中級風險管理-中級銀行從業資格考試《風險管理》真題匯編2單選題（共90題，共90分）(1.)以下不屬于市場風險的是()。A.利率風險B.匯率風險C.法律風險D.（江南博哥）商品風險正確答案：C參考解析：市場風險是指金融資產價格和商品價格的波動給商業銀行表內頭寸、表外頭寸造成損失的風險。市場風險包括利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險四種。(2.)國際金融協會針對風險偏好的傳導提出四點意見，下列關于此意見描述錯誤的是()。A.機構應加強關于風險偏好框架的內部交流與培訓，各級管理層必須親自參加B.為各個業務條線和部門設定風險限額，將風險偏好轉化為業務開展的實際約束C.各個部門負責人應當基于自身風險狀況制定各自的業務計劃D.對業務條線和分支機構的風險保持持續關注，以促進風險偏好的動態更新正確答案：A參考解析：國際金融協會針對風險偏好的傳導提出以下四點意見：①機構應加強關于風險偏好框架的內部交流與培訓，且高級管理層必須親自參加；②為各個業務條線和部門設定風險限額，將風險偏好轉化為業務開展的實際約束；③各個部門負責人應當基于自身風險狀況制定各自的業務計劃，并向下屬闡明其風險和限額政策；④對業務條線和分支機構的風險保持持續關注，以促進風險偏好的動態更新。(3.)反映銀行實際擁有的資本水平的是()。A.賬面資本B.經濟資本C.監管資本D.實際資本正確答案：A參考解析：賬面資本是銀行資本金的靜態反映，反映了銀行實際擁有的資本水平。(4.)在實踐中，以下不屬于人們對風險造成損失的劃分的是()。A.已造成損失B.預期損失C.非預期損失D.災難性損失正確答案：A參考解析：在實踐中，通常將金融風險可能造成的損失分為預期損失、非預期損失和災難性損失三大類。(5.)()是指通過投資或購買與標的資產收益波動負相關的某種資產或衍生產品，抵消標的資產潛在損失的一種策略性選擇。A.風險對沖B.風險轉移C.風險規避D.風險補償正確答案：A參考解析：風險對沖是指通過投資或購買與標的資產收益波動負相關的某種資產或衍生產品，抵消標的資產潛在損失的一種策略性選擇。風險對沖對管理市場風險(利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險)非常有效，可分為自我對沖和市場對沖兩種情況。(6.)在進行風險與控制自我評估工作時，應以操作風險管理薄弱或者風險易發、高發環節為主，即自我評估工作要堅持()原則。A.重要性B.準確性C.系統性D.動態性正確答案：A參考解析：自評工作要堅持的原則有：①全面性；②及時性；③客觀性；④前瞻性；⑤重要性，自我評估應以操作風險管理薄弱或者風險易發、高發環節為主。(7.)某商業銀行的核心資本為30億元，附屬資本為20億元，信用風險加權資產為500億元，市場風險價值(VaR)為4億元。依據我國《商業銀行資本充足率管理辦法》規定，該商業銀行的資本充足率約為()。A.9％B.10％C.12％D.16％正確答案：A參考解析：資本充足率=(資本一扣除項)÷(信用風險加權資產+12．5×市場風險資本要求)×100％=(30+20)÷(500+12．5×4)×100％≈9％。(8.)風險監管的特點不包括()。A.目標明確B.計劃性弱C.提高效率D.節省資源正確答案：B參考解析：風險監管是指通過識別銀行固有的風險種類，進而對其經營管理所涉及的各類風險進行評估，并按照評級標準，系統、全面、持續地評價一家銀行經營管理狀況的監管方式。這種監管方式重點關注銀行的業務風險、內部控制和風險管理水平，檢查和評價涉及銀行業務的各個方面，是一種全面、動態掌握銀行情況的監管。風險監管是一種計劃性強、目標明確、提高效率和節省資源的監管模式。(9.)以下不是信貸審批原則的是()。A.申貸合并原則B.統一考慮原則C.審貸分離原則D.展期重審原則正確答案：A參考解析：信貸審批是在貸前調查和分析的基礎上，由獲得授權的審批人在規定的限額內，結合交易對方或貸款申請人的風險評級，對其信用風險暴露進行詳細的評估之后作出信貸決策的過程。信貸審批或信貸決策應遵循下列原則：①審貸分離原則；②統一考慮原則；③展期重審原則。(10.)銀行吸收()存款，發放()貸款，在發揮著期限轉換和流動性創造的社會職能。A.短期；短期B.長期；短期C.短期；長期D.長期；長期正確答案：C參考解析：銀行吸收短期存款，發放長期限的貸款．在發揮著期限轉換和流動性創造的社會職能。(11.)()是衡量利率變動對銀行經濟價值影響的一種方法。A.缺口分析B.久期分析C.外匯敞口分析D.風險價值方法正確答案：B參考解析：久期分析是衡量利率變動對銀行經濟價值影響的一種方法。(12.)下列選項中，關于聲譽風險的評估要求說法不正確的是()。A.商業銀行應建立與自身業務性質、規模和復雜程度相適應的聲譽風險管理體系B.商業銀行的聲譽風險管理體系應包括有效的公司治理架構、有效的聲譽風險管理政策、制度和流程以及對聲譽風險事件的有效管理C.商業銀行應定期進行聲譽風險的情景分析，評估重大聲譽風險事件可能產生的影響和后果，并根據情景分析結果制定可行的應急預案，開展演練D.對于已經識別的聲譽風險，商業銀行應當準確計量隱性支持或在不利市場條件下可能面臨的損失。并盡可能準確地計量聲譽風險對信用風險的單一影響正確答案：D參考解析：2012年6月8日，中國銀監會正式發布《商業銀行資本管理辦法(試行)》，自2013年1月1日開始施行。其中有關聲譽風險的評估要求主要包括：①商業銀行應建立與自身業務性質、規模和復雜程度相適應的聲譽風險管理體系。②商業銀行的聲譽風險管理體系應包括有效的公司治理架構、有效的聲譽風險管理政策、制度和流程以及對聲譽風險事件的有效管理。③商業銀行應定期進行聲譽風險的情景分析，評估重大聲譽風險事件可能產生的影響和后果，并根據情景分析結果制定可行的應急預案，開展演練。④對于已經識別的聲譽風險，商業銀行應當準確計量隱性支持或在不利市場條件下可能面臨的損失，并盡可能準確地計量聲譽風險對信用風險、流動性風險、操作風險等其他風險的影響。⑤商業銀行應當充分考慮聲譽風險導致的流動性風險和信用風險等其他風險對資本水平的影響，并視情況配置相應的資本。(13.)下列主要對信貸資產組合的授信集中度和結構進行分析監測的商業銀行組合風險監測方法是()。A.資產組合模型B.傳統的組合監測方法C.線性回歸模型D.資產負債模型正確答案：B參考解析：商業銀行組合風險監測主要有：傳統的組合監測方法和資產組合模型。傳統的組合監測方法主要是對信貸資產組合的授信集中度和結構進行分析監測。(14.)商業銀行為滿足客戶保值或提高自身資金收益或防范市場風險等方面的需要，利用各種金融工具進行的資金和交易活動是()。A.個人信貸業務B.法人信貸業務C.代理業務D.資金業務正確答案：D參考解析：資金業務指商業銀行為滿足客戶保值或提高自身資金收益或防范市場風險等方面的需要，利用各種金融工具進行的資金和交易活動。(15.)根據巴塞爾委員會的建議，銀行董事會應當把()看做是他們最重要的代理人。A.注冊會計師B.外部審計人員C.存款人D.中介機構正確答案：A參考解析：外部審計已經成為銀行監管的重要補充，根據巴塞爾委員會的建議，銀行董事會應當把注冊會計師看做是他們最重要的代理人，利用注冊會計師獨立、公正地評價銀行經營管理信息，有效制約和監督管理層的行為。(16.)風險規避策略制定的原則是()。A.多樣化投資B.風險與收益相匹配C.沒有風險就沒有收益D.零風險正確答案：C參考解析：風險規避策略制定的原則是“沒有風險就沒有收益”，即在規避風險的同時自然也失去了在這一業務領域獲得收益的機會。因此，風險規避策略的局限性在于其是一種消極的風險管理策略，不宜成為商業銀行風險管理的主導策略。(17.)核心負債比例的計算公式為()。A.核心負債/總負債×100％B.核心負債/總資產×100％C.核心資產/總負債×100％D.核心負債/核心資產×100％正確答案：A參考解析：核心負債比例是指中長期較為穩定的負債占總負債的比例。