TCL科技集團股份有限公司2021~2023年度財務報表分析報告報告日期：2024年10月2日目錄TOC\n1-1\o"1-2"\u一、財務報表數據(一)資產負債表 財務報表數據資產負債表表1.12021~2023年度資產負債表項目(萬元)2021年2022年2023年貨幣資金3139369.203537850.102192427.10交易性金融資產760125.601270350.702318411.70衍生金融資產7092.9036103.4010800.80應收票據77620.2051284.9061539.20應收賬款1823878.201405166.102200365.10預付款項230632.50359385.70294628.80其他應收款445862.10403324.80570685.50存貨1408335.701800112.201848175.50一年內到期的非流動資產58069.50其他流動資產580296.00543893.60544895.00流動資產合計8718329.209549301.0010229829.90長期應收款65111.8063137.3072028.10長期股權投資2564057.802925621.602543127.10投資性房地產76190.2094644.9091167.90固定資產11357929.7013247767.2017642262.10在建工程3696588.505205383.401700005.20無形資產1398264.701678393.101841954.40開發支出250841.90317920.70254149.30商譽915884.10916185.201051674.20長期待攤費用264053.00274420.80340268.90遞延所得稅資產215334.60175388.70224622.20其他非流動資產744900.90629394.301308118.40非流動資產合計22154984.0026450322.2028056078.70資產總計30873313.2035999623.2038285908.60短期借款934142.701021591.10847358.20向中央銀行借款143706.2077767.6099501.00吸收存款及同業存放66605.6060342.3027092.90交易性金融負債92503.5086191.2025145.10衍生金融負債2220.507073.505859.10應付票據327529.60636566.00561080.20應付賬款2429786.002638191.202940249.30預收款項579.40140.2067.80應付職工薪酬331193.30237693.30303449.70應交稅費123884.90121559.1086134.20其他應付款1938688.802419035.202217140.20一年內到期的非流動負債1300676.501095732.102463165.90其他流動負債126988.70118584.80156324.50流動負債合計8077893.908754068.409922514.90長期借款8727908.2011860316.5011766220.90應付債券1306628.101200685.10911384.80長期應付款67134.4088776.30273944.40長期負債合計10211877.9013595916.2013525278.90預計負債9752.2011739.50遞延所得稅負債315898.60131942.80142748.70其他非流動負債66993.1047253.802964.50遞延收益-非流動負債236120.50246814.50154064.80非流動負債合計10830890.1014031679.5013836796.40負債合計18908784.0022785747.9023759311.30實收資本(或股本)1403064.201707189.201877908.10資本公積607926.701252279.301075205.50其中:庫存股188555.70131458.10109494.30盈余公積255017.30371227.30387400.60一般風險準備893.40893.40893.40未分配利潤2245834.001948673.002153718.80專項儲備154.90230.101134.30其他綜合收益-40944.70-81182.20-94579.80歸屬于母公司所有者權益合計4303423.505067852.005292186.60少數股東權益7661105.708146023.309234410.70所有者權益合計11964529.2013213875.3014526597.30負債與所有者權益總計30873313.2035999623.2038285908.60TCL科技集團股份有限公司，簡稱TCL科技，所屬的行業是計算機、通信和其他電子設備制造業，公司總部位于廣東省。