主權、央行、公共部門實體和多邊開發銀行 本項目反映填報機構來自于主權國家、 央行、 公共部門實體和多邊開發銀行的存款、 借 款和其他無擔保的負債。 金融機構及其他 本項目反映填報機構來自于金融機構和其他法人實體的存款、拆借和其他形式的無擔保負債。8 合作銀行網絡成員存放在中心機構的有效最低存款 如果填報機構為合作銀行網絡的中心機構， 則在本項目填入合作銀行網絡中其他成員存入的剔除保管、 清算及現金管理目的最低存款要求 （高于最低存款要求部分填入） ，否則填 0。對于本項目中到期日1年以內的存款（E列）,填報機構應計算

42、存款機構的加權平均可用 穩定資金系數， 并將最低存款額與加權平均系數的乘積填入此單元格。 例如， 某信用社在填 報機構中的最低存款金額為 100萬元，該信用社根據其各項資金來源占比計算得出的加權平 均可用穩定資金系數為，則填報機構應在E列填入“ 50”萬元。對于余期1年以上的存款，直接填入F列。9 擔保借款和負債 本項目反映填報機構的賣出回購款項， 以及其他形式的由銀行特定資產所有權作為抵押 的借款和負債。10 衍生品凈應付款 本項目反映銀行所持有的衍生品已知的應收和應付款項凈額。若為凈應付款， 則填入本項目，若為凈應收款，則填入業務所需穩定資金 13. 。11 以上未包括的所有其它負債和權益

43、 本項目反映所有未包括在以上項目中的負債和權益。II. 業務所需的穩定資金對于項目 1. 至11. 中的各類資產，應填報其中： （ 1）無變現障礙的部分； （2）變現 障礙期限小于 1 年（如：用于抵押，但抵押期小于等于 1 年）的部分。所有有變現障礙且抵 押期大于 1 年的資產填入 12. 。各貸款項目應填入正常到期的金額，逾期貸款填入 14. 。1 現金 本項目反映填報機構持有的現金。 本項目要扣除作為抵押品以及已做出使用安排 （如或 有抵押品、支付工資等）部分的現金。2 貨幣市場工具和短期無擔保工具（到期日v1年）本項目反映填報機構持有的貨幣市場工具和其他到期日小于1年的短期無擔保工具。

44、 貨幣市場工具是指原始業務期限在一年以下的金融市場工具，主要包括短期國債、 短期央行票據、大額可轉讓定期存單、商業票據、銀行承兌匯票等。3 買斷式逆回購中作為抵押品的證券 本項目填寫買斷式逆回購中借入或者購買的證券。4 金融機構貸款 本項目填列銀行對金融機構所發放的貸款，包括存放同業款項和拆放同業。5 其他證券 本項目反映填報機構持有的未反映在 3. 中的各類證券。符合LCF一級資產定義的證券本項目反映填報機構持有的滿足LCR一級資產定義的證券，主要包括風險權重為零的主權國家、央行、政策性銀行或其他機構（如國際貨幣基金組織）發行或擔保的債券等。符合LCRX級資產定義的證券本項目反映填報機構持有

45、的滿足 LCRX級資產定義的證券，主要包括評級在AA-級以上的 非金融公司債券和非自身發行的資產擔保債券， 人民幣債券使用本地評級； 以及風險權重為 20%的主權國家、央行或其他機構發行的債券等。非金融公司債（評級為A-至A+）本項目反映填報機構持有的評級為A- 至 A+的非金融公司債。非自身發行的資產擔保債券（ Covered Bond）（評級為A-至A+）本項目反映填報機構持有的評級為A-至A+的非自身發行的資產擔保債券。 其他 本項目填列除 到 外填報機構持有的其他類型的債券，如金融機構的債券。6 黃金 本項目填寫銀行所持有的黃金。7 在交易所上市且涵蓋在主要股票指數里的非金融機構股權（

