財務審核報價管理制度?一、總則（一）目的為加強公司財務管理，規范財務審核與報價流程，確保公司財務活動的合法性、合理性和準確性，提高公司經濟效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內部所有涉及財務審核與報價的部門和業務活動，包括但不限于采購、銷售、項目合作、費用報銷等。（三）基本原則1.合法性原則：財務審核與報價必須符合國家法律法規和公司內部規章制度的要求。2.真實性原則：各項財務數據和報價信息應真實、準確、完整，不得虛報、瞞報。3.合理性原則：審核與報價應依據業務實際情況，遵循合理、公平、公正的原則，確保資源的有效配置。4.及時性原則：財務審核與報價應在規定的時間內完成，以保證業務活動的順利進行。二、財務審核流程（一）報銷審核1.報銷申請：員工發生費用支出后，應按照公司規定填寫報銷申請表，詳細注明費用發生的日期、事由、金額、附件張數等信息，并附上相關的發票、收據等原始憑證。2.部門負責人審核：部門負責人對本部門員工的報銷申請進行初審，重點審核費用支出是否與業務相關、是否符合公司規定的標準和范圍，簽字確認后提交財務部門。3.財務審核：財務人員對報銷申請進行詳細審核，主要包括以下內容：原始憑證的真實性、合法性、完整性，如發票是否正規、印章是否齊全、內容是否與實際業務相符等。費用報銷是否符合公司費用報銷制度的規定，如報銷標準、審批流程等。報銷金額的計算是否準確。附件張數與報銷申請表填寫是否一致。對于不符合規定的報銷申請，財務人員應及時與報銷人溝通，要求其補充或更正相關信息；對于不合理的費用支出，財務人員有權拒絕報銷，并說明理由。4.審批人審批：根據公司審批權限規定，超過一定金額的報銷申請需經上級領導或授權審批人審批。審批人應認真審核報銷申請，簽署審批意見。5.報銷支付：財務部門在審核和審批通過后，按照公司財務支付流程進行報銷款項的支付。（二）采購付款審核1.采購申請：采購部門根據業務需要填寫采購申請表，明確采購物品或服務的名稱、規格、數量、預算金額、預計到貨日期等信息。2.采購合同簽訂：采購部門與供應商簽訂采購合同，合同應明確雙方的權利和義務、貨物或服務的價格、付款方式、交貨時間等條款。3.到貨驗收：采購物品到貨后，采購部門應及時組織相關人員進行驗收，驗收合格后填寫驗收單，注明驗收情況。4.付款申請：采購部門根據合同約定和驗收情況，填寫付款申請表，附上采購合同、驗收單、發票等相關憑證，提交財務部門審核。5.財務審核：財務人員按照以下要點進行審核：采購合同的合規性，包括合同條款是否符合公司利益、是否經過授權簽訂等。驗收單的真實性和完整性，確認貨物或服務已實際到貨且質量合格。發票的真實性、合法性和與采購合同及驗收單的一致性。付款金額是否與合同約定相符，付款時間是否符合合同規定。6.審批人審批：依據公司審批流程，由相應的審批人對付款申請進行審批。7.付款執行：財務部門根據審批結果安排付款，確保資金支付的準確性和及時性。（三）銷售收款審核1.銷售合同簽訂：銷售部門與客戶簽訂銷售合同，明確銷售產品或服務的名稱、數量、價格、交貨時間、付款方式等條款。2.發貨通知：銷售部門根據合同約定安排發貨，并向客戶發出發貨通知。3.收款跟蹤：銷售部門負責跟蹤客戶收款情況，及時與客戶溝通催款。4.收款申請：收到客戶款項后，銷售部門填寫收款申請表，附上相關收款憑證，提交財務部門審核。5.財務審核：財務人員審核要點如下：收款憑證的真實性和合法性，如銀行回單、收款收據等。收款金額與銷售合同約定是否一致。