風險評估管理制度制度?總則制度目的本制度旨在規范公司風險評估管理工作，識別、評估和應對各類風險，保障公司穩健運營，實現公司戰略目標。通過系統、科學的風險評估流程，及時發現潛在風險，采取有效的風險控制措施，降低風險對公司的不利影響，提高公司風險管理水平和抗風險能力。適用范圍本制度適用于公司各部門、各業務單元以及子公司的風險評估管理活動。包括但不限于戰略規劃、市場拓展、財務管理、運營管理、人力資源管理、信息技術管理等方面涉及的各類風險。風險定義與分類1.風險定義：風險是指在一定環境和期限內，由于各種不確定性因素的影響，導致公司目標無法實現的可能性及其影響程度。2.風險分類戰略風險：指公司在戰略制定和實施過程中，由于內外部環境變化、戰略決策失誤等原因，導致公司偏離戰略目標的風險。市場風險：包括市場價格波動、市場需求變化、競爭加劇等因素引起的風險，可能影響公司產品或服務的銷售、盈利水平。財務風險：涉及公司資金籌集、資金運用、資金回收等環節的風險，如債務風險、資金流動性風險、匯率風險等。運營風險：涵蓋公司日常運營過程中的各種風險，如生產管理風險、供應鏈風險、質量風險、信息系統風險等。法律風險：因法律法規變化、合同糾紛、訴訟仲裁等法律事項導致公司面臨損失的風險。合規風險：公司經營活動違反法律法規、監管要求、行業規范或公司內部規章制度而引發的風險。信用風險：交易對手未能履行合同約定而給公司造成損失的風險，主要包括客戶信用風險、供應商信用風險等。風險評估原則1.全面性原則：風險評估應涵蓋公司所有業務領域、所有部門和所有經營環節，確保全面識別公司面臨的各類風險。2.客觀性原則：風險評估過程應基于客觀事實和數據，避免主觀臆斷和偏見，保證評估結果的真實性和可靠性。3.動態性原則：風險是不斷變化的，風險評估應定期進行，并根據內外部環境的變化及時調整評估內容和方法，確保對風險的持續跟蹤和監控。4.重要性原則：根據風險對公司目標的影響程度和發生可能性，確定風險的重要性級別，優先關注重要風險，合理分配風險管理資源。5.成本效益原則：風險管理活動應在有效控制風險的前提下，充分考慮成本與效益的關系，確保風險管理措施的實施能夠為公司帶來合理的收益。風險評估組織與職責風險管理委員會1.組成：由公司高級管理人員組成，董事長擔任主任委員，總經理擔任副主任委員，成員包括各部門負責人。2.職責審議公司風險評估管理制度、風險偏好、風險容忍度等重大風險管理政策。審批公司年度風險評估計劃和報告，對公司整體風險狀況進行評估和決策。研究決定重大風險應對策略和解決方案，協調公司各部門之間的風險管理工作。監督公司風險管理工作的執行情況，對風險管理工作進行指導和監督。風險管理部門1.設置：公司設立獨立的風險管理部門，配備專業的風險管理人員。2.職責負責制定和完善公司風險評估管理制度、流程和方法，組織實施風險評估工作。收集、整理和分析公司內外部風險信息，建立風險信息數據庫，為風險評估提供數據支持。定期對公司面臨的各類風險進行識別、評估和分析，編制風險評估報告，提出風險應對建議。跟蹤和監控風險應對措施的執行情況，評估風險應對效果，及時調整風險應對策略。組織開展風險管理培訓和宣傳工作，提高公司員工的風險意識和風險管理能力。協調與外部風險管理機構的合作，獲取專業的風險管理建議和服務。各部門1.職責：各部門是本部門風險評估管理的責任主體，負責本部門業務范圍內的風險識別、評估和應對工作。部門負責人應指定專人負責風險評估管理工作，并將風險評估工作納入部門日常管理流程。識別本部門面臨的各類風險，收集相關風險信息，及時向風險管理部門報告。按照公司風險評估管理制度和流程，對本部門風險進行評估和分析，提出風險應對措施建議。負責組織實施本部門風險應對措施，定期向風險管理部門反饋風險應對效果。