《綠色投資評估指南》（送審稿）編制說明

一、項目背景

為有效識別、評估和管理投資項目的環境影響與風險，

提升投資項目的環境績效，促進金融機構業務的可持續發展，

落實《深圳經濟特區綠色金融條例》對金融機構開展綠色投

資評估的工作要求，2023年10月13日，深圳市地方金融管

理局印發《深圳市綠色投資評估指引》，明確了對投資項目

的環境影響、風險與效益進行投前評估和投后管理的具體要

求。

同時，為有序推進碳達峰碳中和工作，促進銀行業保險

業發展綠色金融，引導金融資源投入兼具環境和社會效益的

各類經濟活動，原中國銀行保險監督管理委員會于2022年6

月頒布《銀行業保險業綠色金融指引》（銀保監發〔2022〕

15號），要求銀行業保險業金融機構有效識別、監測、防控

業務活動中的環境、社會和治理風險，將環境、社會、治理

要求納入管理流程和全面風險管理體系，強化信息披露和與

利益相關者的交流互動，完善相關政策制度和流程管理。

目前，綠色金融已從先期強調加大對綠色產業投資的

“正向”發展思路轉變為加強環境風險控制的“負向”管理

思路。綠色投資評估工作的核心目的即要求金融機構在投資

前及投資后加大對投資標的的環境影響的評估與管理。但在

開展綠色投資評估工作過程中，金融機構需要建立綠色投資

1

評估制度，在投資前評估項目環境影響評價文件的合規性、

項目的環境影響及環境效益、項目業主的環境風險管理能力，

并將投資前綠色投資評估工作的結論納入投資后管理。以上

工作對于金融機構來說具有較大挑戰。

為此，在深圳市地方金融管理局指導下，深圳市綠色金

融協會與聯合赤道環境評價股份有限公司聯合提出地方標

準《綠色投資評估指南》的制訂申請，旨在明確深圳市綠色

投資評估工作的原則與要求，投資項目進行綠色投資評估的

內容和流程，從而支持金融機構科學開展綠色投資評估工作。

二、工作概況

（一）任務來源

《綠色投資評估指南》于2022年5月經深圳市市場監

督管理局批準立項，由深圳市地方金融管理局作為歸口部門。

（二）標準編制過程

1.標準預研

2022年5月，聯合赤道環境評價股份有限公司與深圳市

綠色金融協會成立標準起草組，標準編制工作正式啟動。

2022年6月至2023年2月，起草組開展標準研究工作，

一方面收集整理國家、省、市等綠色投資評估相關政策文件，

分析國家及地方對于金融機構在環境影響評價、環境風險管

理相關領域的工作要求；另一方面，起草組通過實地調研和

舉辦座談會的形式，與金融機構負責人、綠色金融行業專家

等深入溝通，了解并收集金融機構以及各專業人士對綠色投

2

資評估工作的意見和建議，為標準的制定提供理論與實踐基

礎。

2.標準起草

2023年3月至2023年7月，起草組在充分調研的基礎

上，搭建標準基礎框架，基于框架編寫相應內容，完成標準

初稿。

2023年8月至2023年9月，起草組組織內部研討會，

經過多次內部溝通、討論及修改，形成標準征求意見稿。

3.標準征求意見

2023年9月，編制組面向深圳轄內金融機構進行意見征

求。興業銀行股份有限公司深圳分行、國信證券股份有限公

司、陽光保險集團股份有限公司、國家開發銀行深圳市分行、

中國銀行股份有限公司深圳市分行、南方基金管理股份有限

公司、江蘇銀行股份有限公司深圳分行、博時基金管理有限

公司、深圳能源財務有限公司、交通銀行股份有限公司深圳

分行、太平財產保險有限公司等機構對標準初稿提出了修訂

建議，編制組依據各機構反饋意見對標準內容進行進一步完

善。

三、標準主要內容

（一）編制依據

本文件編制充分貫徹落實《銀行業保險業綠色金融指引》

（銀保監發〔2022〕15號）、《深圳經濟特區綠色金融條例》

（深圳市第六屆人民代表大會常務委員會公告第二二二號）、

3

《深圳市綠色投資評估指引》（深金監規〔2023〕3號）等文

件關于金融機構加強環境風險管理的工作要求。同時遵循

《深圳市建設項目環境影響報告書（表）編制監督檢查辦法》

（深環規〔2022〕3號）、《深圳市區域空間生態環境評價重

點項目環境影響審批名錄（試行）》（深環規〔2022〕1號）、

《深圳市建設項目環境影響評價審批和備案管理名錄（2021

年版）》（深環規〔2020〕3號）、《深圳市環境污染強制責任

保險實施辦法》（深環規〔2021〕1號）等文件，制訂標準相

關工作要求。

本文件嚴格遵循GB/T1.1—2020《標準化工作導則第

1部分：標準化文件的結構和起草規則》的要求規范標準格

式。

（二）主要條款的說明

本文件主要條款以及相關說明如下：

1.范圍

本文件規定了綠色投資評估的總則、評估適用性判斷、

評估準備、投資前評估、投資后管理等內容。本文件適用于

指導深圳市金融機構開展綠色投資評估工作。

2.規范性引用文件

本文件沒有規范性引用文件。

3.術語和定義

本章規定了“綠色投資評估”“環境影響”“環境風險”

