1、總總 賬賬 系系 統統 V860 教育培訓部課件組教育培訓部課件組授課安排：授課安排：第一天: 系統管理第二天：總賬日常操作第三天: 轉帳及結帳上課時間：運用前：運用前： 我們要安排幾種角色我們要安排幾種角色, ,包括：系統管理員擔包括：系統管理員擔任對整個運轉系統進展維護，管理、賬套主任對整個運轉系統進展維護，管理、賬套主管對一套賬的整個賬務處置擔任，即該套賬管對一套賬的整個賬務處置擔任，即該套賬的主管會計、審核、出納等的主管會計、審核、出納等 我們要先對軟件有一個總體認識我們要先對軟件有一個總體認識 ，了解各系統間數據關系，熟練掌握所了解各系統間數據關系，熟練掌握所用模塊的根本操作用模塊的

2、根本操作總賬與其它系統接口： 總賬系統屬于財務管理系統的一部分，既可獨立運轉，也可同其他系統協同運轉。 與應收、應付系統、固定資產系統，薪資管理系統、本錢管理系統、工程管理系統、網上銀行、報賬中心接口：接納其他系統生成的憑證。 與UFO報表系統、合并報表、管理駕駛艙、專家財務分析、數據分析等系統的接口：提供財務數據生成財務報表及其他財務分析表。總賬系統功能：總賬操作根本流程：總賬操作根本流程：一、啟用總賬模塊：根本信息系統啟用(只對所 購買模塊啟用)二、系統初始化設置：部門檔案、客商資料、會計科目設置、結算方式錄入、期初余額錄入三、日常處置：憑證制單、審核、記帳四、期末處置：轉帳、結帳第一次運

3、用總賬系統：1 以Admin身份進入2 操作員編號，姓名。3 帳套稱號，啟用時間，企業類別。4 帳套主管，權限，角色。想一想：想一想：問題問題1 1：為什么建賬套時，點：為什么建賬套時，點“下一步沒有反映？下一步沒有反映？ 新建賬套的號碼與曾經存在的賬套號反復。問題問題2 2：啟用總賬時，為什么看不到建立的操作員？：啟用總賬時，為什么看不到建立的操作員？ 授權時，能否先選擇了賬套，再選擇操作員，然后才做 的授權操作,授權操作能否有總賬的權限。問題問題3 3：一：根本信息設置 會計科目：添加科目的明細科目和設置輔助核算 外幣設置：設置外幣和匯率 憑證類別：選擇憑證類別 收付結算：財務結算方式的設

4、置一：根本信息設置v分類規范：根據本單位的詳細情況進展劃分，無一致的規范。v分類編碼必需獨一v可以是漢字或英文字母，不能為空新增的分類的分類編碼必需與編碼原那么中設定的編碼級次構造相符v分類必需逐級添加。除了一級分類之外，新增的分類的分類編碼必需有上級分類編碼。v只能修正類別稱號，類別編碼不可修正。v已被其他根底檔案調用的不可刪除。一：根本信息設置一：根本信息設置1、會計科目：在企業原有的會計科目根底上，應對以往的一些科目構造進展調整。對企業中往來單位、個人、部門、工程等的核算可經過設置為相應的輔助核算進展管理。總賬系統中一共可設置十種輔助核算：包括部門、個人、客戶、供應商、工程五種輔助核算以

5、及部門客戶、部門供應商、客戶工程、供應商工程、部門工程及個人工程六種組合輔助核算。2、輔助核算目錄：科目設置成輔助核算后，還應設置相應的目錄或檔案。3、自定義項可選擇運用：在運用科目進展制單時，假設還有一些輔助信息希望可以靈敏自在的錄入，就是單據自定義項。4、外幣設置：企業有外幣業務，還應進展外幣及匯率的設置。假設運用當日匯率，那么應將其輸入到浮動匯率中，假設運用月初匯率，那么應將其輸入到固定匯率中。一：根本信息設置一：根本信息設置5 5、期初余額：在開場運用時，應先將各賬戶的此時的余額和年初到、期初余額：在開場運用時，應先將各賬戶的此時的余額和年初到此時的借貸方累計發生額計算清楚。假設有輔助