2023年，TCL科技的資產總計是38,285,908.60萬元，負債合計是23,759,311.30萬元，所有者權益合計是14,526,597.30萬元。圖1.1TCL科技2021~2023年資產負債統計圖從資產的角度看TCL科技的資產負債表，2021~2023年最近三年的資產總計分別是30,873,313.20萬元、35,999,623.20萬元、38,285,908.60萬元，其中，2023年的流動資產合計為10,229,829.90萬元，包括2,192,427.10萬元的貨幣資金和1,848,175.50萬元的存貨；非流動資產合計為28,056,078.70萬元，其中的固定資產占到了17,642,262.10萬元。圖1.2TCL科技2021~2023年資產總額變動趨勢圖負債方面，TCL科技最近三年的負債總額分別是18,908,784.00萬元、22,785,747.90萬元、23,759,311.30萬元，其中，2023年的流動負債是9,922,514.90萬元，非流動負債是13,836,796.40萬元。所有者權益方面，2021~2023年TCL科技的所有者權益總額分別為11,964,529.20萬元、13,213,875.30萬元、14,526,597.30萬元，2023年的股本為1,877,908.10萬元。

利潤表表1.22021~2023年度利潤表項目(萬元)2021年2022年2023年營業總收入16369064.3016663214.6017444617.20營業收入16354056.0016655278.6017436665.70利息凈收入15008.307936.007951.50利息收入15008.307936.007951.50營業總成本14901839.0017013699.3017039139.70營業成本13105865.8015192548.9014876759.70稅金及附加64793.5064030.2080193.80銷售費用191928.50195052.80252368.70管理費用439332.00354061.10478324.70財務費用372791.50342289.50397272.80資產減值損失-291146.40-348652.30-481396.50其他業務成本3493.602353.001936.20公允價值變動收益-14658.40-13924.402733.80投資收益390452.60473139.40259187.70其中:對聯營和合營企業的投資收益321787.10289873.90136366.10匯兌收益-122.401791.4051.60營業利潤1735256.7041901.00518431.90營業外收入35198.0079011.207128.50營業外支出14045.4015207.1020378.00利潤總額1756409.30105705.10505182.40所得稅費用260512.50-73100.8027104.00凈利潤1495896.80178805.90478078.40歸屬于母公司所有者的凈利潤1005744.4026131.90221493.40少數股東損益490152.40152674.00256585.00其他綜合收益(損失)-24400.30-32703.40-18922.00綜合收益總額1471496.50146102.50459156.40歸屬于母公司所有者的綜合收益979357.00-14105.60208095.80歸屬少數股東的綜合收益492139.50160208.10251060.602021~2023年TCL科技的營業總收入分別為16,369,064.30萬元、16,663,214.60萬元、17,444,617.20萬元，營業總成本分別為14,901,839.00萬元、17,013,699.30萬元、17,039,139.70萬元，凈利潤分別為1,495,896.80萬元、178,805.90萬元、478,078.40萬元。其中，銷售費用、管理費用和財務費用分別為252,368.70萬元、478,324.70萬元和397,272.80萬元，營業利潤和利潤總額分別為518,431.90萬元、505,182.40萬元。圖1.3TCL科技2021~2023年經營成果圖