“環境效益”“突發環境事件”等術語和定義。

4

4.總則

本章明確了綠色投資評估的適用范圍，以及評估原則，

包括客觀性、科學性、審慎性、持續性等，提出了開展綠色

投資評估的工作方法、工作流程和工作保障。

5.評估適用性判斷

本章提出了綠色投資評估適用性判斷的方法，從“項目

總投資額及環境影響評價適用性判斷”和“年溫室氣體排放

適用性判斷”兩個方面分別進行說明。

6.評估準備

本章提出了金融機構開展綠色投資評估的準備工作內

容，包括組建評估工作組及開展評估調查等。

7.投資前評估

本章明確了金融機構開展投資前綠色投資評估的具體

工作內容，包括“環境影響評價相關報告評估”“項目環境

影響、效益及風險評估”“投資項目主體的環境風險管控能

力評價”“評估結論應用”“報告編制”等。

8.投資后管理

本章提出了金融機構與客戶簽訂金融服務合同的條款

建議，明確了金融機構建立健全投資后管理制度的具體要求。

9.附錄

附錄A給出了綠色投資評估報告的參考模板，包括封面、

簡化版報告正文和詳細版報告正文，金融機構可參考此模板

編寫綠色投資評估報告；附錄B給出了環境風險監測報告的

參考模板，包括封面和報告正文，金融機構可參考此模板編

5

寫環境風險監測報告。

四、是否涉及專利等知識產權問題

本文件未涉及專利等知識產權問題。

五、重大意見分歧的處理依據和結果

無。

六、實施標準的措施建議

本文件發布后，將積極通過線上及線下培訓、專業研討

會等方式，開展宣傳及推廣工作，幫助金融機構理解掌握標

準各項內容。

七、其他應說明的事項

無。

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《綠色投資評估指南》（送審稿）編制說明

一、項目背景

為有效識別、評估和管理投資項目的環境影響與風險，

提升投資項目的環境績效，促進金融機構業務的可持續發展，

落實《深圳經濟特區綠色金融條例》對金融機構開展綠色投

資評估的工作要求，2023年10月13日，深圳市地方金融管

理局印發《深圳市綠色投資評估指引》，明確了對投資項目

的環境影響、風險與效益進行投前評估和投后管理的具體要

求。

同時，為有序推進碳達峰碳中和工作，促進銀行業保險

業發展綠色金融，引導金融資源投入兼具環境和社會效益的

各類經濟活動，原中國銀行保險監督管理委員會于2022年6

月頒布《銀行業保險業綠色金融指引》（銀保監發〔2022〕

15號），要求銀行業保險業金融機構有效識別、監測、防控

業務活動中的環境、社會和治理風險，將環境、社會、治理

要求納入管理流程和全面風險管理體系，強化信息披露和與

利益相關者的交流互動，完善相關政策制度和流程管理。

目前，綠色金融已從先期強調加大對綠色產業投資的

“正向”發展思路轉變為加強環境風險控制的“負向”管理

思路。綠色投資評估工作的核心目的即要求金融機構在投資

前及投資后加大對投資標的的環境影響的評估與管理。但在

開展綠色投資評估工作過程中，金融機構需要建立綠色投資

1

評估制度，在投資前評估項目環境影響評價文件的合規性、

項目的環境影響及環境效益、項目業主的環境風險管理能力，

并將投資前綠色投資評估工作的結論納入投資后管理。以上

工作對于金融機構來說具有較大挑戰。

為此，在深圳市地方金融管理局指導下，深圳市綠色金

融協會與聯合赤道環境評價股份有限公司聯合提出地方標

準《綠色投資評估指南》的制訂申請，旨在明確深圳市綠色

投資評估工作的原則與要求，投資項目進行綠色投資評估的

內容和流程，從而支持金融機構科學開展綠色投資評估工作。

二、工作概況

（一）任務來源

《綠色投資評估指南》于2022年5月經深圳市市場監

督管理局批準立項，由深圳市地方金融管理局作為歸口部門。

（二）標準編制過程

1.標準預研

2022年5月，聯合赤道環境評價股份有限公司與深圳市

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