6、核算，還應整理此時的借貸方累計發生額計算清楚。假設有輔助核算，還應整理各輔助工程的期初余額。各輔助工程的期初余額。6 6、結算方式：常用的收付款結算方式，如支票、商業匯票、銀行本、結算方式：常用的收付款結算方式，如支票、商業匯票、銀行本票等。票等。7 7、銀行對賬期初可選擇運用：假設要運用系統提供的銀行對賬、銀行對賬期初可選擇運用：假設要運用系統提供的銀行對賬功能，應先對銀行日記賬與銀行對賬單進展勾對，計算出最新余功能，應先對銀行日記賬與銀行對賬單進展勾對，計算出最新余額調理表，并將尚未勾對的銀行日記賬與銀行對賬單整理出來，額調理表，并將尚未勾對的銀行日記賬與銀行對賬單整理出來，以便錄入銀行對

7、賬期初。以便錄入銀行對賬期初。8 8、憑證類別：在開場日常業務處置前，應在系統中設置憑證類別，、憑證類別：在開場日常業務處置前，應在系統中設置憑證類別，可根據需求進展。可根據需求進展。想一想：想一想：問題問題1 1：為什么不能添加明細科目？：為什么不能添加明細科目？ 1在建賬過程中，沒有在“分類編碼方案中 設置科目級次 2明細科目的編碼原那么不符合在“分類編碼方 案中設置的原那么問題問題2 2：什么是指定科目？：什么是指定科目？即把現金指定為現金總賬科目，銀行存款指定為銀行存款總賬科目。如需運用現金流量表，還要指定現金流量科目1.期初余額：建賬月份的月初余額 年初建賬 年初余額=期初余額 年中

8、建賬 年初余額+累計借方-累計貸方=期初余額=月初余額 2. 錄入余額時留意科目所在行的不同顏色顯示 白色：表示末級科目，可直接錄入余額 灰色：表示非末級科目，不用輸入余額，由明細科目錄入后自動累加 黃色：表示科目掛了輔助核算，雙擊單元格進入明細余額的錄入二：期初及選項二：期初及選項-期初期初本卷須知本卷須知1 1、有輔助核算的會計科目：、有輔助核算的會計科目： 1 1必需先在會計科目設置中設置輔助核算；必需先在會計科目設置中設置輔助核算； 2 2期初余額在輔助項中錄入，累計額直接錄入；期初余額在輔助項中錄入，累計額直接錄入；2 2、數量、外幣核算科目：、數量、外幣核算科目： 1 1必需先錄入

9、本幣余額，再錄入數量、外幣；必需先錄入本幣余額，再錄入數量、外幣； 2 2外幣金額不能根據匯率自動計算，必需手工錄入；外幣金額不能根據匯率自動計算，必需手工錄入；3 3、紅字余額，用負數錄入、紅字余額，用負數錄入 ；4 4、調整余額方向時，只能調整一級科目，且本科目或其、調整余額方向時，只能調整一級科目，且本科目或其 下級科目尚未錄入期初余額；下級科目尚未錄入期初余額； 5 5、錄入期初余額后，必需先試算、錄入期初余額后，必需先試算( (手工試算年初手工試算年初) )，再對賬；，再對賬； 6 6、期初余額試算不平衡，不能記賬；、期初余額試算不平衡，不能記賬；7 7、曾經記過賬，那么不能再錄入、

10、修正期初余額。、曾經記過賬，那么不能再錄入、修正期初余額。想一想：想一想：問題問題1 1 假設是假設是6 6月份建賬，還需求把月份建賬，還需求把6 6月份月份 以前的業務逐筆錄入嗎？以前的業務逐筆錄入嗎？答：不需求，只需把1-6月份的累計發生 額錄入借貸方累計欄即可。 問題問題2 2 為什么錄入外幣金額，不能自動算為什么錄入外幣金額，不能自動算 出本幣金額？出本幣金額？ 答：期初余額是應該是采用上個月底的匯率 計算的，而計算機中沒有上個月的匯率 設置，所以只能經過手工錄入。 想一想：想一想：問題問題3 3 假設應收賬款出現貸方余額，是不是應假設應收賬款出現貸方余額，是不是應 該把應收賬款的方向

11、改為貸方，然后錄入？該把應收賬款的方向改為貸方，然后錄入？ 答：科目的方向是以性質為規范的，而不應該以 余額方向為規范，出現這種情況時，應收賬款的方向還是借方，但錄入余額時，要用負數。 問題問題4 4 進項稅是借方余額，應交稅金是進項稅是借方余額，應交稅金是 貸方余額，那么應該怎樣設置？貸方余額，那么應該怎樣設置？ 答：調整方向時，必需以一級科目為規范， 應交稅金的性質是貸方，所以進項稅也應該 是貸方，但金額以負數錄入。 二：期初及選項二：期初及選項-選項選項根據企業詳細情況選擇總賬處置流程對于財務核算簡單的企業對于財務核算簡單的企業經濟業務比較簡單的小型企業，可以只運用經濟業務比較簡單的小型