現金流量表表1.32021~2023年度現金流量表項目(萬元)2021年2022年2023年銷售商品、提供勞務收到的現金14007864.7013729783.5013994836.90客戶存款和同業存放款項凈增加額-218408.30-6263.30-33249.40向中央銀行借款凈增加額96722.80-65938.6021733.30收取利息、手續費及傭金的現金15008.307936.007951.50收到的稅費返還700132.701102094.70819866.70收到的其他與經營活動有關的現金701367.30795597.30689925.80購買商品、接受勞務支付的現金10088189.3011346539.9010427493.40客戶貸款及墊款凈增加額-108548.60-55860.3021010.00存放中央銀行和同業款項凈增加額14820.00-3632.701924.00支付給職工以及為職工支付的現金814569.801069668.201222351.00支付的各項稅費421187.00391622.60419453.10支付其他與經營活動有關的現金784624.70972234.30877357.70經營活動產生的現金流量3287845.301842637.602531475.60收回投資收到的現金4026016.104864212.405571828.80取得投資收益收到的現金212567.50110061.80218813.50處置長期資產收回的現金18890.008550.2014030.50處置其他營業單位收到的現金116459.00143279.50156635.60收到的其他與投資活動有關的現金3308.3017038.70158920.20購建長期資產支付的現金3085513.304076278.702957429.60投資支付的現金4193105.105624240.507113106.70取得其他營業單位支付的現金413950.505013.3037092.80支付其他與投資活動有關的現金47976.10121207.4092305.10投資活動產生的現金流量-3363304.10-4683597.30-4079705.60吸收投資收到的現金2349142.002580147.30468262.70吸收權益性投資收到的現金1980451.501798147.30318262.70其中:子公司吸收投資收到的現金1980451.50850951.40318262.70發行債券收到的現金368690.50782000.00150000.00取得借款收到的現金5218652.708758151.906139100.10收到其他與籌資活動有關的現金25627.1027228.10395031.10償還債務支付的現金4981964.606650375.005387737.10分配股利.利潤或利息支付的現金729655.10964036.30631720.90其中:子公司支付給少數股東的現金36285.20169143.5042371.00支付其他與籌資活動有關的現金603551.70611050.40803759.50籌資活動產生的現金流量1278250.403140065.60179176.40匯率變動對現金的影響-15462.8060286.001172.70現金及現金等價物凈增加額1187328.80359391.90-1367880.90期初現金及現金等價物余額1820841.703008170.503367562.40期末現金及現金等價物余額3008170.503367562.401999681.502023年，TCL科技的期末現金及現金等價物余額為1,999,681.50萬元，其中，經營活動產生的現金流量是2,531,475.60萬元，投資活動產生的現金流量是-4,079,705.60萬元，籌資活動產生的現金流量是179,176.40萬元。圖1.4TCL科技2021~2023年期末現金及現金等價物余額圖圖1.5TCL科技2021~2023年經營活動產生的現金流量圖圖1.6TCL科技2021~2023年投資活動產生的現金流量圖圖1.7TCL科技2021~2023年籌資活動產生的現金流量圖會計報表分析資產負債表分析水平趨勢分析表2.12023年度水平分析項目變動額變動比貨幣資金-1345423.00-0.38交易性金融資產1048061.000.83衍生金融資產-25302.60-0.70應收票據10254.300.20應收賬款795199.000.57預付款項-64756.90-0.18其他應收款167360.700.41存貨48063.300.03一年內到期的非流動資產58069.50其他流動資產1001.40流動資產合計680528.900.07長期應收款8890.800.14長期股權投資-382494.50-0.13投資性房地產-3477.00-0.04固定資產4394494.900.33在建工程-3505378.20-0.67無形資產163561.300.10開發支出-63771.40-0.20商譽135489.000.15長期待攤費用65848.100.24遞延所得稅資產49233.500.28其他非流動資產678724.101.08非流動資產合計1605756.500.06資產總計2286285.400.06短期借款-174232.90-0.17向中央銀行借款21733.400.28吸收存款及同業存放-33249.40-0.55交易性金融負債-61046.10-0.71衍生金融負債-1214.40-0.17應付票據-75485.80-0.12應付賬款302058.100