46、權益性證券）本項目填寫銀行所持有的股票，這些股票應該是（1）非金融機構股票； （ 2）在主要交易所上市；（ 3）被涵蓋在主要的股票指數里。8 大中型企業貸款 本項目反映填報機構發放的大中型企業貸款。 大中型企業存款范圍為對公貸款中除小企 業，主權、央行、公共部門實體和多邊開發銀行外的貸款部分，扣除其中的票據貼現（商業 承兌匯票直貼不扣除） 。9 主權國家、央行、公共部門實體及多邊開發銀行貸款 本項目填列銀行向主權國家、央行、公共部門實體及多邊開發銀行等機構發放的貸款，扣除票據貼現。其中，填入 卩列（1年以上）的貸款同時需滿足風險權重為20%或以下。如風險權重高于 20%，則應填入 14.F 列

47、。10 個人住房抵押貸款 本項目填列銀行所發放的個人住房抵押貸款。11 零售和小企業貸款 本項目填列銀行所發放的不屬于住房抵押貸款的其他零售貸款，以及對小企業的貸款。12有變現障礙的資產（抵押期 >1年）本項目填列銀行持有的有變現障礙的，抵押期在1年以上的資產。13 衍生品凈應收款 本項目反映銀行所持有的衍生品已知的應收和應付款項凈額。 若為凈應收款， 則填入本 項目，若為凈應收款，則填入可用的穩定資金 10. 衍生品凈應付款 。14 其他所有未包括在內的資產 本項目填列所有不包括在 1. 到 13. 項中各項資產。15 有條件撤銷及不可撤銷的信用和流動性便利 本項目填列填報機構有權在一

48、定條件下撤銷的信用和流動性便利， 以及不可撤銷的便利 部分。如銀行承兌。16 無條件可撤銷的信用和流動性便利 本項目反映填報機構對客戶未撤銷的信用和流動性便利， 但填報機構有權無條件撤消此 便利的未動用部分。如銀行無條件可撤銷的承諾授信。17 其他或有融資負債 本項目反映填報機構的契約性或非契約性或有融資債務。 保函 本項目反映填報機構對客戶提供的保函余額扣除對應保證金后的凈額。 信用證 本項目反映填報機構發行的信用證余額扣除對應保證金后的凈額。 其他貿易融資工具 本項目反映填報機構發行的非保函和信用證類的貿易融資工具扣除對應保證金后的凈 額。在此類擔保中， 填報機構都承擔因為其擔保一方未能履

49、約或一方從銀行擔保單位應收款 項未能到帳而規定的支付責任。 非契約性義務 本項目反映填報機構發行的除上述項目外的其他非契約性或有融資負債。包括銀行面臨 的對自身債務或相關管道 ( Conduits )、證券投資載體和其他類似融資便利的潛在回購要求； 客戶預期隨時可在市場上交易的結構化產品， 例如， 可調整利率的票據和可變利率的活期票 據(VRDNs);和以保持價值穩定為目標的管理基金，例如，貨幣市場共同基金或其他類型的 價值穩定型集合投資基金等。第四部分：核對關系I 流動性覆蓋率( LCR)1. 表內核對關系：第一部分：基礎數據1) 涉及金額折算的項目，C列=A列*B列2) A 列合計項等于各

50、子項之和：I _1.1.3A= I .3.1A+ I .3.2A+ I .3.3A+ I .3.4A以此類推3) 2.1.4.8 其他 30日內放款的契約性債務 計算公式：I _2.1.4.8C=MAX(0, I .4.8A- I .2.1C- I .2.2C- I .2.3C- I .2.5C) 第二部分：匯總計算n = n _i.ia+ n_1.2An _1.1A= I _1.1.1C+ I _1.1.2C+ I .3.1C+ I .3.2C+ I .3.3C+I .3.4C+ I _1.1.4C+I _1.1.5Cn _1.2A= I _1.2.1C+I _1.2.2C+ I.3.1A+

51、 I.3.2A+ I.3.3A+ I_1.2.3.4A-MAX( I _1.2.1C+ I _1.2.2C+ I .3.1A+ I .3.2A+ I .3.3A + I_1.2.3.4A+ I _1.2.4C-2/3*( n _1.1A+ I _1.1.6C),0)，即可計入的二級資產 =調整前二級資產-MAX (調整后二級資產-2/3*調整后一級資產,0)n = n _2.1A- MIN( n _2.2A, n _2.1A*n n _2.1.1A+ n _2.1.2A+ n _2.1.3A+ n _2.1.4A+ n _2.1.5A+ n _2.1.6An _2.1.1A= I 1.1C I 1.2C