1、中國財務軟件數據接口標準CSIA/ABM 98001號編者按:標準應該是衡量事務的準那么。標準的制定一般都由國際/國家有關標準機構或行業主管部門完成。但一些行業的生產廠商為了保護用戶的投資,促進行業有序開展,也根據本行業的特點,聯合起來制定了一些大家認可并共同遵守的標準,這種做法在國外已被廣泛采用。隨著中國改革開放的深入,國內一些行業的廠家也開始進行這方面的探索,本期我們刊登的?中國財務軟件數據接口標準?就是由該財務軟件行業的民間組織中國軟件行業協會財務及企業管理軟件分會制定的,起草者為著名財務軟件廠商深圳金蝶公司。一、背景目前,國內財務軟件眾多,它們采用的數據庫平臺和數據庫結構各不相同,不同

2、財務軟件之間的數據交換,因為數據庫平臺和結構不同而產生許多困難,幾乎任意兩個不同軟件之間要實現數據傳遞都會存在專門的數據轉換問題。煩瑣的數據轉換工作浪費了大量人力和物力,同時也阻礙了財務軟件產業的健康開展。國內財務軟件的商業化已經比擬成熟,各財務軟件公司都有一批用戶。由于各種原因,一些用戶希望從一個軟件交叉升級為另一軟件。由于用戶在舊軟件上已做了大量的工作,必然希望升級后原有數據能移植到新的軟件中,但是有些軟件的數據文件經過加密或數據庫結構未公開,要從中直接讀取數據幾乎不可能。為了保護用戶已付出的勞動,各財務軟件需要提供一個標準的數據輸入輸出接口。這樣,建立一個公用的數據交換標準是非常必要的。

3、用戶在使用財務軟件時,有一些需求通過財務軟件本身是難以實現的,如:用戶希望把會計報表通過電子表格軟件處理輸出為各種特殊形式;另一些高級用戶,那么希望在其它管理軟件中能取到財務數據。這些數據交換工作都需要有一個標準的數據接口來標準。財務會計經過長期的開展已形成一定的理論,財務會計工作也有標準可循,國內財務軟件是在這些理論和標準的根底上開發出來的,各軟件保存財務數據的模式也大同小異。財務數據主要按會計科目、憑證、余額及發生額、報表幾個局部分塊存儲,它們之間既別離又緊密相連、不可分割。這使財務軟件數據接口標準有了產生的理論根底和可能性。二、目的1. 增進財務軟件之間的交流,便于相互數據轉換。2. 保

4、護財務軟件用戶的利益,為用戶的特殊需求和二次開發提供數據接口。3. 便于政府和行業主管部門編制匯總和合并報表。三、適用范圍本標準適用于我國各種財務軟件以及與財務有關的其它管理軟件。四、描述本標準規定:數據交換以計算機文件作為媒介。計算機文件分為兩類,一類是格式定義文件,一類是數據文件。在一次數據交換中文件數可能有多個,但格式定義文件只有一個,其余文件全部是數據文件。下面分別對兩種文件進行描述:1. 格式定義文件格式定義文件名規定為:FORMAT.INI。格式定義文件描述了數據來源、數據文件名、數據結構以及一些用戶定義信息。格式定義文件以文本方式存儲,分為帳套、會計月歷、科目、貨幣、憑證、余額、

5、報表七個段,每一段中有假設干工程,用戶可以根據需要增加自定義段或工程。格式定義文件的語法和說明如下:表1語法語法帳套帳套名稱=當前帳套名稱單位名稱=當前帳套使用單位的名稱啟用會計期=當前帳套啟用會計期會計年度=當前帳套會計年度軟件名稱=某財務軟件軟件版本=版本號帳套號=當前帳套號帳套段開始，段名曲方括號括起，“帳套是關鍵字。“帳套名稱是關鍵字，等號右邊為當前輸出帳套的名稱。“單位名稱是關鍵字，等號右邊為當前輸出帳套的使用單位名稱。“啟用會計期是關鍵字，等號右邊為當前輸出帳套的啟用會計日期格式為：YYMMDD“會計年度是關鍵字，等號右邊為當前輸出帳套的會計年度格式為：YYYY“軟件名稱是關鍵字，

6、等號右邊為操作源帳套的軟件名稱。“軟件版本是關鍵字，等號右邊為操作源帳套的軟件版本號。“帳套號推薦使用工程，但不是關鍵字，等號右邊為當前輸出帳套的代碼，用字符串表示會計月歷期間數=本會計年度期間數期間=期間，起始日期，結束日期，是否結帳會計月歷段開始，段名曲方括號括起，“會計月歷是關鍵字。“期間數是關鍵字，等號右邊為當前帳套當前會計年度的會計期間數。“期間是關鍵字，等號右邊分為四個局部，各局部用“，隔開，其中：“期間表示要描述的期間，“起始日期表示該期間的起始日期格式：YYMMDD，“結束日期表示該期間的結束日期格式：YYMMDD，“是否結帳表示該期間是否已結帳0表示未結帳，1表示已結帳。如：