配合風險管理部門開展公司整體風險評估工作，提供必要的數據和資料。風險評估流程風險識別1.風險信息收集內部信息：包括公司戰略規劃、經營目標、業務流程、財務狀況、人力資源狀況、內部審計報告、歷史風險事件等。外部信息：涵蓋宏觀經濟形勢、行業發展趨勢、市場競爭狀況、法律法規政策變化、技術創新、自然災害、社會突發事件等。2.風險識別方法問卷調查法：設計風險調查問卷，向公司各部門員工發放，收集風險信息。頭腦風暴法：組織相關人員召開頭腦風暴會議，鼓勵大家暢所欲言，共同識別潛在風險。流程圖法：繪制公司業務流程圖，分析流程中可能存在的風險點。財務報表分析法：通過分析公司財務報表數據，識別財務風險。專家咨詢法：咨詢行業專家、法律專家、風險管理專家等，獲取專業的風險識別意見。風險評估1.評估指標確定：根據公司風險分類，針對不同類型的風險確定相應的評估指標。例如，對于市場風險，可選取市場份額變動率、產品價格波動率等指標；對于財務風險，可選取資產負債率、流動比率、利息保障倍數等指標。2.評估方法選擇定性評估方法：采用風險矩陣、風險排序等方法，對風險發生的可能性和影響程度進行定性評估，確定風險等級。風險矩陣將風險發生可能性分為高、中、低三個等級，將風險影響程度分為嚴重、較大、一般、較小四個等級，通過交叉組合確定風險等級。定量評估方法：運用統計分析、數學模型等方法，對風險進行定量評估。如采用VaR（ValueatRisk）方法計算市場風險價值，采用MonteCarlo模擬方法評估項目風險等。對于一些復雜的風險，可綜合運用定性和定量評估方法進行評估。3.風險等級劃分：根據風險發生可能性和影響程度的評估結果，將風險劃分為重大風險、重要風險、一般風險和低風險四個等級。重大風險是指風險發生可能性高且影響程度嚴重，可能導致公司重大損失或影響公司戰略目標實現的風險；重要風險是指風險發生可能性較高且影響程度較大，對公司經營產生較大不利影響的風險；一般風險是指風險發生可能性中等且影響程度一般，對公司正常運營有一定影響的風險；低風險是指風險發生可能性較低且影響程度較小，對公司影響較小的風險。風險應對1.應對策略制定：針對不同等級的風險，制定相應的風險應對策略。風險規避：對于重大風險，如果風險無法承受或控制，應采取風險規避策略，如停止相關業務、退出市場等。風險降低：對于重要風險，通過采取措施降低風險發生的可能性或減輕風險影響程度。如加強市場調研與預測，優化產品結構，提高產品質量；加強財務管理，優化資金結構，降低財務成本等。風險轉移：對于部分風險，可通過購買保險、簽訂合同條款等方式將風險轉移給外部機構或其他方。如購買財產保險、信用保險，采用套期保值工具轉移市場風險等。風險接受：對于低風險，在公司可承受范圍內，可采取風險接受策略，即不采取額外的風險應對措施，但需持續監控風險狀況。2.應對方案實施：各部門根據風險應對策略制定具體的風險應對方案，并組織實施。在實施過程中，明確責任部門和責任人，確保應對措施得到有效執行。3.應對效果評估：風險管理部門定期對風險應對效果進行評估，對比風險應對前后風險狀況的變化。如果風險應對效果未達到預期目標，應及時分析原因，調整風險應對策略和方案，重新組織實施，直至風險得到有效控制。風險監控1.監控指標設定：根據風險評估結果和風險應對措施，設定風險監控指標。監控指標應能夠反映風險狀況的變化和風險應對措施的執行效果。例如，對于市場風險，可監控市場份額、產品價格、市場波動率等指標；對于財務風險，可監控資產負債率、流動比率、資金周轉率等指標。2.監控頻率與方式監控頻率：根據風險的重要性和變化情況，確定風險監控的頻率。對于重大風險，應進行實時監控；對于重要風險，至少每周進行一次監控；對于一般風險，每月進行一次監控；對于低風險，每季度進行一次監控。