試卷科目：初級銀行從業資格考試銀行管理初級銀行從業資格考試銀行管理(習題卷23)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初級銀行從業資格考試銀行管理第1部分：單項選擇題，共58題，每題只有一個正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.根據《商業銀行合規風險管理指引》，下列說法錯誤的是()。A)商業銀行應及時將合規政策、合規管理程序和合規指南等內部制度報銀監會審批B)商業銀行發現重大違規事件應按照重大事項報告制度的規定向銀監會報告C)商業銀行應及時向銀監會報送合規風險管理計劃和合規風險評估報告D)商業銀行任命合規負責人，應按有關規定報告銀監會。商業銀行在合規負責人離任后的10個工作日內．應向銀監會報告離任原因等有關情況答案:A解析:《商業銀行合規風險管理指引》第二十六條規定，?商業銀行應及時將合規政策、合規管理程序和合規指南等內部制度向銀監會備案。商業銀行應及時向銀監會報送合規風險管理計劃和合規風險評估報告。商業銀行發現重大違規事件應按照重大事項報告制度的規定向銀監會報告。?因此A項錯誤。《商業銀行合規風險管理指引》第二十七條規定，?商業銀行任命合規負責人，應按有關規定報告銀監會。商業銀行在合規負責人離任后的十個工作日內，應向銀監會報告離任原因等有關情況。?B、C、D三項符合《商業銀行合規風險管理指引》第二十六條、第二十七條規定，因此正確。[單選題]2.各金融機構參與同業拆借市場的主要目的是（）。A)調劑短期資金余缺B)增加收入C)增加流動性D)降低風險答案:A解析:各銀行在日常經營活動中會經常發生頭寸不足或盈余的情況，銀行同業間為了互相支持對方業務的正常開展，并使多余資金產生短期收益，就產生了銀行間的同業拆借交易。[單選題]3.我國現行貨幣統計制度將貨幣供應量劃分為三個層次，其中()是指單位庫存現金和居民手持現金之和。A)狹義貨幣供應量B)廣義貨幣供應量C)流通中的現金D)基礎貨幣答案:C解析:流通中的現金，指單位庫存現金和居民手持現金之和，其中?單位?指銀行體系以外的企業、機關、團體、部隊、學校等單位。@##[單選題]4.新會計準則是以（）為指導，結合我國具體的會計環境，金融環境和監管水平而制定的。A)IAS31和IAS39B)IAS32和IAS39C)IAS32和IAS35D)IAS31和IAS35答案:B解析:新會計準則是以IAS32和IAS39為指導，結合我國具體的會計環境，金融環境和監管水平而制定的。[單選題]5.（）負責組織實施內部審計章程、中長期審計規劃和年度工作計劃。A)董事會B)首席風險官C)總經理D)審計委員會答案:B解析:首席風險官負責組織實施內部審計章程、中長期審計規劃和年度工作計劃。[單選題]6.根據《商業銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法》的規定，商業銀行對全部關聯方的授信余額不得超過商業銀行資本凈額的（）。A)10％B)50％C)100％D)15％答案:B解析:商業銀行對一個關聯方的授信余額不得超過商業銀行資本凈額的10％；商業銀行對一個關聯法人或其他組織所在集團客戶的授信余額總數不得超過商業銀行資本凈額的15％；商業銀行對全部關聯方的授信余額不得超過商業銀行資本凈額的50％。[單選題]7.下列不屬于信用卡發卡業務管理的是（）。A)發卡管理B)收單業務C)信用卡透支額計息方式D)信用卡授信管理答案:B解析:信用卡業務管理：1.發卡業務：發卡管理、信用卡授信管理、信用卡透支額計息方式2.收單業務。考點信用卡業務[單選題]8.商業銀行對未并表金融機構的大額少數資本投資中，核心一級資本投資合計超出本行核心一級資本凈額（）的部分應從本銀行核心一級資本中扣除。A)10%B)15%C)20%D)25%答案:A解析:商業銀行對未并表金融機構的大額少數資本投資中，核心一級資本投資合計超出本行核心一級資本凈額10%的部分應從本銀行核心一級資本中扣除。[單選題]9.當前我國貨幣政策的主要傳導媒介是（）。A)商業銀行B)保險公司C)上市公司D)證券公司答案:A解析:貨幣政策是中央銀行為實現特定經濟目標而采用的控制和調節貨幣、信用及利率等方針和措施的總稱，是國家調節和控制宏觀經濟的主要手段之一。在我國，商業銀行是貨幣政策的主要傳導媒介。[單選題]10.銀行業消費者按照投訴的影響程度分為（）。A)一般性投訴和重大投訴B)普通投訴和重要投訴C)普通投訴和一般性投訴D)重大投訴投訴和普通投訴答案:A解析:銀行業消費者按照投訴的影響程度分為一般性投訴與重大投訴。考點銀行業消費者投訴處理[單選題]11.從目前監管要求和業務實踐看，P2P平臺有四種交易模式。下列模式中，不屬于這四種交易模式的是()。A)?一對一?模式，即一筆貸款只能有一個投資人投資B)?多對一?模式，即多筆借款需求由同一投資人投資C)?