其中核心負債包括距離到期日3個月以上(含)的定期存款和發行債券，以及活期存款中的穩定部分。核心負債比例=核心負債/總負債×100％。(18.)董事會和高級管理層對戰略風險管理的結果負有()。A.最終B.連帶責任C.擔保責任D.間接責任正確答案：A參考解析：董事會和高級管理層負責制定商業銀行戰略風險管理政策和操作流程，并在其直接領導下，獨立設置戰略風險管理/規劃部門，負責識別、評估、監測和控制戰略風險，對戰略風險管理的結果負有最終責任。(19.)在信息披露不充分的條件下，為了達到有效銀行監管的目的，監管當局必須強化信息披露監控機制，不包括()。A.日常監督機制B.懲罰機制C.監管當局責任D.違約機制正確答案：D參考解析：在信息披露不充分的條件下，為了達到有效銀行監管的目的，監管當局必須強化信息披露監控機制，包括：日常監督機制、懲罰機制和監管當局責任。(20.)下列盈利能力比率公式中錯誤的是()。A.銷售毛利率=[(銷售收入-銷售成本)/銷售收入]×100％B.總資產收益率=凈利潤/總資產C.銷售凈利率=(凈利潤/銷售收入)×100％D.資產凈利率=凈利潤/[(期初資產總額+期末資產總額)/2]×100％正確答案：B參考解析：選項B錯誤，總資產收益率=凈利潤/平均總資產=(凈利潤/銷售收入)×(銷售收入/平均總資產)。(21.)貸款組合的信用風險識別不包括()。A.宏觀經濟因素B.行業風險C.區域風險D.法律風險正確答案：D參考解析：與單筆貸款業務的信用風險識別不同，商業銀行在識別和分析貸款組合的信用風險時，應當更多地關注系統性風險可能造成的影響。即宏觀經濟因素、行業風險、區域風險。(22.)作為一種特殊的信用風險，()是指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發生違約的風險。A.結算風險B.破產風險C.利率風險D.匯率風險正確答案：A參考解析：結算風險作為一種特殊的信用風險，是指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發生違約的風險。例如，1974年德國赫斯塔特銀行宣布破產時，已經收到許多合約方支付的款項，但無法完成與交易對方的正常結算，甚至影響了全球金融系統的穩定運行。正是因為該銀行的破產，促成了國際性金融監管機構巴塞爾委員會的成立。(23.)根據計量的結果．通過采取合適的手段來減少流動性風險，從而將流動性風險控制在銀行的可承受范圍內的是流動性風險()。A.識別B.計量C.監測D.控制正確答案：D參考解析：流動性風險控制是根據計量的結果，通過采取合適的手段來減少流動性風險，從而將流動性風險控制在銀行的可承受范圍內。(24.)在識別和分析集團法人客戶信用風險的過程中，商業銀行應()。A.重點關注客戶核心資產重大變動及其凈資產50％以上的變動情況B.對所有集團法人客戶的架構圖每兩年進行一次維護C.充分利用已有的內外部信息系統D.使集團法人客戶的識別頻率與額度授信周期不一致正確答案：C參考解析：在識別和分析集團法人客戶信用風險的過程中，商業銀行應當力爭做到：①充分利用已有的內外部信息系統。②與客戶建立授信關系時，授信工作人員應當盡職受理和調查評價，要求客戶提供真實、完整的信息資料。③識別客戶關聯方關系時，授信工作人員應重點關注客戶的注冊資金、股權分布、股權占比的變更情況，通過間接持股方式形成的關聯關系，通過非股權投資方式形成的隱性關聯關系，客戶核心資產重大變動及其凈資產10％以上的變動情況，客戶對外融資、大額資金流向、應收賬款情況，客戶主要投資者、關鍵管理人員及其親密親屬的個人信用記錄。④集團法人客戶的識別頻率與額度授信周期應當保持一致。⑤在定期識別期間，集團法人客戶的成員單位若發生產權關系變動，導致其與集團的關系發生變化，成員行應及時將有關材料上報牽頭行，牽頭行匯總有關信息后報管轄行，管轄行做出識別判斷后，決定是否繼續列入集團加以統一管理或刪除在集團之外，并在集團法人客戶信息資料庫中做出相應調整。⑥對所有集團法人客戶的架構圖必須每年進行維護，更新集團內的成員單位(明確新增或刪除的成員單位)。(25.)貨幣貶值是指本地貨幣兌美元的匯率在一年內貶值超過()或一個更高的比例，具體貶值幅度依據年代背景和一國監管需要。A.5％B.10％C.20％D.25％正確答案：D參考解析：貨幣貶值是指本地貨幣兌美元的匯率在一年內貶值超過25％或一個更高的比例，具體貶值幅度依據年代背景和一國監管需要。(26.)《商業銀行資本管理辦法(試行)》中規定，負責設定風險偏好的是()，負責根據業務戰略和風險偏好組織實施資本管理工作的是()。A.監事會；風險管理部門B.風險管理部門；高級管理層C.監事會；董事會D.董事會；高級管理層正確答案：D參考解析：《商業銀行資本管理辦法(試行)》中規定，明確商業銀行內部充足評估程序要實現資本水平與風險偏好和風險管理水平相適應的目標，同時，規定董事會負責設定風險偏好，高級管理層負責根據業務戰略和風險偏好組織實施資本管理工作。(27.)由于貸款組合的相關性，貸款組合的整體風險通常()單筆貸款信用風險的簡單加總。A.大于B.小于C.大于等于D.小于等于正確答案：B參考解析：貸款組合內的各筆貸款之前通常存在一定程度的相關性，如果兩筆貸款的信用風險隨著風險因素的變化同時上升或下降，則兩筆貸款是正相關的，即同時發生風險損失的可能性比較大；如果一個風險下降而另一個風險上升，則兩筆貸款就是負相關的，即同時發生風險損失的可能性比較小。正是由于這種相關性，貸款組合的整體風險通常小于單筆貸款信用風險的簡單加總。(28.)下列屬于信用風險限額指標的是()。A.產品或組合敞口限額B.單一客戶貸款集中度限額C.敏感度限額D.止損限額正確答案：B參考解析：信用風險限額的限額指標一般包括單一客戶貸款集中度限額、單一集團客戶授信集中度限額、行業限額等。(29.)下列風險種類中，()是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險。A.信用風險B.聲譽風險C.操作風險D.國家風險正確答案：C參考解析：操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險。(30.)首席風險官的聘任和解聘由()負責并及時向公眾披露。A.董事會B.監事會C.高層管理層D.風險管理部門正確答案：A參考解析：隨著銀行對風險管理重要性程度認識的提高。一些國際大型銀行開始在高管層層面設立首席風險官，具體負責組織實施銀行風險管理工作。首席風險官的聘任和解聘由董事會負責并及時向公眾披露。(31.)針對商業銀行經營管理的特殊性，從其()的角度，要更加關注風險可能造成的損失。A.內部控制和內部監管B.內部控制和外部控制C.外部控制和外部監管D.內部控制和外部監管正確答案：D參考解析：針對商業銀行經營管理的特殊性，從其內部控制和外部監管的角度，要更加關注風險可能造成的損失。(32.)信息披露的原則不包括()。A.側重披露總量指標B.謹慎披露結構指標C.詳細披露所有信息D.暫不披露機密指標正確答案：C參考解析：信息披露應與銀行的經營特點相適應，原則是：側重披露總量指標、謹慎披露結構指標、暫不披露機密指標。(33.)下列關于財務比率分析的描述中，錯誤的是()。A.盈利能力比率，用來衡量管理層將銷售收入轉換成實際利潤的效率，體現管理層控制費用并獲得投資收益的能力B.杠桿比率，用來衡量企業所有者利用外部融資資金獲得融資的能力，也用于判斷企業的償債資格和能力C.效率比率，又稱營運能力比率，體現管理層控制和管理資產的能力D.流動比率，用來判斷企業歸還短期債務的能力，即分析企業當前的現金支付能力和應付突發事件和困境的能力正確答案：B參考解析：杠桿比率，用來衡量企業所有者利用自有資金獲得融資的能力，也用于判斷企業的償債資格和能力。(34.)假設某商業銀行的當期期初共有1000億元貸款，其中正常類、關注類、次級類、可疑類、損失類貸款分別為900億元、50億元、30億元、15億元、5億元。