12、企業，可以只運用總賬系統，按照制單總賬系統，按照制單審核審核記賬記賬查賬查賬結賬的業務流程進展業務處置。結賬的業務流程進展業務處置。對于財務核算較復雜的企業對于財務核算較復雜的企業企業核算業務較復雜，可以運用各種輔助核企業核算業務較復雜，可以運用各種輔助核算進展管理。可選擇出納簽字，金額權限控制，算進展管理。可選擇出納簽字，金額權限控制，預算控制等。預算控制等。l對于往來業務較多的企業對于往來業務較多的企業l總賬總賬+ +往來方式往來方式l能查詢供應商往來和客戶往來輔助賬。能查詢供應商往來和客戶往來輔助賬。l可以錄入客戶供應商輔助核算科目的期初輔助數據；制單時，可以錄入客戶供應商輔助核算科目的

13、期初輔助數據；制單時，可以運用客戶供應商輔助核算科目；可以運用客戶供應商輔助核算科目；l月末結賬時，不用判別應收應付系統能否曾經結賬；月末結賬時，不用判別應收應付系統能否曾經結賬；l應收應付系統只需科目設置、制單、憑證查詢等功能。應收應付系統只需科目設置、制單、憑證查詢等功能。 l總賬總賬 + + 應收應付應收應付 方式方式l客戶供應商往來核算科目為應收應付受控科目。客戶供應商往來核算科目為應收應付受控科目。l期初余額錄入時，客戶供應商輔助核算的科目錄入期初輔助數期初余額錄入時，客戶供應商輔助核算的科目錄入期初輔助數據。據。l制單時，不能運用客戶供應商輔助核算科目。制單時，不能運用客戶供應商輔

14、助核算科目。l月末結賬時，要判別應收應付系統能否曾經結賬。月末結賬時，要判別應收應付系統能否曾經結賬。l應收應付系統可以執行單據錄入、核銷、制單、查詢等功能。應收應付系統可以執行單據錄入、核銷、制單、查詢等功能。根據企業詳細情況選擇總賬處置流程三：日常業務處置-制單填制憑證出納簽字主管簽字主管審核 記賬轉帳結帳無先后順序審核與制單不能為同一個操作 員轉帳之后的憑證需求審核和記帳在系統編號時：憑證一旦保管，其憑證類別、憑證編號將不能再修正；在手工編號時：憑證一旦保管，其憑證類別不能再修正、憑證編號可修正。 憑證是本總賬處置的起點，也是一切查詢數據的最主要的一個來源。日常業務處置首先從填制憑證開場

15、。三：日常業務處置-制單憑證快速錄入技巧：憑證快速錄入技巧：快捷鍵：快捷鍵： F5 F5 添加憑證添加憑證 F4 F4 調用常用憑證調用常用憑證 F6 F6 保管憑證保管憑證 F2 F2 參照參照 F11 F11 原幣原幣, ,匯率匯率, ,本幣換算本幣換算 空格：自動計算借貸方差額，空格：自動計算借貸方差額， “ “= =：借貸平衡：借貸平衡 “ “- - ：紅藍字切換：紅藍字切換 CTRL+LCTRL+L：只顯示憑證金額欄的千位線：只顯示憑證金額欄的千位線三：日常業務處置-制單1. 必需先作廢，再刪除2. 整理憑證就是將作廢的憑證刪除3. 能否整理憑證斷號三：日常業務處置-刪除憑證問題1

16、為什么修正輔助核算項時，只需已存在的 輔助項內容，其他的工程看不到？答：先將原來的輔助核算項刪除，再進展參照， 就可以全部看見了。想一想：想一想：問題2 為什么不能修正憑證？答：已做“出納簽字或“審核的憑證， 是不能修正的。日常業務處置- 出納簽字 出納憑證由于涉及企業現金的收入與支出，應加強對出納憑證的管理。出納憑證由于涉及企業現金的收入與支出，應加強對出納憑證的管理。出納人員可經過本功能對制單員填制的帶有現金銀行科目的憑證進展檢查核出納人員可經過本功能對制單員填制的帶有現金銀行科目的憑證進展檢查核對，主要核對出納憑證的出納科目的金額能否正確，審查以為錯誤或有異議對，主要核對出納憑證的出納科

