資金支付管理制度合集?總則目的為規范公司資金支付行為，加強資金管理，確保資金安全、高效使用，保障公司各項業務的正常開展，特制定本資金支付管理制度。適用范圍本制度適用于公司總部及各下屬子公司、分公司的資金支付管理。基本原則1.合法性原則：資金支付必須符合國家法律法規及公司相關規定。2.安全性原則：確保資金支付過程的安全，防范資金風險。3.準確性原則：支付信息準確無誤，避免因錯誤支付導致的損失。4.審批合規原則：嚴格按照規定的審批流程進行支付審批。5.效益性原則：合理安排資金，提高資金使用效益。資金支付審批流程支付申請1.業務部門根據業務需要填寫資金支付申請表，詳細說明支付事由、支付金額、收款單位、付款方式等信息。2.支付申請表應附相關合同、協議、發票、驗收報告等證明文件。部門初審1.業務部門負責人對支付申請進行初審，審核申請事項的真實性、合理性、必要性，確保支付事項與業務實際相符。2.在申請表上簽署初審意見并簽字。財務審核1.財務部門收到支付申請后，對支付金額、支付方式、資金來源等進行審核。2.核對相關證明文件的真實性、完整性、合規性，檢查發票是否符合規定。3.審核申請是否符合公司預算安排，如有超預算情況，需按規定流程進行調整。4.財務審核人員在申請表上簽署審核意見并簽字。分管領導審批1.根據公司授權，分管領導對支付申請進行審批。2.重點審核支付事項對公司業務的影響、風險程度等，做出審批決定并簽字。總經理審批1.重大資金支付事項需經總經理審批。2.總經理綜合考慮公司整體情況，對支付申請進行最終決策并簽字。董事長審批（如需）對于特別重大的資金支付，需報董事長審批。不同類型資金支付規定采購付款1.采購部門根據采購合同和到貨驗收情況，填寫資金支付申請表。2.附上采購訂單、發票、驗收單等資料，按照審批流程進行審批。3.財務部門審核發票與采購合同、驗收單的一致性，確保付款金額準確。4.對于貨到付款的采購業務，必須在驗收合格后才能辦理支付；對于預付款項，需嚴格按照合同約定支付，并跟蹤采購進度，確保預付款的合理使用。費用報銷1.員工按照公司費用報銷制度填寫費用報銷單，注明費用明細、金額、事由等。2.附上相應的發票、收據等原始憑證，經部門負責人審核簽字。3.財務部門審核費用的合理性、合規性，對不符合規定的費用予以剔除。4.按照審批流程進行報銷審批，審批通過后予以支付。工資薪金支付1.人力資源部門根據考勤記錄、績效考核結果等編制工資發放表。2.工資發放表應包括員工姓名、工資明細、代扣代繳項目等信息。3.經人力資源部門負責人審核、財務部門審核后，報總經理審批。4.財務部門按照審批后的工資發放表進行工資發放，確保工資及時、準確支付到員工賬戶。投資支出1.投資部門根據投資決策文件和投資協議，填寫資金支付申請表。2.詳細說明投資項目、投資金額、支付進度等情況，并附上相關文件。3.按照投資審批流程，依次經過投資部門負責人、財務部門、分管領導、總經理、董事長（如需）審批。4.財務部門嚴格按照審批意見和投資協議進行資金支付，確保投資資金專款專用。資金支付方式支票支付1.適用于同城范圍內的結算支付。2.由出納人員根據審批后的支付申請開具支票，填寫支票日期、收款人、金額、用途等信息。3.在支票存根聯上注明支付事由、金額、支票號碼等，并由領用人簽字確認。4.支票的領用、保管、使用應嚴格按照公司票據管理制度執行，確保支票安全。銀行轉賬支付1.包括網上銀行轉賬、柜臺轉賬等方式，適用于同城及異地結算。2.出納人員根據審批后的支付申請，通過網上銀行或前往銀行柜臺辦理轉賬業務。