該年度銀行正常收回存量貸款150億元(全部為正常類貸款)，清收處置不良貸款25億元，其他不良貸款形態未變化，新發放貸款225億元(截至當期期末全部為正常類貸款)。截至當期期末，該銀行正常類、關注類貸款分別為950億元、40億元。則該銀行當年度的正常貸款遷徙率約為()。A.12.3％B.2.89％C.4.38％D.6.83％正確答案：C參考解析：該行期初正常貸款余額為900+50=950(億元)，期內減少額為150億元，期末正常貸款為950+40=990(億元)，其中來自原正常貸款的為990-225=765(億元)，期內貸款遷徙為不良貸款的金額為950-150-765=35(億元)，所以正常貸款遷徙率為35/(950-150)×100％≈4．38％。(35.)市場準入的主要目標不包括()。A.保證注冊銀行具有良好的品質，預防不穩定機構進入銀行體系B.維護銀行市場秩序C.保護存款者的利益D.行政復議的依據、標準、程序公開正確答案：D參考解析：市場準入的原則是公開、公平、公正、效率及便民。其主要目標是：①保證注冊銀行具有良好的品質，預防不穩定機構進入銀行體系；②維護銀行市場秩序；③保護存款者的利益。(36.)按照操作風險損失事件類型分類，操作風險不包括()。A.就業制度和工作場所安全事件B.實物資產的損壞C.對外賠償D.信息科技系統事件正確答案：C參考解析：操作風險按照損失事件類型分類包括：內部欺詐事件；外部欺詐事件；就業制度和工作場所安全事件；客戶、產品和業務活動事件；實物資產的損壞；信息科技系統事件；執行、交割和流程管理事件。選項c屬于操作風險按照損失形態分類。(37.)風險監測是一個()的過程。A.動態、連續B.靜態、連續C.動態、間斷D.靜態、間斷正確答案：A參考解析：風險監測是一個動態、連續的過程，不但需要跟蹤已識別風險的發展變化情況、風險產生的條件和導致的結果變化，而且還應當根據風險的變化情況及時調整風險應對計劃，并對已發生的風險及其產生的遺留風險和新增風險進行及時識別、分析。(38.)()通常是指金融資產根據歷史成本所反映的賬面價值。A.名義價值B.市場價值C.公允價值D.市值重估正確答案：A參考解析：名義價值通常是指金融資產根據歷史成本所反映的賬面價值。(39.)出現期限錯配是因為銀行用()存款去支持()貸款。A.長期；短期B.短期；長期C.短期；短期D.長期；長期正確答案：B參考解析：資產負債的流動性除了與業務屬性密切相關，同時也與業務期限密切相關。銀行往往用短期存款去支持長期的貸款，出現期限錯配。如果商業銀行的資產和負債不能滾動，不產生新的業務，短期內到期負債多于短期內到期的資產會導致銀行現金凈流出，從而帶來流動性風險。期限錯配的程度越大，這種潛在的流動性風險就越大。(40.)下列各項中，不是聲譽風險管理體系應當重點強調的內容是()。A.明確商業銀行的戰略愿景和價值理念B.深入理解不同利益持有者對自身的期望值C.建立強大的、動態的風險管理系統，有能力提供風險事件的早期預警D.實現銀行利潤的最大化正確答案：D參考解析：A、B、C項都是商業銀行聲譽管理體系應當重點強調的內容，D項錯誤。(41.)頻繁開銷戶，通過虛假交易進行洗錢活動，屬于()環節的操作風險。A.資金業務B.個人信貸業務C.柜面業務D.法人信貸業務正確答案：C參考解析：在柜面業務的賬戶開立、使用、變更與撤銷業務環節，存在頻繁開銷戶，通過虛假交易進行洗錢活動等操作風險。(42.)商業銀行對于規模巨大的災難性損失，如地震、火災等，可以通過()轉移風險。A.資本金B.沖減利潤C.購買商業保險D.提取損失準備金正確答案：C參考解析：商業銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應對和吸收預期損失；利用資本金來應對非預期損失；對于規模巨大的災難性損失，如地震、火災等，可以通過購買商業保險轉移風險；對于因衍生產品交易等過度投機行為所造成的災難性損失，則應當采取嚴格限制高風險業務/行為的做法加以規避。(43.)下列關于商業銀行風險管理模式的說法，正確的是()。A.資產風險管理模式階段，哈瑞·馬科維茨提出了資本資產定價模型為現代風險管理.提供了重要的理論基礎B.負債風險管理模式階段，費雪·布萊克提出的歐式期權定價模型開辟了風險管理的全新領域C.資產負債風險管理模式階段，威廉·夏普提出的不確定條件下的投資組合理論，成為現代風險管理的重要基石D.全面風險管理代表了國際先進銀行風險管理的最佳實踐正確答案：D參考解析：縱觀全球金融體系發展和金融實踐的演進過程，商業銀行風險管理模式大體經歷了四個發展階段：①資產風險管理模式階段，哈瑞·馬科維茨于20世紀50年代提出的不確定條件下的投資組合理論，成為現代風險管理的重要基石。選項A錯誤。②負債風險管理模式階段，威廉·夏普在1964年提出的資本資產定價模型，揭示了在一定條件下資產的風險溢價、系統性風險和非系統性風險的定量關系，為現代風險管理提供了重要的理論基礎。選項B錯誤。③資產負債風險管理模式階段，費雪·布萊克、麥隆·斯科爾斯、羅伯特·默頓提出的歐式期權定價模型，為金融衍生產品定價及廣泛應用鋪平了道路，開辟了風險管理的全新領域。選項C錯誤。④全面風險管理模式階段，全面風險管理代表了國際先進銀行風險管理的最佳實踐，符合巴塞爾協議和各國監管機構的監管要求，已成為現代商業銀行謀求發展和保持競爭優勢的重要基石。選項D正確。(44.)按照業務特點和風險特征的不同，商業銀行的客戶可以劃分為()。A.企業類客戶和機構類客戶B.單一法人客戶和集團法人客戶C.法人客戶和個人客戶D.集體客戶和個人客戶正確答案：C參考解析：按照業務特點和風險特征的不同，商業銀行的客戶可以劃分為法人客戶和個人客戶。(45.)對于風險限額管理中超限額的處置，應由()負責組織落實。A.董事會B.首席風險官C.風險管理部門D.股東大會正確答案：C參考解析：對于超限額的處置．應由風險管理部門負責組織落實，對于限額執行情況，應定期在風險報告中加以分析描述。(46.)下列關于聲譽風險的說法，錯誤的是()。A.聲譽風險是指由商業銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業銀行負面評價的風險B.在激烈競爭的市場條件下，聲譽風險的損害可能是短期的C.商業銀行只有從整體層面認真規劃才能有效管理和降低聲譽風險。D.良好的聲譽是商業銀行生存之本正確答案：B參考解析：在激烈競爭的市場條件下，聲譽風險的損害可能是長期的，甚至是致命的。(47.)專題報告反映的內容不包括()。A.重大風險事項描述B.加強風險管理的建議C.發展趨勢及風險因素分析D.已采取和擬采取的應對措施正確答案：B參考解析：專題報告是各報告單位針對管理范圍內發生(或潛在)的重大風險事項與內控隱患所作出的專題性風險分析報告。專題報告應反映以下主要內容：重大風險事項描述(事由、時間、狀況等)；發展趨勢及風險因素分析；已采取和擬采取的應對措施。(48.)商業銀行面臨的最重要的風險種類是()。A.聲譽風險B.信用風險C.流動性風險D.市場風險正確答案：B參考解析：信用風險雖然是商業銀行面臨的最重要的風險種類，但其在很大程度上由個案因素決定。與市場風險相比，信用風險觀察數據少且不易獲取，因此具有明顯的非系統性風險特征。(49.)高級管理層所需要的風險報告是()。A.具體頭寸報告B.整體風險報告C.最佳避險報告D.詳細客戶報告正確答案：B參考解析：滿足不同風險層級和不同職能部門對于風險狀況的多樣化需求是一項極為艱巨的任務。例如，高級管理層所需要的是高度概括的整體風險報告；前臺交易人員期待的是非常具體的頭寸報告；風險管理委員會則通常要求風險管理部門提供最佳避險報告，以協助制定風險管理策略。(50.)良好的風險報告路徑應采取的是()。A.縱向報送B.橫向報送C.縱向報送與橫向傳送相結合的線性結構D.縱向報送與橫向傳送相結合的矩陣式結構正確答案：D參考解析：良好的風險報告路徑應采取縱向報送與橫向傳送相結合的矩陣式結構，即本級行各部門向上級行對口部門報送風險報告的同時，也須向本級行的風險管理部門傳送風險報告，以增強決策管理層對操作層的管理和監督。(51.)下列對風險預警的程序排序正確的是()。①風險處置；②信用信息的收集和傳遞；③風險分析；④后評價A.①②③④B.②①④③C.②③①④D.①②④③正確答案：C參考解析：風險預警是各種工具和各種處理機制的組合結果，無論是否依托于動態化、系統化；精確化的風險預警系統，都應當逐級、依次完成以下程序：①信用信息的收集和傳遞；②風險分析；③風險處置；④后評價。(52.)法人信貸業務流程中的第三個環節是()。A.貸前審查B.評級授信C.信貸審批D.信貸審查正確答案：D參考解析：法人信貸業務可大致分為評級授信、貸前調查、信貸審查、信貸審批、貸款發放、貸后管理六個環節。(53.)風險是指()。A.損失的大小B.損失的分布C.未來結果的不確定性D.收益的分布正確答案：C參考解析：風險的定義主要有以下三種：風險是未來結果的不確定性；風險是損失的可能性；風險是未來結果對期望的偏離，所以C項正確。風險與損失大小、分布有密切關系，但絕不等于損失本身，所以A、B、D項錯誤。(54.)有關戰略風險的評估要求不包括()。A.商業銀行應當建立與自身業務規模和產品復雜程度相適應的戰略風險管理體系，對戰略風險進行有效的識別、評估、監測、控制和報告B.商業銀行的戰略風險管理框架應當包括董事會及其下設委員會的監督、商業銀行戰略規劃評估體系、商業銀行戰略實施管理和監督體系C.商業銀行應當充分評估戰略風險可能給銀行帶來的損失及其對資本水平的影響，并視情況對戰略風險配置資本D.對于已經識別的戰略風險，商業銀行應當準確計量隱性支持或在不利市場條件下可能面臨的損失正確答案：D參考解析：2012年6月8日，中國銀監會正式發布《商業銀行資本管理辦法(試行)》，自2013年1月1日開始施行。有關戰略風險的評估要求主要包括：①商業銀行應當建立與自身業務規模和產品復雜程度相適應的戰略風險管理體系，對戰略風險進行有效的識別、評估、監測、控制和報告。②商業銀行的戰略風險管理框架應當包括董事會及其下設委員會的監督、商業銀行戰略規劃評估體系、商業銀行戰略實施管理和監督體系。商業銀行應當根據外部環境變化及時評估戰略目標的合理性、兼容性和一致性。并采取有效措施控制可能產生的戰略風險。③商業銀行應當充分評估戰略風險可能給銀行帶來的損失及其對資本水平的影響，并視情況對戰略風險配置資本。(55.)我國系統重要性銀行的資本充足率不得低于()。A.2.5％B.10.5％C.11.5％D.2.5％正確答案：C參考解析：2013年1月1日，《商業銀行資本管理辦法(試行)》正式施行后，通常情況下，我國系統重要性銀行和非系統重要性銀行的資本充足率分別不得低于11．5％和10．5％。(56.)傳統上，危機管理主要采用()的對抗戰略推卸責任。A.化敵為友B.辯護或否認C.化整為零D.協商或否認正確答案：B參考解析：傳統上，危機管理主要采用“辯護或否認”的對抗戰略推卸責任．但往往招致更強烈的對抗行動，如今更加具有建設性的危機處理方法是“化敵為友”．敢于面對暫時性的危機或挑戰，勇于承擔責任并與內外部利益持有者協商解決問題，以緩解利益持有者的持續對抗。因此，聲譽危機管理應當建立在良好的道德規范和公眾利益基礎上，而且如果能夠在監管部門采取行動之前妥善處理，將取得更好的效果。(57.)監管部門是市場約束的核心，下列選項不是其作用的是()。A.建立風險處置和退出機制，促進市場約束機制最終發揮作用B.實施懲戒，即建立有效的監督檢查制度，確保政策執行和有效信息披露C.引導公眾選擇資金安全性高的金融機構，并起到市場監督的作用D.制定信息披露標準和指南，提高信息的可比性和可靠性正確答案：C參考解析：作為市場約束參與方之一，監管部門是市場約束的核心，其作用在于：①制定信息披露標準和指南，提高信息的可比性和可靠性；②實施懲戒，即建立有效的監督檢查制度，確保政策執行和有效信息披露；③引導其他市場參與者改進做法，強化監督；④建立風險處置和退出機制，促進市場約束機制最終發揮作用。C選項屬于外部中介機構的監督作用。(58.)在對單一法人客戶進行非財務因素分析時，下列選項不屬于宏觀經濟、社會及自然環境分析的是()。A.技術進步B.人口老化C.環保意識增強D.行業周期性分析正確答案：D參考解析：D項屬于行業風險分析。(59.)()是指發生在集團內關聯方之間的有關轉移權利或義務的事項安排。A.獨立交易B.資產轉移C.關聯交易D.權利讓渡正確答案：C參考解析：關聯交易是指發生在集團內關聯方之間的有關轉移權利或義務的事項安排。關聯方是指在財務和經營決策中，與他方之間存在直接或間接控制關系或重大影響關系的企事業法人。國家控制的企業間不應當僅僅因為彼此同受國家控制而成為關聯方。(60.)下列事件中，屬于外部事件方面操作風險的是()。A.職員欺詐B.自然災害C.流程不健全D.產品服務缺陷正確答案：B參考解析：操作風險可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別，表現形式主要有：員工方面表現形式為職員欺詐、失職違規、違反用工法律等；內部流程方面表現為流程不健全、流程執行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產品服務缺陷、泄密、與客戶糾紛等；系統方面表現為信息科技系統和一般配套設備不完善；外部事件方面表現為外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。(61.)信用風險損失分布的數學期望是()。A.不良貸款撥備覆蓋率B.貸款撥備率C.預期損失D.風險遷徙率正確答案：C參考解析：預期損失是指信用風險損失分布的數學期望，代表大量貸款或交易組合在整個經濟周期內的平均損失，是商業銀行已經預計到將會發生的損失。(62.)下列不屬于商業銀行客戶風險基本面指標的是()。A.品質類指標B.增長能力指標C.環境類指標D.實力類指標正確答案：B參考解析：客戶風險的內生變量包括兩大類：基本面指標和財務指標?；久嬷笜擞址譃椋孩倨焚|類指標；②實力類指標；③環境類指標。(63.)因歧視及差別待遇導致的損失事件屬于操作風險中的()。A.外部欺詐事件B.內部欺詐事件C.就業制度和工作場所安全事件D.客戶、產品和業務活動事件正確答案：C參考解析：就業制度和工作場所安全事件是指違反就業、健康或安全方面的法律或協議，個人工傷賠付或者因歧視及差別待遇導致的損失事件。(64.)在風險偏好設置與實施過程中，需要注意的問題不包括()。A.向業務條線和分支機構傳導B.將風險偏好與戰略規劃有機結合C.充分考慮相關利益者的期望D.加強自我約束，確定風險偏好正確答案：D參考解析：在風險偏好設置與實施中，需要注意以下幾點：①充分考慮利益相關者的期望；②將風險偏好與戰略規劃有機結合；③向業務條線和分支機構傳導；④持續地監測與報告。D選項屬于風險偏好框架的構建的因素之一。(65.)二級資本是指在破產清算條件下可以用于吸收損失的資本工具，二級資本的受償順序列在()。A.普通股之前、在一般債權人之后B.普通股之前、優先股之后C.優先股之前、在一般債權人之后D.一般債權人之前、在優先股之后正確答案：A參考解析：二級資本是指在破產清算條件下可以用于吸收損失的資本工具，二級資本的受償順序列在普通股之前、在一般債權人之后，不帶贖回機制，不允許設定利率跳升條款，收益不具有信用敏感性特征，必須含有減計或轉股條款。(66.)《商業銀行風險監管核心指標》規定，流動性比例為流動性資產余額與流動性負債余額之比，不得低于()。A.30％B.25％C.50％D.75％正確答案：B參考解析：《商業銀行風險監管核心指標》規定，流動性風險指標衡量商業銀行流動性狀況及其波動性，包括流動性比例、核心負債比例和流動性缺口率。流動性比例為流動性資產余額與流動性負債余額之比，不應低于25％。(67.)財務比率分析不包括()。A.盈利能力比率B.效率比率C.杠桿比率D.損失比率正確答案：D參考解析：商業銀行應當根據主要財務比率/指標來研究企業類客戶的經營狀況、資產/負債管理等狀況，內容包括：盈利能力比率、效率比率、杠桿比率、流動比率。(68.)新產品/業務風險管理的對象不包括()。A.依托軟件開發的新產品/業務B.通過產品屬性參數配置的新產品C.通過業務研發的新產品D.通過重新組合的新產品正確答案：D參考解析：新產品/業務風險管理的對象包括商業銀行依托軟件開發的新產品/業務、通過產品屬性參數配置的新產品和通過業務研發的新產品。(69.)某商業銀行2014年貸款總額100億元，貸款應提準備4億元，貸款實際計提準備6億元，則該銀行的貸款準備充足率是()。A.150％B.67％C.60％D.40％正確答案：A參考解析：貸款損失準備充足率=貸款實際計提準備÷貸款應提準備×100％=6÷4×100％=150％。(70.)銀行機構市場準入的內容不包括()。A.機構準入B.業務準入C.高級管理人員準入D.從業人員準入正確答案：D參考解析：根據中國銀監會的監管規則，銀行機構的市場準入包括三個方面：①機構準入，指依據法定標準，批準銀行機構法人或其分支機構的設立；②業務準入，指按照審慎性標準，批準銀行機構業務范圍和開辦新業務；③高級管理人員準入，指對銀行機構高級管理人員任職資格的核準或認可。(71.)資本充足率是指商業銀行持有的符合規定的資本與風險加權資產之間的比率。這里的資本就是()。A.賬面資本B.經濟資本C.一級資本D.監管資本正確答案：D參考解析：監管資本是監管部門規定的商業銀行必須持有的與其業務總體風險水平相匹配的資本。資本充足率是指商業銀行持有的符合規定的資本與風險加權資產之間的比率，這里的資本就是監管資本，是在商業銀行實收資本的基礎上再加上其他資本工具計算而來。(72.)下列不屬于集團法人客戶內部進行關聯交易的動機的是()。A.通過關聯交易粉飾財務報表B.通過關聯交易規避政策障礙C.實現整個集團公司的統一管理和控制D.提高企業營業收入正確答案：D參考解析：集團法人客戶內部進行關聯交易的基本動機之一是實現整個集團公司的統一管理和控制，動機之二是通過關聯交易來規避政策障礙和粉飾財務報表。(73.)下列關于正確認識風險與收益的關系，說法錯誤的是()。A.有助于商業銀行對損失可能性和盈利可能性實施平衡管理B.防止過度強調風險損失而喪失盈利和發展的機會C.有助于商業銀行在經營管理活動中規避風險D.利用現代風險管理方法，合理促進商業銀行優勢業務發展正確答案：C參考解析：正確認識風險與收益的關系，一方面有助于商業銀行對損失可能性和盈利可能性實施平衡管理，防止過度強調風險損失而喪失盈利和發展的機會；另一方面也有助于商業銀行在經營管理活動中主動承擔風險，利用經風險調整的業績評估、經濟增加值等現代風險管理方法，遵循風險與收益相匹配的原則，合理促進商業銀行優勢業務發展，科學評估業績，并以此產生良好的激勵效果。(74.)信用風險管理不應當僅僅停留在單筆貸款的層面上，還應當從貸款組合的層面進行()。A.識別、計量、監測和控制B.預測、識別、監測和控制C.識別、預測、控制和調整D.預測、記錄、控制和調整正確答案：A參考解析：信用風險管理不應當僅僅停留在單筆貸款的層面上，還應當從貸款組合的層面進行識別、計量、監測和控制。(75.)商業銀行專門信息科技管理委員會的成員代表不包括()。A.高級管理層的代表B.信息科技部門的代表C.主要業務部門的代表D.內部審計部門的代表正確答案：D參考解析：商業銀行應設立一個由來自高級管理層、信息科技部門和主要業務部門的代表組成的專門信息科技管理委員會，負責監督各項職責的落實，定期向董事會和高級管理層匯報信息科技戰略規劃的執行、信息科技預算和實際支出、信息科技的整體狀況。(76.)下列屬于市場風險報告補充信息的是()。A.模型局限性B.模型運行結果C.情景分析結果D.重要的模型假設和參數正確答案：C參考解析：市場風險報告應包括模型輸出概要、模型運行結果、重要的模型假設和參數及模型局限性等關鍵要素，以及定期的敏感性分析、情景分析結果等補充信息。(77.)下列關于財政貨幣政策對行業的影響，說法正確的是()。A.當財政緊縮時，行業信貸風險呈上升趨勢B.擴張性貨幣政策則不利于行業發展C.貨幣政策對不同行業影響的力度相同D.緊縮性貨幣政策有助于改善行業經營狀況正確答案：A參考解析：財政政策對許多行業具有較大影響，當財政緊縮時。行業信貸風險呈上升趨勢；反之則下降。不同行業成本構成中，資金成本占比不同，因而貨幣政策對不同行業影響的力度不同；擴張性貨幣政策有助于改善行業經營狀況；緊縮性貨幣政策則不利于行業發展。(78.)下列選項中，關于國別風險等級說法錯誤的是()。A.國家或地區政體穩定，經濟政策被證明有效且正確，不存在任何外匯限制，有及時償債的超強能力被稱為低國別風險B.某一國家或地區的還款能力出現明顯問題，對該國家或地區的貸款本息或投資可能會造成一定損失被稱為較低國別風險C.國家或地區存在周期性的外匯危機和政治問題，信用風險較為嚴重，已經實施債務重組但依然不能按時償還債務，該國家或地區借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保或采取其他措施，也肯定要造成較大損失被稱為較高國別風險D.某一國家或地區出現經濟、政治、社會動蕩等國別風險事件或出現該事件的概率較高，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，對該國家或地區的貸款本息或投資仍然可能無法收回，或只能收回極少部分被稱為高國別風險正確答案：B參考解析：國別風險應當至少劃分為低、較低、中、較高、高五個等級，風險暴露較大的機構可以考慮建立更為復雜的評級體系。國別風險內部等級與國別風險分類之間應建立對照關系。①低國別風險：國家或地區政體穩定，經濟政策(無論在經濟繁榮期還是蕭條期)被證明有效且正確，不存在任何外匯限制，有及時償債的超強能力。目前及未來可預計一段時間內，不存在導致對該國家或地區投資遭受損失的國別風險事件，或即便事件發生，也不會影響該國或地區的償債能力或造成其他損失。②較低國別風險：該國家或地區現有的國別風險期望值低，償債能力足夠，但目前及未來可預計一段時間內，存在一些可能影響其償債能力或導致對該國家或地區投資遭受損失的不利因素。③中等國別風險：指某一國家或地區的還款能力出現明顯問題，對該國家或地區的貸款本息或投資可能會造成一定損失。④較高國別風險：該國家或地區存在周期性的外匯危機和政治問題，信用風險較為嚴重，已經實施債務重組但依然不能按時償還債務，該國家或地區借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保或采取其他措施，也肯定要造成較大損失。⑤高國別風險：指某一國家或地區出現經濟、政治、社會動蕩等國別風險事件或出現該事件的概率較高，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，對該國家或地區的貸款本息或投資仍然可能無法收回，或只能收回極少部分。故選項B錯誤。(79.)商業銀行風險管理的發展階段是()。A.資產風險管理模式階段→負債風險管理模式階段→資產負債風險管理模式階段→全面風險管理模式階段B.負債風險管理模式階段→資產風險管理模式階段→資產負債風險管理模式階段→全面風險管理模式階段C.資產負債風險管理模式階段→資產風險管理模式階段→負債風險管理模式階段→全面風險管理模式階段D.資產風險管理模式階段→資產負債風險管理模式階段→負債風險管理模式階段→全面風險管理模式階段正確答案：A參考解析：商業銀行風險管理的發展階段為：資產風險管理模式階段→負債風險管理模式階段→資產負債風險管理模式階段→全面風險管理模式階段。故本題選A。(80.)()必要時可指定具備相應資質的外部審計機構對商業銀行執行信息科技審計或相關檢查。A.證監會B.銀行業協會C.基金業協會D.銀監會及其派出機構正確答案：D參考解析：銀監會及其派出機構必要時可指定具備相應資質的外部審計機構對商業銀行執行信息科技審計或相關檢查。(81.)下列各項銀行資產中，流動性最高的是()。A.股票B.銀行的房產C.銀行在子公司的投資D.在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券正確答案：D參考解析：巴塞爾委員會將銀行資產按流動性高低分為四類，其中，最具有流動性的資產，如現金及在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類資產可用于從中央銀行獲得流動性支持，或者在市場上出售、回購或抵押融資。(82.)某商業銀行2014年的流動性資產余額為80億，要想符合我國對商業銀行流動性監管指標的要求，則該商業銀行2014年流動性比例應不低于()。A.25％B.32％C.40％D.80％正確答案：A參考解析：目前，我國對于商業銀行流動性監管采用四項主要指標，即流動性覆蓋率、凈穩定資金比例、存貸比和流動性比例。流動性比例=流動性資產余額/流動性負債余額×100％，該指標不應低于25％。(83.)在實踐中，金融風險可能造成的損失分類不包括()。A.意外損失B.非預期損失C.預期損失D.災難性損失正確答案：A參考解析：在實踐中，通常將金融風險可能造成的損失分為預期損失、非預期損失和災難性損失三大類。(84.)()是指某些行業出現產業結構調整或原材料價格上升或競爭加劇等不利變化時，貸款組合中處于這些行業的借款人，可能因履約能力整體下降而給商業銀行造成系統性的信用風險損失。A.行業風險B.法律風險C.信用風險D.區域風險正確答案：A參考解析：行業風險是指某些行業出現產業結構調整或原材料價格上升或競爭加劇等不利變化時，貸款組合中處于這些行業的借款人，可能因履約能力整體下降而給商業銀行造成系統性的信用風險損失。(85.)從各個業務系統中抽取的、與風險管理相關的數據信息的風險數據是()。A.內部數據B.外部數據C.一手數據D.二手數據正確答案：A參考解析：風險數據包括內部數據和外部數據，其中內部數據是從各個業務系統中抽取的、與風險管理相關的數據信息，外部數據是通過專業數據供應商所獲得的數據。(86.)()是指超出非預期損失之外的可能威脅到商業銀行安全性和流動性的重大損失。A.預期損失B.災難性損失C.威脅性損失D.非預期損失正確答案：B參考解析：災難性損失是指超出非預期損失之外的可能威脅到商業銀行安全性和流動性的重大損灰。(87.)操作風險人員因素方面主要表現為()。A.失職違規B.控制和報告不力C.與客戶糾紛D.交通事故正確答案：A參考解析：操作風險可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別，表現形式主要有：人員因素方面表現為職員欺詐、失職違規、違反用工法律等；內部流程方面表現為流程不健全、流程執行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產品服務缺陷、泄密、與客戶糾紛等；系統缺陷方面表現為信息科技系統和一般配套設備不完善；外部事件方面表現為外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。(88.)建設市場風險管理體系的關鍵是()。A.市場風險管理部門相對于財務部門的獨立性B.市場風險管理部門相對于財務部門的關聯性C.市場風險管理部門相對于業務經營部門的獨立性D.市場風險管理部門相對于業務經營部門的關聯性正確答案：C參考解析：市場風險管理部門相對于業務經營部門的獨立性是建設市場風險管理體系的關鍵。(89.)不良貸款率的公式是()。A.(可疑類貸款+損失類貸款)/各項貸款余額×100％B.(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項貸款余額×100％C.(正常類貸款+關注類貸款+次級類貸款)/各項貸款余額×100％D.(關注類貸款+次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項貸款余額×100％正確答案：B參考解析：不良貸款率為不良貸款與貸款總額之比．即：不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項貸款余額×100％。(90.)由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險是()。A.市場風險B.操作風險C.戰略風險D.管理風險正確答案：B參考解析：操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險，包括法律風險，但不包括聲譽風險和戰略風險。多選題（共40題，共40分）(91.)“三道防線”模式體現的風險管理特征有()。A.全員性B.全面性C.獨立性D.專業性E.垂直性正確答案：A、B、C、D、E參考解析：風險管理的“三道防線”，指的是在銀行內部構造出三個對風險管理承擔不同職責的團隊或管理部門，相互之間協調配合，分工協作，并通過獨立、有效地監控，提高主體的風險管理有效性。“三道防線”的模式構建了一個風險管理體系監督架構，充分體現了風險管理的全員性、全面性、獨立性、專業性和垂直性。(92.)關于信息披露的目的，下列說法正確的有()。A.從監管部門角度看，有利于促進市場約束機制最終發揮作用B.從存款人角度看，有利于保護存款利益不受侵害C.從銀行自身角度看，提升銀行自身資本管理和風險管理水平D.從投資者等利益相關方角度看，有利于利益相關方做出決策并保障它們的利益E.從中介機構角度看，有利于實現投資收益正確答案：C、D參考解析：從監管的角度來看，巴塞爾協議Ⅲ和中國銀監會制定的《商業銀行資本管理辦法(試行)》均要求銀行建立資本充足率信息披露制度，明確市場約束作為資本監管的有效工具，起到、配合監管機構、強化銀行外部監督的作用。從銀行自身角度看，有效的信息披露機制促使銀行更為有效且合理地分配資金和控制風險，保持充足的資本水平，提升銀行自身資本管理和風險管理水平。從投資者等利益相關方角度看，關于銀行資本結構、風險敞口、資本充足率、對資本的內部評價機制以及風險管理戰略等信息的充分披露，提高了銀行信息的透明度，有利于利益相關方做出決策并保障它們的利益。(93.)我國銀行監管的標準包括()。A.促進金融穩定和金融創新共同發展B.努力提升我國銀行業在國際金融服務中的競爭力C.對各類監管設限做到科學合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制D.鼓勵公平競爭，反對無序競爭E.對監管者和被監管者都要實施嚴格、明確的問責制正確答案：A、B、C、D、E參考解析：良好的監管標準是規范和檢驗銀行監管工作的標桿。中國銀監會總結國內外銀行監管工作經驗，明確提出良好銀行監管的六條標準：①促進金融穩定和金融創新共同發展；②努力提升我國銀行業在國際金融服務中的競爭力；③對各類監管設限做到科學合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制；④鼓勵公平競爭，反對無序競爭；⑤對監管者和被監管者都要實施嚴格、明確的問責制；⑥高效、節約地使用一切監管資源。(94.)監管部門的作用有()。A.維護市場秩序，保護存款者利益B.制定信息披露標準和指南，提高信息的可靠性和可比性C.實施懲戒，即建立有效的監督檢查制度，確保政策執行和有效信息披露D.引導其他市場參與者改進做法，強化監督E.建立風險處置和退出機制，促進市場約束機制最終發揮作用正確答案：B、C、D、E參考解析：監管部門是市場約束的核心，其作用在于：①制定信息披露標準和指南，提高信息的可靠性和可比性；②實施懲戒，即建立有效的監督檢查制度，確保政策執行和有效信息披露；③引導其他市場參與者改進做法，強化監督；④建立風險處置和退出機制，促進市場約束機制最終發揮作用。(95.)下列選項中，屬于個人住房按揭貸款風險的有()。A.利率變動風險B.“假按揭”風險C.土地增值風險D.由于房產價值下跌而導致超額押值不足的風險E.