.11預收款項-72.40-0.52應付職工薪酬65756.400.28應交稅費-35424.90-0.29其他應付款-201895.00-0.08一年內到期的非流動負債1367433.801.25其他流動負債37739.700.32流動負債合計1168446.500.13長期借款-94095.60-0.01應付債券-289300.30-0.24長期應付款185168.102.09長期負債合計-70637.30-0.01預計負債1987.300.20遞延所得稅負債10805.900.08其他非流動負債-44289.30-0.94遞延收益-非流動負債-92749.70-0.38非流動負債合計-194883.10-0.01負債合計973563.400.04實收資本(或股本)170718.900.10資本公積-177073.80-0.14其中:庫存股-21963.80-0.17盈余公積16173.300.04一般風險準備未分配利潤205045.800.11專項儲備904.203.93其他綜合收益-13397.600.17歸屬于母公司所有者權益合計224334.600.04少數股東權益1088387.400.13所有者權益合計1312722.000.10負債與所有者權益總計2286285.400.06從資產的角度對TCL科技的資產負債表進行水平分析，2023年的資產總計是38,285,908.60萬元，相比2022年變動了2,286,285.40萬元，變動了0.06。圖2.1TCL科技2021~2023年流動資產合計圖其中，TCL科技2023年流動資產合計為10,229,829.90萬元，相比2022年變動了680,528.90萬元，變動了0.07。貨幣資金為2,192,427.10萬元，相比2022年變動了-1,345,423.00萬元，變動了-0.38，存貨為1,848,175.50萬元，相比2022年變動了48,063.30萬元，變動了0.03。圖2.2TCL科技2021~2023年存貨統計圖非流動資產合計為28,056,078.70萬元，相比2022年變動了1,605,756.50萬元，變動了0.06，其中的固定資產為17,642,262.10萬元，相比2022年變動了4,394,494.90萬元，變動了0.33。圖2.3TCL科技2021~2023年固定資產統計圖負債方面，TCL科技2023年的負債總額為23,759,311.30萬元，相比2022年變動了973,563.40萬元，變動了0.04，其中，流動負債是9,922,514.90萬元，非流動負債是13,836,796.40萬元，相比2022年，分別變動了1,168,446.50萬元和-194,883.10萬元，變動比率分別是0.13和-0.01。所有者權益方面，2023年TCL科技的所有者權益總額為14,526,597.30萬元，相比2022年變動了1,312,722.00萬元，變動了0.10；股本為1,877,908.10萬元，相比2022年變動了170,718.90萬元，變動了0.10。垂直結構分析表2.22023年度垂直分析項目2022年2023年變動額變動比貨幣資金9.83%5.73%-4.10%-0.42%交易性金融資產3.53%6.06%2.53%0.72%衍生金融資產0.10%0.03%-0.07%-0.72%應收票據0.14%0.16%0.02%0.13%應收賬款3.90%5.75%1.84%0.47%預付款項1.00%0.77%-0.23%-0.23%其他應收款1.12%1.49%0.37%0.33%存貨5.00%4.83%-0.17%-0.03%一年內到期的非流動資產0.00%0.15%0.15%0.00%其他流動資產1.51%1.42%-0.09%-0.06%流動資產合計26.53%26.72%0.19%0.01%長期應收款0.18%0.19%0.01%0.07%長期股權投資8.13%6.64%-1.48%-0.18%投資性房地產0.26%0.24%-0.02%-0.09%固定資產36.80%46.08%9.28%0.25%在建工程14.46%4.44%-10.02%-0.69%無形資產4.66%4.81%0.15%0.03%開發支出0.88%0.66%-0.22%-0.25%商譽2.54%2.75%0.20%0.08%長期待攤費用0.76%0.89%0.13%0.17%遞延所得稅資產0.49%0.59%0.10%0.20%其他非流動資產1.75%3.42%1.67%0.95%非流動資產合計73.47%73.28%-0.19%0.00%資產總計100.00%100.00%0.00%0.00%短期借款2.84%2.21%-0.62%-0.22%向中央銀行借款0.22%0.26%0.04%0.20%吸收存款及同業存放0.17%0.07%-0.10%-0.58%交易性金融負債0.24%0.07%-0.17%-0.73%衍生金融負債0.02%0.02%0.00%-0.22%應付票據1.77%1.47%-0.30%-0.17