某集團資金管理管控制度?一、總則1.目的為加強集團資金管理，規(guī)范資金運作，提高資金使用效率，保障資金安全，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及集團實際情況，制定本制度。2.適用范圍本制度適用于集團總部及所屬各子公司、分公司的資金管理與控制。3.基本原則（1）集中管理原則：集團對資金實行集中管理，統(tǒng)一調(diào)配，提高資金整體運作效率。（2）預(yù)算控制原則：資金收支嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行，確保預(yù)算的嚴(yán)肅性和權(quán)威性。（3）安全高效原則：保障資金安全，防范資金風(fēng)險，同時優(yōu)化資金配置，提高資金使用效益。二、資金管理組織架構(gòu)及職責(zé)1.資金管理決策機構(gòu)集團設(shè)立資金管理委員會，由集團高層管理人員、財務(wù)負(fù)責(zé)人等組成。資金管理委員會負(fù)責(zé)審議和決策集團重大資金事項，如重大投資、融資方案等。2.財務(wù)管理部門職責(zé)（1）負(fù)責(zé)制定和完善集團資金管理制度、流程。（2）組織編制年度資金預(yù)算，匯總、審核所屬單位資金預(yù)算，并監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行情況。（3）負(fù)責(zé)資金的日常收付、核算、結(jié)算等工作，確保資金安全、準(zhǔn)確、及時。（4）監(jiān)控集團資金運行狀況，定期編制資金報表，為管理層提供決策支持。（5）負(fù)責(zé)與銀行等金融機構(gòu)的溝通與合作，辦理各類融資、理財?shù)葮I(yè)務(wù)。3.所屬單位職責(zé)（1）嚴(yán)格執(zhí)行集團資金管理制度和預(yù)算管理要求，編制本單位資金預(yù)算并上報。（2）負(fù)責(zé)本單位資金的日常管理和使用，確保資金合規(guī)、合理使用。（3）及時向集團反饋本單位資金管理情況和存在的問題。三、資金預(yù)算管理1.預(yù)算編制（1）年度資金預(yù)算編制遵循"上下結(jié)合、分級編制、逐級匯總"的原則。所屬單位根據(jù)本單位業(yè)務(wù)計劃和財務(wù)狀況，提出資金預(yù)算草案，上報集團財務(wù)管理部門。（2）集團財務(wù)管理部門對所屬單位預(yù)算草案進行審核、匯總，結(jié)合集團整體戰(zhàn)略和資金狀況，編制集團年度資金預(yù)算草案，報資金管理委員會審議通過后下達執(zhí)行。2.預(yù)算執(zhí)行與監(jiān)控（1）所屬單位嚴(yán)格按照下達的資金預(yù)算組織實施，確保各項資金收支在預(yù)算范圍內(nèi)。（2）集團財務(wù)管理部門定期對預(yù)算執(zhí)行情況進行監(jiān)控和分析，及時發(fā)現(xiàn)偏差并采取措施進行調(diào)整。對預(yù)算執(zhí)行偏差較大的單位，要進行重點跟蹤和督促整改。3.預(yù)算調(diào)整因特殊情況需要調(diào)整預(yù)算的，所屬單位應(yīng)提出書面申請，詳細(xì)說明調(diào)整原因、調(diào)整金額及對預(yù)算執(zhí)行的影響等。經(jīng)集團財務(wù)管理部門審核，報資金管理委員會批準(zhǔn)后執(zhí)行。四、資金籌集管理1.融資政策集團根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略和資金需求，制定合理的融資政策，明確融資規(guī)模、融資渠道、融資成本控制等要求。2.融資渠道（1）銀行貸款：根據(jù)集團信用狀況和資金需求，合理選擇合作銀行，爭取優(yōu)惠貸款條件。（2）發(fā)行債券：符合條件時，可通過發(fā)行債券等方式籌集資金。（3）股權(quán)融資：積極探索股權(quán)融資渠道，吸引戰(zhàn)略投資者，為集團發(fā)展提供資金支持。（4）內(nèi)部融資：充分利用集團內(nèi)部留存收益、往來資金等進行內(nèi)部融資。3.融資審批（1）所屬單位申請融資時，應(yīng)向集團財務(wù)管理部門提交融資申請報告，包括融資用途、融資金額、融資方式、還款計劃等內(nèi)容。（2）集團財務(wù)管理部門對融資申請進行初審，提出審核意見后報資金管理委員會審批。重大融資事項需經(jīng)集團董事會審議通過。（3）未經(jīng)批準(zhǔn)，所屬單位不得擅自進行融資活動。五、資金投放管理1.投資決策（1）集團投資項目遵循科學(xué)決策、風(fēng)險可控的原則。投資項目需經(jīng)過充分的市場調(diào)研、可行性分析和風(fēng)險評估。（2）投資項目由項目提出單位編制可行性研究報告，經(jīng)集團財務(wù)管理部門審核后報資金管理委員會審議。重大投資項目需提交集團董事會審議通過。2.投資實施與監(jiān)控（1）投資項目經(jīng)批準(zhǔn)后，由相關(guān)責(zé)任單位負(fù)責(zé)組織實施。集團財務(wù)管理部門負(fù)責(zé)資金撥付和監(jiān)控，確保資金按規(guī)定用途使用。（2）定期對投資項目進行跟蹤評估，及時掌握項目進展情況、投資收益情況和風(fēng)險狀況。如發(fā)現(xiàn)問題，及時采取措施進行調(diào)整或處置。3.投資收益管理投資項目產(chǎn)生的收益應(yīng)及時足額上繳集團，納入集團統(tǒng)一核算和管理。嚴(yán)禁所屬單位截留、挪用投資收益。六、資金營運管理1.資金收付管理（1）所有資金收付業(yè)務(wù)必須通過集團指定的銀行賬戶辦理。嚴(yán)禁私設(shè)小金庫、賬外賬。（2）資金收入應(yīng)及時足額入賬，不得坐支。資金支出必須嚴(yán)格按照審批程序進行，確保資金支付合法、合規(guī)、合理。（3）加強資金收付憑證的管理，確保憑證真實、完整、有效。2.資金結(jié)算管理（1）規(guī)范資金結(jié)算方式，優(yōu)先采用銀行轉(zhuǎn)賬等安全、便捷的結(jié)算方式。嚴(yán)格控制現(xiàn)金使用范圍和額度。（2）加強與供應(yīng)商、客戶的資金結(jié)算管理，及時核對往來賬目，確保資金結(jié)算準(zhǔn)確無誤。（3）定期對銀行賬戶進行清理，及時注銷不再使用的賬戶。3.資金調(diào)度管理（1）集團根據(jù)資金預(yù)算和實際資金狀況，統(tǒng)一調(diào)度資金。所屬單位應(yīng)服從集團資金調(diào)度安排，確保集團資金合理配置。（2）資金調(diào)度應(yīng)遵循安全性、效益性原則，優(yōu)先保障重點項目、關(guān)鍵業(yè)務(wù)的資金需求。（3）建立資金調(diào)度預(yù)警機制，當(dāng)資金余額低于設(shè)定預(yù)警線時，及時采取措施籌集資金，確保資金鏈安全。七、資金風(fēng)險管理1.風(fēng)險識別與評估（1）定期對集團資金管理面臨的風(fēng)險進行識別和評估，包括市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險等。（2）通過風(fēng)險評估，確定風(fēng)險等級，為制定風(fēng)險應(yīng)對措施提供依據(jù)。2.風(fēng)險應(yīng)對措施（1）針對不同類型的風(fēng)險，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施。如對于市場風(fēng)險，通過合理選擇融資方式、優(yōu)化投資組合等方式進行防范；對于信用風(fēng)險，加強對合作方的信用評估和管理，建立風(fēng)險預(yù)警機制。（2）建立資金風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案，在出現(xiàn)突發(fā)資金風(fēng)險事件時，能夠迅速啟動應(yīng)急預(yù)案，采取有效措施降低風(fēng)險損失。3.風(fēng)險監(jiān)控與報告（1）持續(xù)監(jiān)控資金風(fēng)險狀況，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險變化情況。（2）定期編制資金風(fēng)險報告，向集團管理層和資金管理委員會匯報資金風(fēng)險狀況、風(fēng)險應(yīng)對措施執(zhí)行情況等。八、資金內(nèi)部控制1.崗位設(shè)置與職責(zé)分離明確資金管理各崗位的職責(zé)和權(quán)限，確保不相容崗位相互分離、相互制約。如資金收付崗位與記賬崗位分離，資金審批崗位與執(zhí)行崗位分離等。2.授權(quán)審批制度建立嚴(yán)格的授權(quán)審批制度，明確各級管理人員的資金審批權(quán)限。所有資金支出必須經(jīng)過授權(quán)審批，嚴(yán)禁越權(quán)審批。3.內(nèi)部審計監(jiān)督集團內(nèi)部審計部門定期對資金管理情況進行審計監(jiān)督，檢查資金管理制度執(zhí)行情況、資金收支的合規(guī)性、資金安全狀況等。對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。九、資金信息管理1.信息系統(tǒng)建設(shè)建立完善的資金管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)資金數(shù)據(jù)的集中管理、實時監(jiān)控和信息共享。資金管理信息系統(tǒng)應(yīng)具備資金預(yù)算管理、資金收付核算、資金報表生成、資金風(fēng)險預(yù)警等功能。2.信息報告定期編制資金報告，包括資金收支月報、季報、年報等，及時、準(zhǔn)確地反映集團資金狀況、預(yù)算執(zhí)行情況、資金風(fēng)險狀況等。資金報告應(yīng)報送集團管理層、資金管理委員會等相關(guān)部門。3.信息安全管理加強資金管理信息