借款人的經濟狀況變動風險正確答案：B、D、E參考解析：個人住房按揭貸款的風險包括：①“假按揭”風險；②由于房產價值下跌而導致超額押值不足的風險；③借款人的經濟狀況變動風險。(96.)風險限額管理的環節有()。A.風險限額分類B.風險限額設定C.風險限額監測D.風險限額控制E.風險限額處置正確答案：B、C、D參考解析：風險限額管理包括風險限額設定、風險限額監測和風險限額控制三個環節。(97.)商業銀行應當根據外部環境變化及時評估戰略目標的()，并采取有效措施控制可能產生的戰略風險。A.獨立性B.合理性C.兼容性D.一致性E.完整性正確答案：B、C、D參考解析：商業銀行的戰略風險管理框架應當包括董事會及其下設委員會的監督、商業銀行戰略規劃評估體系、商業銀行戰略實施管理和監督體系。商業銀行應當根據外部環境變化及時評估戰略目標的合理性、兼容性和一致性，并采取有效措施控制可能產生的戰略風險。(98.)商業銀行的資本肩負著比一般企業更為重要的責任和作用，主要體現在()。A.資本為商業銀行提供融資B.吸收和消化損失C.限制商業銀行過度業務擴張和風險承擔D.維持市場信心E.是商業銀行風險管理根本的驅動力正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業銀行的資本肩負著比一般企業更為重要的責任和作用，A、B、C、D、E為商業銀行資本的五個主要方面的體現，所以A、B、C、D、E為正確答案。(99.)有效的信用風險監測體系應實現的目標有()。A.識別借款人違約情況，并及時對風險上升的授信進行分類B.監測對合同條款的遵守情況C.確保商業銀行了解借款人或交易對方當前的財務狀況及其變動趨勢D.對已造成信用風險損失的授信對象或項目，迅速進入補救和管理程序E.評估抵(質)押物相對債務人當前狀況的抵補程度以及抵(質)押物價值的變動趨勢正確答案：A、B、C、D、E參考解析：有效的信用風險監測體系應實現以下目標：①確保商業銀行了解借款人或交易對方當前的財務狀況及其變動趨勢；②監測對合同條款的遵守情況；③評估抵(質)押物相對債務人當前狀況的抵補程度以及抵(質)押物價值的變動趨勢；④識別借款人違約情況，并及時對風險上升的授信進行分類；⑤對已造成信用風險損失的授信對象或項目，迅速進入補救和管理程序。(100.)下列屬于其他個人零售貸款風險的有()。A.貸款購買的商品質量有問題導致消費者不愿履約B.借款人的償債能力有可能不穩定C.借款人的真實收入狀況難以掌握D.抵押權益實現困難E.銷售活動失敗，資金周轉發生困難正確答案：A、B、C、D、E參考解析：其他個人零售貸款的風險包括：①借款人的真實收入狀況難以掌握，尤其是無固定職業者和自由職業者；②借款人的償債能力有可能不穩定(如職業不穩定的借款人、面臨就業困難的大學生等)；③貸款購買的商品質量有問題或價格下跌導致消費者不愿履約；④抵押權益實現困難；⑤個人生產或者銷售活動失敗，資金周轉發生困難。(101.)商業銀行代理業務主要包括()。A.代理中央銀行業務B.代理政策性銀行業務C.代收代付業務D.代理證券業務E.代理保險業務正確答案：A、B、C、D、E參考解析：代理業務指商業銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經濟事務、提供金融服務并收取一定費用，包括代理政策性銀行業務、代理中央銀行業務、代理商業銀行業務、代收代付業務、代理證券業務、代理保險業務、代理其他銀行的銀行卡收單業務等。(102.)商業銀行一般采用定性描述和定量指標相結合的方式闡述風險偏好，常見的定性描述有()。A.達到或超過目標信用級別B.確保資本充足C.對壓力事件保持較低的風險暴露D.維持現有的紅利水平E.滿足監管要求和期望正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業銀行一般采用定性描述和定量指標相結合的方式闡述風險偏好。常見的定性描述有：達到或超過目標信用級別、確保資本充足、對壓力事件保持較低的風險暴露、維持現有的紅利水平、滿足監管要求和期望等。(103.)下列關于非現場監管和現場檢查兩種方式的作用，說法正確的有()。A.通過現場檢查收集到全面、可靠和及時的信息，大大減少非現場監管的工作量B.現場檢查對非現場監管的指導作用C.現場檢查結果將提高非現場監管的質量D.通過現場檢查修正非現場監管結果E.現場檢查工作還要對非現場監管發現的問題和風險進行持續跟蹤監測正確答案：C、D參考解析：非現場監管和現場檢查兩種方式相互補充、互為依據，在監管活動中發揮著不同的作用：①通過非現場監管系統收集到全面、可靠和及時的信息，大大減少現場檢查的工作量；②非現場監管對現場檢查的指導作用；③現場檢查結果將提高非現場監管的質量；④通過現場檢查修正非現場監管結果；⑤非現場監管工作還要對現場檢查發現的問題和風險進行持續跟蹤監測，督促被監管機構加快整改進度和情況，加強現場檢查的有效性。(104.)業務連續性管理應符合的要求包括()。A.建立維持其運營連續性策略的文檔B.評估因意外事件導致其業務運行中斷的可能性及其影響C.采取系統恢復和雙機熱備處理等措施降低業務中斷的可能性D.制定對策略的充分性和有效性進行檢查和溝通的計劃E.業務連續性計劃和年度應急演練結果應由信息科技風險管理部門或信息科技管理委員會確認正確答案：A、B、C、D、E參考解析：業務連續性管理應符合以下要求：評估因意外事件導致其業務運行中斷的可能性及其影響；采取系統恢復和雙機熱備處理等措施降低業務中斷的可能性，并通過應急安排和保險等方式降低影響；建立維持其運營連續性策略的文檔，并制定對策略的充分性和有效性進行檢查和溝通的計劃；業務連續性計劃和年度應急演練結果應由信息科技風險管理部門或信息科技管理委員會確認。(105.)銀行賬戶利率風險計量的常用方法包括()。A.敏感性分析B.缺口分析C.情景模擬D.久期分析E.敞口分析正確答案：A、B、C、D參考解析：銀行賬戶利率風險計量的常用方法包括但不限于缺口分析、久期分析、敏感性分析、情景模擬等。(106.)商業銀行董事會在外包管理的過程中應承擔的職責包括()。A.制定外包風險管理的政策、操作流程和內控制度B.審議批準本機構的外包范圍及相關安排C.確定外包業務的范圍及相關安排D.定期審閱本機構外包活動相關報告E.確定外包管理團隊職責正確答案：B、D參考解析：商業銀行董事會負責審議批準外包的戰略發展規劃；審議批準外包的風險管理制度；審議批準本機構的外包范圍及相關安排；定期審閱本機構外包活動相關報告；定期安排內部審計，確保審計范圍涵蓋所有的外包安排。選項A、C、E屬于高級管理層的職責。(107.)行業環境風險因素主要包括()。A.國家產業政策B.經濟周期因素C.市場供求D.財政貨幣政策E.法律法規正確答案：A、B、D、E參考解析：行業環境風險因素主要包括經濟周期因素、財政貨幣政策、國家產業政策、法律法規等方面。(108.)目前，應用最廣泛的信用評分模型包括()。A.線性辨別模型B.線性概率模型C.Probit模型D.IS-LM模型E.Logit模型正確答案：A、B、C、E參考解析：目前，應用最廣泛的信用評分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型。(109.)風險治理是()之間在風險管理職責方面的監督和制衡機制。A.董事會B.業務條線C.股東大會D.高級管理層E.風險管理部門正確答案：A、B、D、E參考解析：風險治理是董事會、高級管理層、業務條線、風險管理部門之間在風險管理職責方面的監督和制衡機制。(110.)監督檢查的手段有()。A.非現場監管B.現場檢查C.風險監測D.市場監測E.風險預警正確答案：A、B參考解析：監管部門通過非現場監管和現場檢查等監督檢查手段，實現對風險的及時預警、識別和評估，并針對不同風險程度的銀行機構，建立風險糾正和處置安排，確保銀行風險得以有效控制、處置。(111.)商業銀行制定客戶授信限額需要考慮的因素包括()。A.客戶的債務承受能力B.銀行的損失承受能力C.客戶的盈利能力D.客戶的凈利潤率E.