7、期間=2，19980201，19980228，1表示第二期從1998年2月1日至1998年2月28日，已經結帳科目文件名=科目文件名科目段開始，“科目是關鍵字“文件名是關鍵字，等號右邊保存科目數據的文件名。科目文件和結構定義文件不在同一目錄時，文件名可以不包含路徑，本標準推薦科目文件和結構定義文件在同一目錄，科目文件名為“ACCOUNT.DAT表2語法說明科目級數=級數科目結構=第1級長，第二級長.字段數=字段數目字段=字段名，位置，類型“科目級數是關鍵字，等號右邊是科目的最大級數 例如：科目級數是4科目結構“是關鍵字，等號右邊描述每級科目代碼字符長度，每級長度之間用“，隔開如：科目結構=3，

8、2，2，2。“字段數是關鍵字，等號右邊表示科目文件中存儲數據的字段數目。“字段是關鍵字，等號右邊描述某一字段的意義和結構信息，之間用“，隔開，字段名描述該字段的意義，位置描述該字段在所有字段中的排列次序，類型表示字段的數據類型。本標準中預定了以下幾個常用字段    科目代碼    科目幾次    科目名稱    科目類別    科目方向    科目單位    幣別以上字段名都是關鍵字，在

9、科目文件的結構定義中，上面6個字段缺一不可其中借貸方向表示余額的科目方向。科目類別根據會計要素進行分類：資產、負債、權益、本錢、損益借貸方向取值方法為：“借或“貸科目級次表示本科目屬于第幾級科目，幣別表示科目核算的幣種，用字符串表示，當科目取“*表示科目核算所有幣種，用戶可以字定義一些字段，但其字段名不得與以上字段名相同。本標準預定義不了以下幾個數據類型：    數值型    字符串型    布爾型(1-TRUE，0-FALSE    日期型格式為：YYMMDD，年4位，月2

10、位，日2位舉例如下：字段=科目名稱，2，2表示科目文件的結構中第二個字段為“科目名稱，其類型為字符串。字段=是否核算外幣，5，3表示科目文件的結構中第5個字段為自定義字段“是否核算外幣，其類型為布爾型。表3語法說明貨幣文件名=貨幣文件名字段數=字段數目字段=字段名，位置，類型貨幣段開始，“貨幣是關鍵字參照科目段說明貨幣文件名推薦為“CY.DAT參照科目段說明參照科目段說明，本標準預定義字段名為：貨幣代碼貨幣名稱是否本位幣取值方法、0表示否，1表示是折算方式以上字段在憑證文件的數據結構中缺一不可，其中折算方式字段用字符串“*表示乘法，字符串“/表示除法。另外推薦使用下面字段：匯率類型匯率小數折算

11、誤差其中匯率類型分為固定匯率，變動匯率兩種。憑證文件名=憑證文件名字段數=字段數目字段=字段名，位置，類型憑證段開始，“憑證是關鍵字參照科目段說明，憑證文件名推薦為“VOUCHER.DAT參照科目段說明參照科目段說明本標準預定義憑證字段名為：期間憑證日期憑證字憑證號摘要科目代碼貨幣代碼匯率原幣金額借方金額貸方金額數量單價制單人審核人過帳人附單據數是否已過帳以上字段在憑證文件的數據結構中缺一不可，另外推薦使用下面字段：結算方式結算號程序員還可以根據需要自定義字段，自定義字段名不能與以上預定義字段名相同。余額文件名=余額文件名字段數=字段數目余額段開始，“余額是關鍵字余額文件名推薦為“BAI.DA

12、T參照科目段說明表4語法說明字段=字段名，位置，類型參照科目段說明本標準預定義余額字段名為：會計年度會計期間科目代碼貨幣代碼原幣本期借方發生額本位幣本期借方發生額本期借方數量原幣本期貸方發生額本位幣本期貸方發生額本期貸方數量原幣期末借方發余額本位幣期末借方發余額期末貸方數量原幣期末貸方發余額本位幣期末貸方發余額期末貸方數量原幣期初借方發余額本位幣期初借方發余額期初借方數量原幣期初貸方發余額本位幣期初貸方發余額期初貸方數量以上字段在余額文件結構中缺一不可報表報表數=報表數目報表名=報表名，報表文件名字段數=字段數目字段=字段名，位置，類型報表段開始，“報表是關鍵字“報表是關鍵字。等號右邊是本次數據交換報表文件個數。“報表名是關鍵字數據交換可以有多個報表，一個報表保存在一個文件中，報表名與報表文件名不能重復報表文件和本格式定義文件不在同一目錄時，報表文件名可以不包含路徑參照科目段說明參照科目段說明本標準預定義報表字段名為：會計年度會計期間行號列號類型取值方法：1表示數值型，2字符型值以上格式文件定義了用于財務交換的內容、結構和數據文件,真正的財務數據保存在數據文件中。2. 數據文件本標準規定: