1、（三）（三）貼現審批貼現審批（1）復核結算申請書中的金額、利率及天數（2）呈報結算申請書（3）審批結算申請書：票據中心總經理審批-主管行長或主任審批-結算中心負責審批（四）（四）做手續及轉貼做手續及轉貼（1）直貼行加蓋背書，完成貼現手續（2）整理相關資料，呈報轉貼部安排轉貼和存檔（3）轉貼部門攜帶銀行承兌匯票及相關資料趕往轉貼行做轉貼（4）轉貼行做完手續，將貼現金額扣除一定的轉貼現利息劃入直貼行賬戶（五）（五）辦理劃款辦理劃款（1）直貼行走完相關流程后，扣除一定貼現利息后劃款至各個企業的指定賬戶（次日大額支付系統關閉之前）（2）通知企業或業務員貼現款已劃出（六）（六）制定報表及臺賬制定報表及臺

2、賬（1）內勤制定日貼現業務臺帳、工作周報、月報等（2）內勤制定中介日貼現臺賬,記錄中介每筆業務的貼現日期、票面信息、利差及小款金額第1頁/共23頁第一頁，共23頁。內容提要(ni rn t yo)基礎知識12業務知識一、銀行(ynhng)承兌匯票相關概念二、銀行(ynhng)承兌匯票貼現相關概念三、票據事業部的業務模式及各組主要工作內容五、直貼業務常見模式操作流程電查帶票、實查實打六、銀行分類說明七、行業術語解析四、貼現模式第2頁/共23頁第二頁，共23頁。基礎知識一、銀行承兌匯票相關(xinggun)概念 1、銀行承兌匯票 概念 銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行

3、申請并經銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。對出票人簽發的商業匯票進行承兌是銀行基于(jy)對出票人資信的認可而給予的信用支持。第3頁/共23頁第三頁，共23頁。2、票樣及票面(pio min)要素（1）票號；（2）出票日期、匯票到期日；（3）出票人全稱、賬號、付款行全稱、付款行行號(xn ho)；（4）收款人全稱、賬號、開戶行；（5）出票金額。第4頁/共23頁第四頁，共23頁。3、銀行承兌匯票的出票人具備的條件（1）在承兌銀行開立存款帳戶的法人以及其他(qt)組織； （2）與承兌銀行具有真實的委托付款關系；（3）能提供具有法律效力的購銷合同及其增值稅

4、發票； （4）有足夠的支付能力，良好的結算記錄和結算信譽；（5）與銀行信貸關系良好，無貸款逾期記錄；（6）能提供相應的擔保，或按要求存入一定比例的保證金。第5頁/共23頁第五頁，共23頁。4、特點（1）信用好，承兌性強。銀行承兌匯票經銀行承兌到期無條件付款。就把企業 之間的商業信用轉化為銀行信用。對企業來說，收到銀行承兌匯票，就如 同收到了現金。（2）流通性強，靈活性高。銀行承兌匯票可以背書轉讓，也可以申請貼現，不 會占壓企業的資金。（3）節約資金成本。對于實力較強，銀行比較信得過的企業，只需交納規定的 保證金，就能申請開立銀行承兌匯票，用以進行正常的購銷業務，待付款 日期(rq)臨近時再將資

5、金交付給銀行。由于銀行承兌匯票具有上述優點，因而 受到企業的歡迎。它是目前企業間相互結算的重要方式之一。信用好承兌性強流通性強靈活性高節約資金成本第6頁/共23頁第六頁，共23頁。5、銀行(ynhng)承兌匯票的簽發與兌付第7頁/共23頁第七頁，共23頁。二、銀行承兌匯票貼現相關(xinggun)概念1、銀行承兌匯票貼現 概念 承兌匯票貼現是指銀行承兌匯票的貼現申請人由于資金需要，將未到期的銀行承兌匯票轉讓于銀行，銀行按票面金額扣除貼現利息(lx)后，將余額付給持票人的一種融資行為。第8頁/共23頁第八頁，共23頁。2、分類一般而言，票據貼現可以分為三種，分別是貼現貼現是指客戶(k h)（持票

6、人）將沒有到期的票據出賣給貼現銀行，以便提前取得現款。一般工商企業向銀行辦理的票據貼現就屬于這一種；第9頁/共23頁第九頁，共23頁。3、具備條件（1）依法登記注冊并有效的企業法人或其他經濟組織，并依法從事(cngsh)經營活動； 持有中國人民銀行核發的“貸款卡”；（2）與出票人或前手之間具有真實合法的商品交易關系并提供相關證明材料；（3）在銀行開立結算賬戶；（4）非銀行承兌匯票的出票人；（5）滿足銀行要求的其他條件。第10頁/共23頁第十頁，共23頁。4、資料銀行承兌匯票貼現申請向開戶銀行申請貼現時，應準備完整的貼現資料，（1）銀行承兌匯票貼現資格類文件 a、銀行承兌匯票貼現申請人營業執照副

7、本或正本復印件、企業代碼證復印件； b、銀行承兌匯票貼現經辦人授權申辦委托書； c、銀行承兌匯票貼現經辦人身份證原件及經辦人、法定代表人身份證復印件、 經辦人工作證（或提供介紹信）； d、銀行承兌匯票貼現申請人貸款卡（原件或復印件）及其密碼。 （2）銀行承兌匯票及跟單資料 a、銀行承兌匯票復印件； b、交易合同原件及復印件； c、相關的稅務(shuw)發票原件及復印件 （3）銀行承兌匯票貼現申請文件 a、銀行承兌匯票貼現申請書； b、銀行承兌匯票貼現憑證。第11頁/共23頁第十一頁，共23頁。5、貼現利息計算 假設企業手里有兩張2013年4月2日簽發的銀行承兌匯票，金額各500萬元，到期日20

8、13年10月2日，貼現銀行給該企業的年貼現利率是4.5%，月貼現利率是3.75，2013年4月2日到銀行要求“貼現”： 銀行承兌匯貼現息的計算公式是： 金額（元）到期天數年利率/360=貼現息； 金額（元）到期天數月利率/30=貼現息（另查詢費30元/張，電匯費260 元） 企業需要支付的貼現息：100000001863.75 30+302+260=232860元 給企業錢是：10000000-232890=9767140（元）。說明：（1）時間4月28天+5月31天+6月30天+7月31天+8月31天+9月30天+10月2天+3天=186天（如果是異地貼現另加3天劃款期限），180天以上統稱

9、為足月銀票，不足月銀票視實際情況處理（一般不足月銀票貼現利率足月銀票貼現利率）。（2）匯票到期日不是法定工作日的票據，銀行會根據實際設定調整天數，例如：異地票據（不是同一個城市(chngsh)的），到期天數在原來基礎上（票據到期日-貼現日）再加3天。因為異地票據需要辦理時間。同樣如果到期日是法定的節假日，匯票到期當天也是無法承兌的，這個時候銀行會根據需要再順延調整貼現天數。第12頁/共23頁第十二頁，共23頁。業務知識三、票據(pio j)事業部的業務模式及各小組主要工作內容1、業務(yw)模式圖示一手帶行：就是金融服務公司、投資公司同銀行（農村信用聯社、農村 商業銀行(shn y yn xn

10、)）的一起開展直貼業務的市場行為。 第13頁/共23頁第十三頁，共23頁。2、各小組主要工作內容 直貼組工作內容：（1）負責開發直貼合作銀行；組（2）維護已有的直貼合作銀行；（3）與轉貼組一起確定每日的直貼利率、直貼金額；（4）當地市場的資金頭寸調配；（5）市場價格的及時反饋及調整；（6）有爭議業務的協商及安排(npi)。 市場組工作內容：（1）負責開發企業客戶、中介客戶上門貼現；（融資顧問）（2）協助直貼行辦理每一筆貼現業務，包括收取票面傳真件或電子版發送查詢督促查詢回復接票驗票填寫、核對各種單據打款制定各種報表臺賬等。（內勤）第14頁/共23頁第十四頁，共23頁。四、貼現(tixin)模式

11、貼現一般流程：與持票企業意向洽談確定利率、貼現模式查詢回復打款到企業賬戶 1、根據查詢方式不同，銀行承兌匯票貼現分為實查和電查。實查：直貼行人員持票到銀行承兌匯票出票銀行實地進行查詢，查實是否有他查、掛失、凍結、止付等情況，票面要素是否正確，以及檢驗票的真偽，最后把扣除貼現利息后的余款打到企業指定賬戶的貼現模式。 電查：把銀行承兌匯票的票面復印件通過傳真發送到出票銀行進行查詢，查實是否有他查、掛失、凍結、止付等情況，票面要素是否正確，同時將票送到帶行公司，檢驗完票的真偽，最后把扣除貼現利息后的余款打到企業指定賬戶的貼現模式。比較：電查與實查相比，電查節約時間，收票量比較大，電查利率實查利率，所

12、以(suy)目前市場上普遍實行的是電查.。實查只有同城或者異地有大額的銀行承兌匯票需要貼現才可能實現。第15頁/共23頁第十五頁，共23頁。四、貼現(tixin)模式2、根據公司與直貼行合作的模式，銀行承兌匯票貼現可分為兩種模式：當天打款和帶票（隔天打款）。當天打款：直貼行當天收票，當天在大額支付系統關閉(gunb)前打款到企業賬戶的貼現模式。流程（電查）：與持票企業意向洽談確定貼現利率向出票行發查詢企業送票到公司直貼行驗票、確認查詢回復直貼行打款到企業指定賬戶。 帶票（隔天打款）：直貼行當天收票，次日在大額支付系統關閉(gunb)前打款到企業賬戶的貼現模式。流程（電查）：與持票企業意向洽談確

