1、信用社（銀行）綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)柜員制管理實(shí)施細(xì)則第一章 總 則第一條 為提高柜臺工作效率，向客戶提供快捷、高效、優(yōu)質(zhì)的 服務(wù)，適應(yīng)業(yè)務(wù)不斷發(fā)展的需要， 縣聯(lián)社將在有條件的信用社積極穩(wěn) 妥地試行單人收付操作責(zé)任制（簡稱“柜員制” ）。第二條 柜員制是指從辦理存款、 取款、轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)過程中的接柜、 記帳、計(jì)息、收付現(xiàn)金到日常整理票幣、柜臺、帳等業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)， 都由一人獨(dú)立完成并單獨(dú)承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。第三條 為使柜員制運(yùn)作納入規(guī)范化管理軌道， 現(xiàn)按照有關(guān)業(yè)務(wù) 管理制度，結(jié)合單人收付操作的實(shí)際需要，特制定本實(shí)施細(xì)則。第二章 申報(bào)程序和基本條件第四條 信用社試行柜員制，應(yīng)由所在社根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要提出 申請，經(jīng)縣聯(lián)

2、社同意后，報(bào)市辦事處批準(zhǔn)。第五條 在申報(bào)時(shí)，必須確定一名柜員管理現(xiàn)金和重空憑證；一 名柜員管理業(yè)務(wù)印章。第六條 試行柜員制的信用社應(yīng)該具備如下條件：1. 信用社業(yè)務(wù)已實(shí)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)化，且點(diǎn)鈔機(jī)、閉路監(jiān)控器等 主要機(jī)具齊備；2. 信用社業(yè)務(wù)量每天在200筆左右，并能保證設(shè)有兩個(gè) 以上對外直接辦理業(yè)務(wù)的窗；3. 信用社內(nèi)部管理較好，在達(dá)標(biāo)升級考核中被評為三級 以上（含三級）。第七條 臨柜人員必須具備的基本素質(zhì)：1 有較高的思想覺悟、職業(yè)道德，對工作認(rèn)真負(fù)責(zé)；2、經(jīng)過業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識及 SC6000 操作等培訓(xùn)合格，且具有一年 以上的臨柜實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。 未經(jīng)培訓(xùn)人員和實(shí)習(xí)生以及經(jīng)考核成績不合格 者，一律不得單人上

3、崗；3熟悉SC6000系統(tǒng)操作和現(xiàn)金出納工作的各項(xiàng)規(guī)章制度；4. 能獨(dú)立操作 SC6000 系統(tǒng)，正確處理日常業(yè)務(wù)，并掌握掛失、 托收等較復(fù)雜業(yè)務(wù)的操作要領(lǐng)；5. 掌握現(xiàn)金出納工作的操作規(guī)程，具有現(xiàn)金整點(diǎn)、識別假鈔的基 本技能。第三章 崗位職責(zé)第八條 實(shí)行柜員制的信用社一般應(yīng)設(shè)立業(yè)務(wù)主管、 會計(jì)、庫管、 柜員、信貸崗位，有條件的網(wǎng)點(diǎn)可設(shè)一名綜合柜員，兼職業(yè)務(wù)主管、 會計(jì)、庫管三個(gè)身份，體現(xiàn)柜員制的組織監(jiān)督、平衡控制、臨柜操作 營運(yùn)方式。第九條 信用社臨柜人員必須遵循會計(jì)帳務(wù)核算、出納現(xiàn)金管理和SC6000系統(tǒng)授權(quán)管理等有關(guān)制度規(guī)定，并建立相應(yīng)的崗位責(zé)任制。第十條 業(yè)務(wù)主管 （機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人 ）的主

4、要職責(zé) 1負(fù)責(zé)組織全社人員政治、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，不斷提高臨柜人員的政 治思想覺悟和業(yè)務(wù)水平；2組織、調(diào)配柜員正常營業(yè)，監(jiān)督柜員工作程序；3. 監(jiān)督柜員領(lǐng)繳、調(diào)撥現(xiàn)金情況，定期檢查核對存貸客戶余額；4. 負(fù)責(zé)三級以上特殊業(yè)務(wù)的授權(quán)；5全面負(fù)責(zé)本社安全工作，及時(shí)解決營業(yè)中出現(xiàn)的問題。對異 常現(xiàn)象深入分析，防止案件、事故。發(fā)現(xiàn)重大問題及時(shí)向聯(lián)社報(bào)告；6制定門柜業(yè)務(wù)工作計(jì)劃和措施，完成聯(lián)社及本社下達(dá)的目標(biāo) 任務(wù)及其它安排的工作。第十一條 綜合柜員 （各社會計(jì)人員 ）的主要職責(zé)1督促臨柜人員上交尾箱中超上限部分，審查柜員之間現(xiàn)金劃撥，負(fù)責(zé)辦理結(jié)帳、對帳，憑證裝訂 ,整理單、證和科目日結(jié)單；2定期和不定期檢查尾

5、箱現(xiàn)金、有價(jià)單證、重要空白憑證，并認(rèn)真做好檢查記錄，確保帳款、帳實(shí)相符；3. 辦理相關(guān)帳務(wù)的結(jié)息、對帳等工作；4會計(jì)掌管監(jiān)控設(shè)施；5負(fù)責(zé)辦理掛失、查詢、托收、凍結(jié)與沒收等特殊業(yè)務(wù)，裝訂整理好日間業(yè)務(wù)憑證，并辦理年度結(jié)轉(zhuǎn)；6. 負(fù)責(zé)三級 （含）以下特殊業(yè)務(wù)的授權(quán)；7. 辦理按柜員職責(zé)辦理的所有業(yè)務(wù)；8負(fù)責(zé)上報(bào)有關(guān)業(yè)務(wù)報(bào)表、報(bào)告；9.完成聯(lián)社及信用社下達(dá)的目標(biāo)任務(wù)及安排的其它工作。第十二條 庫管員（綜合柜員 ）的主要職責(zé)1. 負(fù)責(zé)本網(wǎng)點(diǎn)同上級單位憑證和現(xiàn)金的調(diào)撥；負(fù)責(zé)領(lǐng)發(fā)、登記和 保管信用社的有價(jià)單證和重要空白憑證， 辦理各柜員之間憑證或現(xiàn)金 的劃撥，并實(shí)行雙人管理和控制；2負(fù)責(zé)各柜員營業(yè)用現(xiàn)金的

6、內(nèi)部調(diào)劑和現(xiàn)金的領(lǐng)用、上繳，并 做好登記，并實(shí)行雙人管理和控制；3.負(fù)責(zé)監(jiān)督柜員 ,現(xiàn)金管理和大額現(xiàn)金支付制度的執(zhí)行 ;4. 辦理按柜員職責(zé)辦理的所有業(yè)務(wù)；5. 完成聯(lián)社及信用社下達(dá)的目標(biāo)任務(wù)及安排的其它工作。第十三條 柜員及代班人員的主要職責(zé)1做好每日營業(yè)前的準(zhǔn)備工作，管理和維護(hù)本崗位機(jī)具設(shè)備的 正常運(yùn)行。嚴(yán)格執(zhí)行上崗簽到，離崗簽退和保密紀(jì)律，適時(shí)更換柜員 密碼;2嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度，認(rèn)真審查各種票據(jù)，按各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作規(guī) 程，做好對公、儲蓄、銀行卡、代收代付等門市業(yè)務(wù)的帳務(wù)處理及相 關(guān)重要空白憑證的簽發(fā)，堅(jiān)持自我復(fù)核，做到核算準(zhǔn)確，處理及時(shí)， 為客戶提供優(yōu)質(zhì)、高效的服務(wù) ;3妥善保管領(lǐng)用的現(xiàn)金、

7、有價(jià)證券和重要空白憑證，保管使用 現(xiàn)金收訖、現(xiàn)金付訖、業(yè)務(wù)公章、轉(zhuǎn)訖等業(yè)務(wù)專用章，按規(guī)定整點(diǎn)現(xiàn) 金，及時(shí)上繳超限額庫存 ;4打印日終扎帳清單，定期打印總帳、明細(xì)帳、存款科目分戶 日記帳、表外科目登記簿；負(fù)責(zé)在次日將打印的原始憑證、帳、表交 會計(jì)處 ;5對外辦理存取款、計(jì)息業(yè)務(wù)，包括輸入電腦記帳、打印憑證、 存折、存單，收付現(xiàn)金；審核儲蓄客戶提交的開、銷戶申請書和有關(guān) 資料并妥善保管， 按規(guī)定進(jìn)行儲蓄帳戶的開立和銷戶。 詳細(xì)解答客戶 業(yè)務(wù)咨詢和受理客戶的帳務(wù)查詢?nèi)战K結(jié)平本柜帳務(wù)；6每日認(rèn)真登記經(jīng)管的手工帳及登記簿，正確、完整、真實(shí)記 載各種帳務(wù)，對經(jīng)管的帳、簿、表、單、證等按制度妥善保管，做到