%應付賬款7.33%7.68%0.35%0.05%預收款項0.00%0.00%0.00%-0.55%應付職工薪酬0.66%0.79%0.13%0.20%應交稅費0.34%0.22%-0.11%-0.33%其他應付款6.72%5.79%-0.93%-0.14%一年內到期的非流動負債3.04%6.43%3.39%1.11%其他流動負債0.33%0.41%0.08%0.24%流動負債合計24.32%25.92%1.60%0.07%長期借款32.95%30.73%-2.21%-0.07%應付債券3.34%2.38%-0.95%-0.29%長期應付款0.25%0.72%0.47%1.90%長期負債合計37.77%35.33%-2.44%-0.06%預計負債0.03%0.03%0.00%0.13%遞延所得稅負債0.37%0.37%0.01%0.02%其他非流動負債0.13%0.01%-0.12%-0.94%遞延收益-非流動負債0.69%0.40%-0.28%-0.41%非流動負債合計38.98%36.14%-2.84%-0.07%負債合計63.29%62.06%-1.24%-0.02%實收資本(或股本)4.74%4.90%0.16%0.03%資本公積3.48%2.81%-0.67%-0.19%其中:庫存股0.37%0.29%-0.08%-0.22%盈余公積1.03%1.01%-0.02%-0.02%一般風險準備0.00%0.00%0.00%-0.06%未分配利潤5.41%5.63%0.21%0.04%專項儲備0.00%0.00%0.00%3.64%其他綜合收益-0.23%-0.25%-0.02%0.10%歸屬于母公司所有者權益合計14.08%13.82%-0.25%-0.02%少數股東權益22.63%24.12%1.49%0.07%所有者權益合計36.71%37.94%1.24%0.03%負債與所有者權益總計100.00%100.00%0.00%0.00%從資產的來源看，2023年度，TCL科技的負債占總資產的比重為62.06%，所有者權益占總資產的比重為37.94%，其中，流動負債占據了25.92%，非流動負債占據了36.14%。從資產的構成看，2023年度，TCL科技的流動資產占總資產的比重為26.72%，其中，貨幣資金占據了5.73%，非流動資產占總資產的比重為73.28%，其中，固定資產占據了46.08%。利潤表分析水平趨勢分析表2.32023年度水平分析項目變動額變動比營業總收入781402.600.05營業收入781387.100.05利息凈收入15.50利息收入15.50營業總成本25440.40營業成本-315789.20-0.02稅金及附加16163.600.25銷售費用57315.900.29管理費用124263.600.35財務費用54983.300.16資產減值損失-132744.200.38其他業務成本-416.80-0.18公允價值變動收益16658.20-1.20投資收益-213951.70-0.45其中:對聯營和合營企業的投資收益-153507.80-0.53匯兌收益-1739.80-0.97營業利潤476530.9011.37營業外收入-71882.70-0.91營業外支出5170.900.34利潤總額399477.303.78所得稅費用100204.80-1.37凈利潤299272.501.67歸屬于母公司所有者的凈利潤195361.507.48少數股東損益103911.000.68其他綜合收益(損失)13781.40-0.42綜合收益總額313053.902.14歸屬于母公司所有者的綜合收益222201.40-15.75歸屬少數股東的綜合收益90852.500.57垂直結構分析表2.42023年度垂直分析項目2022年2023年變動額變動比營業總收入100.00%100.00%0.00%0.00%營業收入99.95%99.95%0.00%0.00%利息凈收入0.05%0.05%0.00%-0.04%利息收入0.05%0.05%0.00%-0.04%營業總成本102.10%97.68%-4.43%-0.04%營業成本91.17%85.28%-5.89%-0.06%稅金及附加0.38%0.46%0.08%0.20%銷售費用1.17%1.45%0.28%0.24%管理費用2.12%2.74%0.62%0.29%財務費用2.05%2.28%0.22%0.11%資產減值損失-2.09%-2.76%-0.67%0.32%其他業務成本0.01%0.01%0.00%-0.21%公允價值變動收益-0.08%0.02%0.10%-1.19%投資收益2.84%1.49%-1.35%-0.48%其中:對聯營和合營企業的投資收益1.74%0.78%-0.96%-0.55%匯兌收益0.01%0.00%-0.01%-0.97%營業利潤0.25%2.97%2.72%10.82%營業外收入0.47%0.04%-0.43%-0.91%營業外支出0.09%0.12%0.03%0.28%利潤總額0.63%2.90