收款客戶與銷售合同中的客戶信息是否相符。6.入賬處理：財務部門審核通過后，按照財務會計制度進行收款入賬處理。三、報價管理（一）報價流程1.項目需求分析：業務部門在接到客戶項目需求后，應組織相關人員對項目進行詳細分析，明確項目的目標、范圍、要求、時間節點等關鍵信息。2.成本核算：財務部門會同業務部門對項目涉及的成本進行核算，包括直接成本（如原材料、人工、設備等）和間接成本（如管理費用、分攤費用等），確定項目的成本底線。3.報價編制：業務部門根據成本核算結果、市場行情以及公司的利潤目標等因素，編制項目報價單。報價單應詳細列出項目的各項費用明細、總價及付款方式等內容。4.審核與審批：報價單編制完成后，依次提交部門負責人、財務負責人和公司領導進行審核與審批。審核重點包括報價的合理性、準確性、與市場競爭力的匹配度等。5.報價發送：經審核和審批通過后的報價單，由業務部門及時發送給客戶，并與客戶進行溝通解釋報價內容。（二）報價調整1.在項目執行過程中，如因市場變化、原材料價格波動、客戶需求變更等原因導致成本發生重大變化，需要對報價進行調整時，業務部門應及時向財務部門提供相關信息。2.財務部門會同業務部門重新進行成本核算和分析，評估調整報價的必要性和可行性。3.根據評估結果，編制報價調整單，按照原報價審核與審批流程進行審批。4.審批通過后，業務部門及時將報價調整情況通知客戶，并協商確定新的價格和合作條款。（三）報價保密1.公司所有參與報價編制、審核和審批的人員應對報價信息嚴格保密，不得向無關人員泄露。2.對于涉及商業機密的報價內容，應采取必要的保密措施，如加密存儲、限制訪問權限等。3.違反報價保密規定的人員，公司將視情節輕重給予相應的處罰。四、財務審核與報價的監督與檢查（一）內部審計監督1.公司內部審計部門定期對財務審核與報價流程進行審計檢查，評估流程的執行情況和合規性。2.審計檢查內容包括報銷審核、采購付款審核、銷售收款審核以及報價管理等環節，重點檢查審核審批程序是否規范、財務數據是否準確、報價是否合理等。3.對于審計檢查中發現的問題，內部審計部門應及時提出整改建議，并跟蹤整改落實情況。（二）財務自查1.財務部門每月對本部門負責的財務審核與報價工作進行自查，確保審核與報價的準確性和規范性。2.自查內容包括審核流程的執行情況、財務數據的核對、報價的合理性分析等，對發現的問題及時進行整改。（三）考核與獎懲1.將財務審核與報價工作納入相關部門和人員的績效考核體系，對工作表現優秀的部門和個人給予獎勵。2.對于在財務審核與報價過程中違反制度規定、導致公司利益受損的部門和個人，按照公司獎懲制度進行嚴肅處理。五、財務審核與報價的信息化管理（一）財務軟件應用1.公司應選用適合的財務軟件來支持財務審核與報價管理工作，實現財務數據的自動化處理和流程化管理。2.通過財務軟件設置規范的審核流程模板，明確各環節的操作權限和審批要求，確保審核工作的標準化和規范化。3.利用財務軟件對各類財務數據和報價信息進行實時記錄、存儲和查詢，方便財務人員和相關業務部門隨時獲取和使用。（二）電子文檔管理1.建立電子文檔管理系統，對報銷申請、采購合同、銷售合同、發票、報價單等各類與財務審核和報價相關的電子文檔進行集中管理。2.按照文檔類別和時間順序進行分類存儲，設置相應的檢索關鍵詞，便于快速查找和調用。3.對電子文檔進行加密處理，確保文檔的安全性和保密性，同時定期進行備份，防止數據丟失。（三）信息化系統的維護與升級1.安排專人負責財務審核與報價信息化系統的日常維護工作，及時處理系統故障和數據異常情況。2.關注財務