8、不丟失、不泄密，并及時(shí)做好清理工作，按時(shí)移交，手續(xù)完善，明確 責(zé)任;7及時(shí)通知客戶辦理有關(guān)業(yè)務(wù)的回執(zhí)簽收 ;8監(jiān)督其他柜員辦理特殊業(yè)務(wù)應(yīng)簽章以明確責(zé)任 ;9.完成聯(lián)社及信用社下達(dá)的目標(biāo)任務(wù)及安排的其它工作。第十四條 信貸員的主要職責(zé)1.此類身份由客戶經(jīng)理和分社主任擔(dān)任，負(fù)責(zé)客戶資料的建檔管 理，領(lǐng)用憑證尾箱、負(fù)責(zé)授信和借款借據(jù)的錄入；2. 負(fù)責(zé)管轄片貸款的發(fā)放與催收工作；3. 根據(jù)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類要求，做好信貸資產(chǎn)的五級分類調(diào)整工 作；4. 負(fù)責(zé)貸款管理系統(tǒng)的錄入。5. 負(fù)責(zé)內(nèi)外帳務(wù)的核對工作，在發(fā)出對賬單后 5 個(gè)工作日內(nèi)收回 客戶確認(rèn)簽章的對帳回執(zhí)，交會計(jì)保管。6. 完成聯(lián)社及信用社下達(dá)的

9、目標(biāo)任務(wù)及安排的其它工作。第四章 操作的基本準(zhǔn)則第十五條 門柜營業(yè)必須堅(jiān)持如下基本準(zhǔn)則1現(xiàn)金收付、轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)必須依據(jù)合法憑證辦理。辦理現(xiàn)金收入 業(yè)務(wù)必須堅(jiān)持先收款后記帳； 現(xiàn)金付出業(yè)務(wù)堅(jiān)持先記帳后付款， 堅(jiān)持 一筆一清。辦理轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)必須先記借后記貸；交易成功才能打回單， 他行（社）票據(jù)必須收妥抵用。2對授權(quán)和復(fù)核的業(yè)務(wù)必須配套傳遞并審核，管理印章和密碼 的不能為同一人 ,授權(quán)時(shí)必須堅(jiān)持借、貸憑證配對審核并與終端畫面 核對一致，嚴(yán)禁未經(jīng)審核就劃卡或交柜員自行授權(quán)和復(fù)核。3會計(jì)每日營業(yè)終了，應(yīng)檢查柜員尾箱是否上繳，柜員軋帳表 及憑證是否齊全， 轉(zhuǎn)匯及過渡帳戶是否結(jié)平， 待處理掛帳處理是否及 時(shí)，軋平

10、帳務(wù)后應(yīng)打印營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)軋帳資料 ,必須認(rèn)真核對帳務(wù)，做到 帳等錢清，重要物品安全入庫。4柜員按日整理憑證，會計(jì)按要求裝訂憑證。5堅(jiān)持每日帳務(wù)核對，會計(jì)次日應(yīng)對批量處理資料進(jìn)行核對， 核對內(nèi)容包括日計(jì)表、錯(cuò)誤清單、掛帳清單等，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理。6柜面業(yè)務(wù)除由雙人臨柜、雙人復(fù)核改為柜員個(gè)人負(fù)責(zé)外，仍 須嚴(yán)格執(zhí)行會計(jì)出納基本制度的其他有關(guān)規(guī)定。第五章 現(xiàn)金及重要空白憑證管理第十六條 信用社應(yīng)設(shè)置主尾箱， 由庫管員管理，會計(jì)加鎖監(jiān)督， 并按柜臺配備普通尾箱，編號使用，不得混淆，尾箱一旦確定，不得 隨意更改。第十七條 信用社的現(xiàn)金和憑證由庫管員統(tǒng)一領(lǐng)用、上繳，信用 社應(yīng)在核定的現(xiàn)金限額內(nèi)， 嚴(yán)格控制各柜員