13、定貼現利率向出票行發查詢企業送票到公司直貼行驗票、確認查詢回復帶行公司送票到轉貼銀行轉貼銀行做好手續后打款到直貼行直貼行打款到企業指定賬戶。 比較：當天打款的貼現利率帶票的貼現利率（0.1，以一千萬為例，貼現利息約6000元），因為帶票貼現利率較低，所以目前市場上企業客戶比較能接受帶票這種貼現模式。第16頁/共23頁第十六頁，共23頁。五、直貼業務常見(chn jin)模式操作流程1、電查帶票業務(yw)操作流程（一）（一）定價接單定價接單（1）轉貼組與直貼組確定當天帶票的貼現利率，統一向外報價（2）業務員接單，與客戶協商好貼現利率，督促企業傳真銀票票面（二）（二）現場辦理現場辦理（1）收到銀

14、票傳真件，電話校對票面信息（2）準確填寫銀承電子查詢要素表復核后，向開票行發傳真件進行查詢（3）完畢后通知企業或者業務員督促查詢回復（4）票到現場，接票（5）開始交叉驗票，核算并填寫結算申請書、貼現憑證、貼現合同（6）查詢回復后企業或業務員及時通知公司內勤（7）接收、打印銀行查詢查復書，核對原件、銀行查詢查復書和結算申請書、貼現憑證第17頁/共23頁第十七頁，共23頁。2、實查實打業務操作(cozu)流程（二）（二）現場辦理現場辦理（1）按時到達指定承兌銀行（2）初步審核票據，復印票面正反面（3）交叉驗票，如票據無瑕疵繼續下一環節（4）填寫介紹信和銀行查詢查復書（5）填寫并繳納查詢費 （6）將

15、銀票原件、介紹信、身份證、工作證、查詢書送入出票行柜臺進行查詢（7）接收出票行蓋章后的銀行查詢查復書（8）核算并填寫結算申請書、貼現憑證、貼現合同（9）傳真票面復印件結算申請書到直貼行票據中心內勤（一）（一）定價接單定價接單（1）轉貼組與直貼組確定當天的直貼利率，統一向外報價（2）業務員接單，與客戶協商好貼現利率，確認承兌行地址第18頁/共23頁第十八頁，共23頁。（四）（四）辦理劃款辦理劃款（1）直貼行走完相關流程后，扣除一定貼現利息后劃款至各個企業的指定賬戶（通過查詢完畢15分鐘以內就能打款）（2）通知企業或業務員貼現款已劃出（五）（五）做手續及轉貼做手續及轉貼（1）直貼行加蓋背書，完成貼

16、現手續（2）整理相關資料，呈報轉貼部安排轉貼和存檔（3） 轉貼部門攜帶銀行承兌匯票及相關資料趕往轉貼行做轉貼（4）轉貼行做完手續，將貼現金額扣除一定的轉貼現利息劃入直貼行賬戶（六）（六）制定報表及臺賬制定報表及臺賬（1）內勤制定日貼現業務臺帳、工作周報、月報等（2）內勤制定中介日貼現臺賬,記錄中介每筆業務的貼現日期、票面信息、利差及小款金額（三）（三）貼現審批（直貼行票據中心）貼現審批（直貼行票據中心）（1）復核結算申請書中的金額、利率及天數（2）呈報結算申請書（3）審批結算申請書：票據中心總經理審批-主管行長或主任審批-結算中心負責審批第19頁/共23頁第十九頁，共23頁。六、銀行(ynhng)分類說明1、國有銀行：工行、農行、中行、建行、交行；2、股份制銀行：中信、廣發、招商、浦發、光大、華夏、民生、興業、平安（深發）、郵儲銀行；3、城商銀行：一類城商：北京銀行、上海銀行、南京銀行、寧波銀行等；二類城商：江蘇銀行、杭州銀行、徽商、恒豐銀行、民泰銀行、泰隆銀行、溫州銀行、重慶銀行等；4、三農(sn nn)：農商、農信、農合；5、外資銀行：花旗、匯豐、東亞、渣打、恒生、華僑銀行等。利率比較：國有股份北上(bi shn)南寧二類城商三農、外資第20頁/共23頁第二十頁，共23頁。七、行業(hngy)術語解析1、一手帶行：前文有詳解。2、帶票：前文有詳解。3、