銀行的速動比率正確答案：A、B參考解析：商業銀行制定客戶授信限額需要考慮以下兩個方面的因素：客戶的債務承受能力和銀行的損失承受能力。(112.)新產品/業務風險管理原則中，有效性原則要求商業銀行產品主管部門要根據風險識別和評估情況，在新產品/業務研發和投產過程中通過()等方式全面落實各項風險防控措施，在新產品/業務投產前和投產后消除風險隱患，確保風險管理實效。A.實施系統控制B.完善內部管理C.規范操作流程D.強化人員培訓E.建立完善配套業務制度正確答案：A、C、D、E參考解析：有效性原則要求商業銀行產品主管部門要根據風險識別和評估情況，在新產品/業務研發和投產過程中通過實施系統控制、建立完善配套業務制度、規范操作流程、強化人員培訓等方式全面落實各項風險防控措施，在新產品/業務投產前和投產后消除風險隱患，確保風險管理實效。(113.)商業銀行董事會在信息科技治理中，應承擔的職責有()。A.審查批準信息科技戰略B.評估信息科技及其風險管理工作的總體效果和效率C.確定可接受的風險級別D.監督各項職責的落實E.履行信息科技預算和支出正確答案：A、B、C參考解析：商業銀行的董事會負責審查批準信息科技戰略，確保其與銀行的總體業務戰略和重大策略相一致。評估信息科技及其風險管理工作的總體效果和效率。掌握主要的信息科技風險，確定可接受的風險級別，確保相關風險能夠被識別、計量、監測和控制。選項D屬于專門信息科技管理委員會的職責，選項E屬于信息科技部門的職責。(114.)市場準入是指監管部門采取行政許可手段審查、批準市場主體可以進入某一領域并從事相關活動的機制。銀行的市場準入不包括()。A.機構準入B.業務準入C.高級管理人員準入D.資質準入E.風險控制水平正確答案：D、E參考解析：市場準入是指監管部門采取行政許可手段審查、批準市場主體可以進入某一領域并從事相關活動的機制。銀行的市場準入包括三個方面：機構準入、業務準入和高級管理人員準入。(115.)操作風險按照損失形態進行分類，可分為()。A.法律成本B.監管罰沒C.資產損失D.賬面減值E.追索失敗正確答案：A、B、C、D、E參考解析：操作風險基于損失形態的分類包括：法律成本、監管罰沒、資產損失、對外賠償、追索失敗、賬面減值、其他損失。(116.)單一法人客戶信用風險識別包括()。A.單一法人客戶的基本信息分析B.單一法人客戶的財務狀況分析C.單一法人客戶的非財務因素分析D.單一法人客戶的擔保分析E.單一法人客戶的競爭對手分析正確答案：A、B、C、D參考解析：商業銀行在對單一法人客戶進行信用風險識別和分析時，必須對客戶有所了解。單一法人客戶信用風險識別包括單一法人客戶的基本信息分析、單一法人客戶的財務狀況分析、單一法人客戶的非財務因素分析、單一法人客戶的擔保分析。(117.)其他一級資本包括()。A.一般風險準備B.其他一級資本工具及其溢價C.少數股東資本可計入部分D.未分配利潤E.資本公積可計人部分正確答案：B、C參考解析：其他一級資本是非累積性的、永久性的、不帶有利率跳升及其他贖回條款，本金和收益都應在銀行持續經營條件下參與吸收損失的資本工具。其他一級資本包括：其他一級資本工具及其溢價(如優先股及其溢價)、少數股東資本可計入部分。(118.)集團授信限額管理的步驟包括()。A.初步確定對該集團整體的授信限額B.使每個成員單位的授信限額之和控制在集團公司整體的授信限額以內C.初步測算關聯企業各成員單位最高授信限額的參考值D.分析各授信單位的具體情況，調整各成員單位的授信限額E.最終核定各成員單位的授信限額正確答案：A、B、C、D、E參考解析：集團授信限額管理一般分“三步走”：①根據總行關于行業的總體指導方針和集團客戶與授信行的密切關系，初步確定對該集團整體的授信限額；②根據單一客戶的授信限額，初步測算關聯企業各成員單位(含集團公司本部)最高授信限額的參考值；③分析各授信單位的具體情況，調整各成員單位的授信限額。同時，使每個成員單位的授信限額之和控制在集團公司整體的授信限額以內，并最終核定各成員單位的授信限額。(119.)商業銀行應當在外包合同中明確分包的相關事項，其中包括()。A.服務提供商分包的規則B.及時通報外包活動的突發性事件C.不得將外包活動的主要業務分包D.配合商業銀行接受銀行業監督管理機構的檢查E.分包服務商應當確認在業務分包后繼續保證對服務水平和系統控制負總責正確答案：A、C參考解析：商業銀行應當關注外包服務提供商分包的風險，并在合同中明確以下事項：①服務提供商分包的規則；②分包服務提供商應當嚴格遵守主服務提供商與商業銀行確定的外包合同或協議中的相關條款；③主服務商應當確認在業務分包后繼續保證對服務水平和系統控制負總責；④不得將外包活動的主要業務分包。(120.)日常國別風險信息監測應遵循的原則包括()。A.審慎性B.完整性C.獨立性D.及時性E.一致性正確答案：B、C、D參考解析：日常國別風險信息監測應遵循完整性、獨立性和及時性原則。完整性是指應該收集全部的風險信息，對所有的可能會產生負面影響、提高銀行風險的信息都應該關注整理；獨立性是指在處理收集的信息時，應保證獨立性，不能因為主觀或其他原因而使收集到的信息有失公允；及時性是指保證信息的時效性，保證在發生國別風險事件的第一時間收集信息，從而在第一時間做出預警措施。(121.)流動性風險的內部因素包括()。A.信用風險加大，到期資產不能按約定收回，未來現金流無法實現，可能引發流動性風險B.負債集中度高、來源不穩定C.經營戰略過于激進，融資策略與銀行業務性質和規模發展不相符，未能為資產的迅速增長以合理成本籌集足夠穩定資金，導致資產負債期限結構嚴重不匹配D.流動性資產儲備不足，或流動性資產儲備組合在交易對手、金融工具種類、地理位置或經濟領域上高度集中，無法迅速通過質押或變現融入資金，造成流動性風險E.出現重大操作風險，支付結算系統崩潰等，造成支付障礙或執行交易時延誤而直接影響銀行現金流正確答案：A、B、C、D、E參考解析：流動性風險的內部因素包括：1經營戰略過于激進，融資策略與銀行業務性質和規模發展不相符，未能為資產的迅速增長以合理成本籌集足夠穩定資金。導致資產負債期限結構嚴重不匹配。2流動性資產儲備不足，或流動性資產儲備組合在交易對手、金融工具種類、地理位置或經濟領域上高度集中，無法迅速通過質押或變現融入資金，造成流動性風險。3負債集中度高、來源不穩定。4表外業務如貸款承諾、期權、信貸衍生工具及其他或有項目，都會給流動性造成影響。5信用風險加大，到期資產不能按約定收回．未來現金流無法實現，可能引發流動性風險。6出現重大操作風險，支付結算系統崩潰等，造成支付障礙或執行交易時延誤而直接影響銀行現金流。7出現重大聲譽風險。(122.)下列選項中，屬于核心一級資本的有()。A.盈余公積B.一般風險準備C.實收資本D.未分配利潤E.超額貸款損失準備可計人部分正確答案：A、B、C、D參考解析：核心一級資本是指在銀行持續經營條件下無條件用來吸收損失的資本工具，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后的特征。核心一級資本包括：實收資本或普通股、資本公積可計入部分、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數股東資本可計入部分。(123.)巴塞爾委員會鼓勵有條件的商業銀行使用基于內部評級的方法來計量()并據此計算信用風險監管資本。A.壞賬損失B.資產負債率C.違約概率D.違約風險暴露E.違約損失率正確答案：C、D、E參考解析：目前在全球范圍內，巴塞爾委員會鼓勵有條件的商業銀行使用基于內部評級的方法來計量違約概率、違約損失率、違約風險暴露并據此計算信用風險監管資本，有力地推動了商業銀行信用風險內部評級體系和計量技術的發展。(124.)從報告的使用者來看，風險報告可分為()。A.整體報告B.部分報告C.綜合報告D.內部報告E.外部報告正確答案：D、E參考解析：從報告的使用者來看，風險報告可分為內部報告和外部報告兩種類型。(125.)在實踐中，通常將金融風險可能造