11、的尾箱現(xiàn)金數(shù)， 對超過限 額的，要及時(shí)上交主尾箱， 營業(yè)中出現(xiàn)現(xiàn)金不足時(shí)， 由柜員提出申請， 會計(jì)審查同意后向庫管員劃撥。柜員之間不得調(diào)劑使用現(xiàn)金和憑證。第十八條 每日營業(yè)終了，柜員之間應(yīng)認(rèn)真檢查核對其它柜員的 現(xiàn)金和憑證結(jié)余，同時(shí)簽章，并辦理交接手續(xù)。第六章 印章和密碼的使用與保管第十九條 信用社應(yīng)按對外營業(yè)柜臺配備業(yè)務(wù)公章和現(xiàn)金收、 付、 轉(zhuǎn)訖章等，編號使用，上下班之間實(shí)行交接。第二十條 信用社應(yīng)建立業(yè)務(wù)印章（公章、現(xiàn)金收、付訖章、轉(zhuǎn) 訖章）、操作員私章、開戶印鑒的領(lǐng)用登記制度，凡領(lǐng)用、上交和人 員調(diào)動(dòng)時(shí)，均應(yīng)辦理交接登記手續(xù)。第二十一條 各類印章必須妥善保管，營業(yè)終了，要隨同現(xiàn)金封 包入

12、庫保管，保證安全。第二十二條 柜員密碼可選擇由字母或數(shù)字組合， 但不得過于簡 單。柜員密碼應(yīng)定期更換， 每月更換不得少于三次。實(shí)行密碼和磁卡 雙重控制的柜員密碼，每月更換不得少于一次。柜員授權(quán)時(shí)，被授權(quán) 人要主動(dòng)回避，同時(shí)授權(quán)人要注意保密和隱蔽。第七章 安全保障第二十三條 信用社每工作班必須有 2 名以上柜員才能對外營 業(yè)。日終辦理結(jié)帳時(shí)，柜員必須相互監(jiān)督，柜員之間核對帳務(wù)，相互 清點(diǎn)尾箱中的現(xiàn)金和憑證， 由領(lǐng) 1 號尾箱的柜員核對主尾箱的現(xiàn)金及 憑證。第二十四條 柜員不得攜帶自有現(xiàn)金、手袋等物品臨柜營業(yè)，柜 員不得代儲戶填寫存款憑條， 更不得以儲戶身份自行存取款或代他人 存取款。第二十五條

13、柜員上下班必須堅(jiān)持簽到簽退制度。工作時(shí)間中途 暫離崗位，亦須在SC6000系統(tǒng)臨時(shí)簽退，鎖好現(xiàn)金尾箱和重要單證， 印章入屜，待回崗后，重新簽到，開箱辦理業(yè)務(wù)。第二十六條 柜員辦理交接，由會計(jì)監(jiān)督；會計(jì)辦理交接，由業(yè) 務(wù)主管監(jiān)督。第二十七條 信用社的監(jiān)控設(shè)備必須由會計(jì)管理，他人不得進(jìn)入 監(jiān)控室。第二十八條 信用社主任要定期或不定期檢查核對信用社及各柜 員現(xiàn)金、重要單證的領(lǐng)入、使用、結(jié)存情況，確保帳款、帳實(shí)相符。第二十九條 稽核部門、會計(jì)部門應(yīng)對實(shí)行柜員制的信用社進(jìn)行 認(rèn)真監(jiān)督，特別要加強(qiáng)對現(xiàn)金、重要單證、掛失等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的檢查， 對于違反操作規(guī)程辦理業(yè)務(wù)的，必須嚴(yán)肅處理。第八章 處 罰 第三十條 相關(guān)處罰 1與客戶發(fā)生爭吵，造成不良影響的，視其情節(jié)輕重，取消評 選先進(jìn)資格或給予經(jīng)濟(jì)處罰。2對不認(rèn)真履行崗位職責(zé)，嚴(yán)重違規(guī)違章操作，發(fā)生重大差錯(cuò) 事故，按有關(guān)規(guī)定加倍處罰；若觸犯刑法的，依法追究刑事責(zé)任。3對授權(quán)的業(yè)務(wù)，不認(rèn)真審查原始憑證和終端畫面每次處罰款100 元，直接將操作員代號和密碼交柜員自行授權(quán)的， 每次處罰款 500 元；導(dǎo)致資金損失的，除追