監控方式：通過定期收集和分析相關數據、現場檢查、問卷調查、部門匯報等方式進行風險監控。風險管理部門應及時匯總和分析監控信息，發現風險異常情況及時預警。3.預警與報告：當監控指標超出設定的正常范圍時，發出風險預警信號。風險管理部門應及時向相關部門和領導報告風險預警情況，并提出風險處置建議。對于重大風險預警，應立即啟動應急預案，采取緊急措施進行處理。同時，定期編制風險監控報告，向上級領導和風險管理委員會匯報公司風險狀況和風險監控情況。風險信息管理信息收集與整理1.風險管理部門負責收集、整理和更新公司內外部風險信息。各部門應及時向風險管理部門報送本部門相關風險信息，確保信息的準確性和及時性。2.建立風險信息數據庫，對收集到的風險信息進行分類存儲和管理。風險信息數據庫應包括風險事件描述、發生時間、影響范圍、損失情況、風險等級、應對措施及效果等內容。信息分析與利用1.風險管理部門定期對風險信息進行分析，挖掘風險變化趨勢和規律，為風險評估和決策提供依據。2.各部門在制定業務計劃、決策方案等過程中，應充分利用風險信息數據庫中的信息，評估潛在風險，制定相應的風險應對措施。3.根據風險信息分析結果，適時調整公司風險評估指標、方法和流程，不斷完善公司風險管理體系。信息保密與安全1.對涉及公司機密的風險信息，應嚴格按照公司保密制度進行管理，防止信息泄露。2.加強風險信息系統的安全防護，采取數據加密、訪問控制、備份恢復等措施，確保風險信息數據的安全可靠。風險管理報告定期報告1.風險管理部門應定期編制風險評估報告，向風險管理委員會和公司管理層匯報公司風險狀況、風險評估結果、風險應對措施及效果等情況。2.風險評估報告應包括風險識別、評估、應對、監控等方面的內容，采用圖表、數據等形式直觀展示公司風險狀況，并提出針對性的風險管理建議。3.定期報告的周期為季度和年度。季度報告應在每季度結束后的[X]個工作日內提交，年度報告應在年度結束后的[X]個工作日內提交。專項報告1.當公司面臨重大風險事件或重要決策時，風險管理部門應及時編制專項風險評估報告，對相關風險進行深入分析和評估，并提出風險應對建議。2.專項報告應根據具體情況詳細闡述風險事件的背景、經過、影響及應對措施等內容，為公司決策提供全面的風險信息支持。3.專項報告應在事件發生后的[X]個工作日內提交，如有特殊情況需要延長提交時間，應向風險管理委員會說明原因。報告審核與審批1.風險評估報告編制完成后，應提交風險管理部門負責人審核，確保報告內容真實、準確、完整。2.審核通過后的報告提交風險管理委員會審批。風險管理委員會應根據報告內容進行審議，提出審批意見。對于重大風險評估報告，需經公司董事會審批。3.經審批后的風險評估報告應及時印發給相關部門，作為公司風險管理決策和工作開展的重要依據。風險管理培訓與宣傳培訓計劃制定風險管理部門應根據公司風險管理需求和員工風險意識狀況，制定年度風險管理培訓計劃。培訓計劃應明確培訓目標、培訓內容、培訓對象、培訓方式、培訓時間等內容。培訓內容與方式1.培訓內容風險管理基礎知識：包括風險概念、風險分類、風險評估方法等。公司風險評估管理制度與流程：詳細介紹公司風險評估管理的各項制度和流程，確保員工熟悉工作要求。風險應對策略與案例分析：講解不同類型風險的應對策略，并通過實際案例分析，提高員工風險應對能力。法律法規與合規要求：培訓與公司經營相關的法律法規和合規要求，增強員工合規意識。2.培訓方式內部培訓：由風險管理部門或邀請外部專家對公司員工進行集中培訓。在線學習：開發風險管理在線學習課程，供員工自主學習。專題講座：針對特定風險或業務領域，舉辦專題講座，深入講解相關知識。案例研討：組織員工對實際風