3.錄入收款單位賬號、戶名、開戶行等信息，核對轉賬金額，確保信息準確無誤。4.轉賬成功后，打印轉賬回單作為支付憑證，并及時進行賬務處理。現金支付1.嚴格控制現金支付范圍，一般適用于小額零星支出。2.出納人員根據審批后的支付申請，從庫存現金中提取現金進行支付。3.支付現金時，要求收款人在付款憑證上簽字確認，并注明身份證號碼等信息。4.每日終了，出納人員應核對庫存現金余額，確保賬實相符。資金支付的時間規定日常支付1.對于常規的采購付款、費用報銷等業務，應在審批通過后的[x]個工作日內完成支付。2.如遇特殊情況無法按時支付，需提前向相關部門和人員說明原因，并制定支付計劃。工資支付1.工資發放應按照公司規定的時間進行，一般為每月的[具體日期]。2.如遇節假日或周末，應提前發放或順延至最近的工作日。重大資金支付1.對于重大投資項目、大額采購等資金支付，應根據項目進度和合同約定的時間節點進行支付。2.在支付前，應確保各項審批手續齊全，資金已落實到位。資金支付的監督與檢查內部審計監督1.公司內部審計部門定期對資金支付情況進行審計檢查。2.審查支付審批流程的執行情況、支付憑證的真實性和合規性、資金使用的合理性等。3.對發現的問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。財務部門自查1.財務部門每月對資金支付業務進行自查，檢查支付手續是否完備、支付記錄是否準確、資金流向是否合規等。2.對自查中發現的問題及時進行糾正，并建立自查臺賬，記錄問題及整改情況。風險管理部門監控1.風險管理部門關注資金支付過程中的風險狀況，對重大資金支付事項進行風險評估。2.如發現潛在風險，及時向管理層報告，并提出風險防控建議。資金支付的異常情況處理支付錯誤1.若發現支付錯誤，如金額錯誤、收款單位錯誤等，出納人員應立即采取措施進行糾正。2.及時與收款單位或銀行聯系，說明情況并申請撤銷支付或調整支付信息。3.同時，向財務部門負責人和分管領導報告支付錯誤情況，查明原因，追究相關人員責任。延遲支付1.因特殊原因導致支付延遲時，業務部門應及時與收款單位溝通解釋，爭取對方理解。2.財務部門應制定延遲支付的解決方案，并跟蹤支付進展情況，確保盡快完成支付。3.對因延遲支付給公司造成的影響進行評估，并采取相應的補救措施。支付糾紛1.當出現支付糾紛時，相關部門應及時收集證據，明確責任。2.與收款單位進行協商解決，如協商不成，可通過法律途徑維護公司合法權益。3.財務部門應密切關注支付糾紛的處理情況，做好賬務處理和資金管理工作。資金支付相關人員職責業務部門職責1.負責提出資金支付申請，確保申請事項真實、合理、必要。2.提供相關合同、協議、發票、驗收報告等證明文件，配合財務部門進行審核。3.跟蹤資金支付進度，及時與收款單位溝通協調。財務部門職責1.審核資金支付申請，檢查支付金額、支付方式、資金來源等的合規性。2.核對相關證明文件，確保支付憑證真實、完整、準確。3.按照審批流程辦理資金支付業務，做好賬務處理和資金管理工作。4.定期對資金支付情況進行分析和總結，提出改進建議。審批人員職責1.按照規定的審批權限和流程對資金支付申請進行審批。2.對支付事項的真實性、合理性、必要性進行審核，做出準確的審批決策。3.對審批結果負責，如因審批失誤導致公司損失，承擔相應責任。出納人員職責1.根據審批后的支付申請辦理資金支付業務，確保支付準確、及時。2.保管庫存現金、支票、印章等重要物品，嚴格按照規定使用和保管。3.登記現金日