%2.26%3.57%所得稅費用-0.44%0.16%0.59%-1.35%凈利潤1.07%2.74%1.67%1.55%歸屬于母公司所有者的凈利潤0.16%1.27%1.11%7.10%少數股東損益0.92%1.47%0.55%0.61%其他綜合收益(損失)-0.20%-0.11%0.09%-0.45%綜合收益總額0.88%2.63%1.76%2.00%歸屬于母公司所有者的綜合收益-0.08%1.19%1.28%-15.09%歸屬少數股東的綜合收益0.96%1.44%0.48%0.50%現金流量表分析水平趨勢分析表2.52023年度水平分析項目變動額變動比銷售商品、提供勞務收到的現金265053.400.02客戶存款和同業存放款項凈增加額-26986.104.31向中央銀行借款凈增加額87671.90-1.33收取利息、手續費及傭金的現金15.50收到的稅費返還-282228.00-0.26收到的其他與經營活動有關的現金-105671.50-0.13購買商品、接受勞務支付的現金-919046.50-0.08客戶貸款及墊款凈增加額76870.30-1.38存放中央銀行和同業款項凈增加額5556.70-1.53支付給職工以及為職工支付的現金152682.800.14支付的各項稅費27830.500.07支付其他與經營活動有關的現金-94876.60-0.10經營活動產生的現金流量688838.000.37收回投資收到的現金707616.400.15取得投資收益收到的現金108751.700.99處置長期資產收回的現金5480.300.64處置其他營業單位收到的現金13356.100.09收到的其他與投資活動有關的現金141881.508.33購建長期資產支付的現金-1118849.10-0.27投資支付的現金1488866.200.26取得其他營業單位支付的現金32079.506.40支付其他與投資活動有關的現金-28902.30-0.24投資活動產生的現金流量603891.70-0.13吸收投資收到的現金-2111884.60-0.82吸收權益性投資收到的現金-1479884.60-0.82其中:子公司吸收投資收到的現金-532688.70-0.63發行債券收到的現金-632000.00-0.81取得借款收到的現金-2619051.80-0.30收到其他與籌資活動有關的現金367803.0013.51償還債務支付的現金-1262637.90-0.19分配股利.利潤或利息支付的現金-332315.40-0.34其中:子公司支付給少數股東的現金-126772.50-0.75支付其他與籌資活動有關的現金192709.100.32籌資活動產生的現金流量-2960889.20-0.94匯率變動對現金的影響-59113.30-0.98現金及現金等價物凈增加額-1727272.80-4.81期初現金及現金等價物余額359391.900.12期末現金及現金等價物余額-1367880.90-0.41垂直結構分析表2.62023年度垂直分析項目2022年2023年變動額變動比銷售商品、提供勞務收到的現金407.71%699.85%292.15%0.72%客戶存款和同業存放款項凈增加額-0.19%-1.66%-1.48%7.94%向中央銀行借款凈增加額-1.96%1.09%3.04%-1.56%收取利息、手續費及傭金的現金0.24%0.40%0.16%0.69%收到的稅費返還32.73%41.00%8.27%0.25%收到的其他與經營活動有關的現金23.63%34.50%10.88%0.46%購買商品、接受勞務支付的現金336.94%521.46%184.52%0.55%客戶貸款及墊款凈增加額-1.66%1.05%2.71%-1.63%存放中央銀行和同業款項凈增加額-0.11%0.10%0.20%-1.89%支付給職工以及為職工支付的現金31.76%61.13%29.36%0.92%支付的各項稅費11.63%20.98%9.35%0.80%支付其他與經營活動有關的現金28.87%43.87%15.00%0.52%經營活動產生的現金流量54.72%126.59%71.88%1.31%收回投資收到的現金144.44%278.64%134.19%0.93%取得投資收益收到的現金3.27%10.94%7.67%2.35%處置長期資產收回的現金0.25%0.70%0.45%1.76%處置其他營業單位收到的現金4.25%7.83%3.58%0.84%收到的其他與投資活動有關的現金0.51%7.95%7.44%14.71%購建長期資產支付的現金121.05%147.90%26.85%0.22%投資支付的現金167.01%355.71%188.70%1.13%取得其他營業單位支付的現金0.15%1.85%1.71%11.46%支付其他與投資活動有關的現金3.60%4.62%1.02%0.28%投資活動產生的現金流量-139.08%-204.02%-64.94%0.47%吸收投資收到的現金76.62%23.42%-53.20%-0.69%吸收權益性投資收到的現金53.40%15.92%-37.48%-0.70%其中:子公司吸收投資收到的現金25.27%15.92%-9.35%-0.37%發行債券收到的現金23.22%7.50%-15.72%-0.68%取得借款收到的現金260.07%307.00%46.93%0.18%收到其他與籌資活動有關的現金0.81%19.75%18.95%23.43%償還債務支付的現金197.48%269.43%71.95%0.36%分配股利.