17、目的金額能否正確，審查以為錯誤或有異議的憑證，應交與填制人員修正后再核對。的憑證，應交與填制人員修正后再核對。已簽字的憑證，不能被修正、刪除，只能取消簽字才干進展。取消簽字只能由出納人本人進展。企業可根據實踐需求決議能否要對出納憑證進展出納簽字管理，假設不需求此功能，可在選項中取消出納憑證必需經由出納簽字的設置。日常業務處置- 審核憑證審核憑證是審核員按照財會制度，對制單員填制的記賬憑證進展檢查核對，審核憑證是審核員按照財會制度，對制單員填制的記賬憑證進展檢查核對，主要審核記賬憑證能否與原始憑證相符，會計分錄能否正確等、審查以為錯主要審核記賬憑證能否與原始憑證相符，會計分錄能否正確等、審查以為

18、錯誤或有異議的憑證，應交與填制人員修正后，再審核。只需審核權的人才干誤或有異議的憑證，應交與填制人員修正后，再審核。只需審核權的人才干運用本功能。運用本功能。審核人和制單人不能是同一個人。取消審核只能由審核人本人進展。憑證一經審核，就不能被修正、刪除，只需被取消審核簽字后才可以進展修正或刪除。想一想:問題問題1 1 為什么在出納簽字時，提示為什么在出納簽字時，提示“沒有符合條沒有符合條 件的憑證？件的憑證？答:有兩種情況：1沒有做指定科目； 2沒有涉及現金、或銀行存款的會計科目。問題問題2 2 在進展出納簽字、或憑證審核時，出現在進展出納簽字、或憑證審核時，出現 的制單人、出納、審核人如何選擇

19、？的制單人、出納、審核人如何選擇？答：這是個查詢的界面，在錄入后，只把符合條件 的憑證選擇出來。 建議：除了選擇月份外，其他的不要進展任何選擇。日常業務處置- 憑證記賬 憑證經審核簽字后，即可用來登記總賬和明細賬、日記賬、部門賬、往來賬、工程賬以及備查賬等。記賬過程采用導游方式，使記賬過程更加明確。記賬導游一：記賬導游一： 列示各期間的未記賬憑證清單和其中的空號與已審核憑證編號列示各期間的未記賬憑證清單和其中的空號與已審核憑證編號記賬導游二：記賬導游二： 顯示記賬報告，是經過合法性檢驗后的提示信息，例如此次要記賬顯示記賬報告，是經過合法性檢驗后的提示信息，例如此次要記賬的憑證中，有些憑證沒有審

20、核或未經出納簽字，屬于不能記賬的憑證，根據的憑證中，有些憑證沒有審核或未經出納簽字，屬于不能記賬的憑證，根據提示修正后再記賬。提示修正后再記賬。記賬導游三：記賬導游三： 確認無誤后，確認無誤后， 單擊記賬按鈕，系統開場登錄有關的總賬和明細單擊記賬按鈕，系統開場登錄有關的總賬和明細賬賬日常業務處置- 憑證記賬恢復記賬前形狀：恢復記賬前形狀：在期末對賬界面，按下在期末對賬界面，按下Ctrl+H鍵，激活【憑證】菜單中的【恢鍵，激活【憑證】菜單中的【恢復記賬前形狀】功能復記賬前形狀】功能 2. 選擇恢復方式選擇恢復方式日常業務處置- 憑證記賬1、自動登記總賬、明細賬和一切輔助核算賬 2、作廢憑證假設不

21、刪除，那么也應執行記賬3、一個月內可執行多次記賬任務注：不能記賬處置緣由： 1如為第一次執行記賬，那么普通緣由為期初余額試算不平； 2上月末結賬。 3未審核、未經出納簽字的憑證不能記賬；問題問題3 3 為什么不能記賬？為什么不能記賬？想一想:答：1假設是第一次記賬，但期初余額試算不平，那么不能記賬； 2上月末結賬，本月不能記賬。日常業務處置- 帳簿查詢總賬總賬, ,明細賬明細賬, ,余額表余額表, ,多欄賬多欄賬, ,客商往來賬客商往來賬, ,賬齡分析賬齡分析, ,個人個人, ,部門部門, ,工程帳簿工程帳簿日記帳日記帳 想一想:問題問題1 1 為什么不能在賬薄中查看現金和銀行存款明細賬？為什么不能在賬薄中查看現金和銀行存款明細賬？ 答: 現金、銀行存款科目的查詢，需求 在出納菜單下。期末業務處置- 轉帳轉帳定義：轉帳定義：轉帳生成：轉帳生成：期末業務處置