利潤或利息支付的現金28.63%31.59%2.96%0.10%其中:子公司支付給少數股東的現金5.02%2.12%-2.90%-0.58%支付其他與籌資活動有關的現金18.15%40.19%22.05%1.22%籌資活動產生的現金流量93.24%8.96%-84.28%-0.90%匯率變動對現金的影響1.79%0.06%-1.73%-0.97%現金及現金等價物凈增加額10.67%-68.40%-79.08%-7.41%期初現金及現金等價物余額89.33%168.40%79.08%0.89%期末現金及現金等價物余額100.00%100.00%0.00%0.00%財務指標分析償債能力分析短期償債能力分析表3.12021~2023年度短期償債能力指標2021年2022年2023年流動比率1.011.091.07速動比率0.720.790.77保守速動比率0.670.740.72現金比率0.410.410.22營運資金與借款比0.070.05營運資金(萬元)43131.50770855.00627217.00圖3.1TCL科技2021~2023年流動比率圖圖3.2TCL科技2021~2023年現金比率圖長期償債能力分析表3.22021~2023年度長期償債能力指標2021年2022年2023年利息保障倍數5.711.312.27經營活動產生的現金流量凈額與流動負債比0.430.220.27現金流利息保障倍數8.825.386.37平均資產負債率(%)62.9962.3562.66長期借款與總資產比0.280.310.32有形資產負債率(%)67.7967.2967.66有形資產與帶息債務比0.480.470.48權益乘數2.702.662.68產權比率1.701.661.68權益與負債比0.590.600.60長期資本負債率(%)49.4549.6850.12長期負債與權益比0.980.991.00經營活動產生的現金流量凈額與負債合計比0.180.090.11經營活動產生的現金流量凈額與帶息債務比0.260.130.15圖3.3TCL科技2021~2023年平均資產負債率統計圖營運能力分析流動資產周轉分析表3.32021~2023年度流動資產周轉分析指標2021年2022年2023年營業收入應收賬款率(%)9.429.6910.34應收賬款周轉率10.6210.329.67應收賬款周轉天數34.3735.3837.74存貨與收入比0.070.100.10存貨周轉率11.449.478.16存貨周轉天數31.9138.5444.76應付賬款周轉率6.436.005.33營運資金周轉率303.8923.2031.63現金及現金等價物周轉率4.364.517.44流動資產周轉率2.141.821.76圖3.4TCL科技2021~2023年應收賬款周轉率統計圖固定資產周轉分析表3.42021~2023年度固定資產周轉分析指標2021年2022年2023年固定資產周轉率1.581.351.13非流動資產周轉率0.790.690.64圖3.5TCL科技2021~2023年固定資產周轉率統計圖總資產周轉分析表3.52021~2023年度總資產周轉分析指標2021年2022年2023年總資產周轉率0.580.500.47股東權益周轉率1.561.321.26圖3.6TCL科技2021~2023年總資產周轉率統計圖盈利能力分析資產經營盈利能力分析表3.62021~2023年度資產經營盈利能力分析指標2021年2022年2023年資產報酬率0.180.040.06總資產凈利潤率(ROA)0.050.010.01圖3.7TCL科技2021~2023年資產報酬率統計圖資本經營盈利能力分析表3.72021~2023年度資本經營盈利能力分析指標2021年2022年2023年凈資產收益率(ROE)14.271.423.45息稅前利潤與資產總額比0.100.020.03投入資本回報率0.080.020.03長期資本收益率0.110.020.03投資收益率0.120.110.05圖3.8TCL科技2021~2023年凈資產收益率圖商品經營盈利能力分析表3.82021~2023年度商品經營盈利能力分析指標2021年2022年2023年凈利潤與利潤總額比0.851.690.95營業毛利率0.200.090.15營業成本率0.800.910.85營業利潤率0.110.03營業凈利率0.090.010.03總營業成本率0.911.020.98銷售費用率0.010.010.01管理費用率0.030.020.03財務費用