一對多?模式，即一種借款由多個投資人投資D)?多對多?模式，即多筆投資金由互聯網平臺進行統一的資金池運作，然后再分別投資到多筆借款答案:B解析:目前來看，P2P平臺大約有四類交易模式。一是一對多模式，即一筆借款由多個投資人投資。這種模式可以構成較大額的借貸。二是多對多模式，即一筆借款可以由多個人投資，同時一筆資金也可以分拆投資到不同的借款需求上去。這種模式比較靈活，而且能幫助每個貸出方分散風險，但需要P2P公司提供良好的匹配功能。三是一對一模式，即一筆借款只能由一個投資人投資。這種模式債權清晰，管理相對容易，出現風險也能很快找到源頭，但太不靈活，缺少流動性。四是多對一模式，即多筆借款需求都由一筆資金投資。[單選題]12.擔保、備用信用證等能夠將信用風險轉移給第三方，這種轉移屬于（）。A)保險轉移B)非保險轉移C)再保險轉移D)擔保轉移答案:B解析:風險轉移是指通過購買某種金融產品或采取其他合法的經濟措施將風險轉移給其他經濟主體的一種策略性選擇。風險轉移可分為保險轉移和非保險轉移。（1）保險轉移是指商業銀行購買保險，以繳納保險費為代價，將風險轉移給承保人。（2）非保險轉移。擔保、備用信用證等能夠將信用風險轉移給第三方。考點商業銀行風險管理的主要策略和方法[單選題]13.以下情況中，銀行可以委托其從事外部審計業務的是（）。A)專業勝任能力、從事銀行業金融機構審計的經驗、風險承受能力明顯不足的B)與被審計機構存在關聯關系，可能影響審計獨立性的C)存在欺詐和舞弊行為，在執業經歷中受過行政處罰、刑事處罰且已滿4年的D)金融法規、銀行業金融機構業務流程、內部控制制度以及各種風險管理政策不熟悉答案:C解析:外審機構存在以下情況之一的，銀行不宜委托其從事外部審計業務：1）專業勝任能力、從事銀行業金融機構審計的經驗、風險承受能力明顯不足的2）存在欺詐和舞弊行為，在執業經歷中受過行政處罰、刑事處罰且未滿三年的3）與被審計機構存在關聯關系，可能影響審計獨立性的考點外部審計[單選題]14.股份有限公司發行的具有收益分配和剩余財產分配優先權的股票稱為（）。A)法人股B)優先股C)流通股D)普通股答案:B解析:優先股是股份有限公司發行的具有收益分配和剩余財產分配優先權的股票。[單選題]15.固定資產貸款發放和支付過程中，商業銀行應()，并與貸款配套使用。A)確認50％的項目資本金先行到位B)確認借款人必須在貸款到位后的1個月內項目資本足額到位C)確認所有的項目資本金先行到位D)確認與擬發放貸款同比例的項目資本金足額到位答案:D解析:固定資產貸款發放和支付過程中，商業銀行應確認與擬發放貸款同比例的項目資本金足額到位，并與貸款配套使用。[單選題]16.根據《固定資產貸款管理辦法》，當項目實際投資超過原定投資金額，貸款人經重新風險評價和審批決定追加貸款的，應采取的措施是（）。A)應要求借款人追加擔保B)應要求另外增加項目發起人C)應要求借款人追加完工保證金D)應要求項目發起人配套追加不低于項目資本金比例的投資和相應擔保答案:D解析:項目實際投資超過原定投資金額，商業銀行經重新風險評價和審批決定追加貸款的，應要求項目發起人配套不低于項目資本金比例的追加投資和相應擔保。[單選題]17.資產負債表中，資產類項目的排列順序是()。A)按資產獲得的難易程度排列B)按投資人擁有該資產的永久性程度，先長后短的順序排列C)按照資產流動性的程度由強到弱順序排列D)按各類資產總量的大小順序排列答案:C解析:資產負債表中的資產項目應按其流動性大小順序排列。[單選題]18.（）是指信托公司以營業和收取報酬為目的，以受托人身份承諾信托和處理信托事務的經營行為。A)信托業務B)委托業務C)固有業務D)代理業務答案:A解析:信托業務是指信托公司以營業和收取報酬為目的，以受托人身份承諾信托和處理信托事務的經營行為。信托業務已經成為信托公司的主營業務。考點信托公司主要業務[單選題]19.()的目標是整個經營管理系統運行的指南和目的，它服從和服務于銀行整體經營目標。A)營銷評價系統B)效益評價系統C)績效評價系統D)客戶評價系統，答案:C解析:績效評價系統的目標是整個經營管理系統運行的指南和目的，它服從和服務于銀行整體經營目標：業績系統要處理好評價系統目標和銀行整體目標之間的依存關系。[單選題]20.下列關于同業拆借市場的說法中，錯誤的是()。A)同業拆借市場是指銀行及非銀行金融機構之間所形成的市場B)同業拆借市場是指短期性的資金調劑所形成的市場C)同業拆借市場是指臨時性的資金調劑所形成的市場D)同業拆借市場是指銀行及個人之間所形成的市場答案:D解析:同業拆借市場是指銀行及非銀行金融機構之間進行短期性的、臨時性的資金調劑所形成的市場，主要滿足金融機構日常資金的支付清算和短期融通需要。[單選題]21.中國信托業協會成立于（），是全國性信托業自律組織。A)2005年5月B)2005年6月C)2006年5月D)2007年5月答案:A解析:中國信托業協會成立于2005年5月，是全國性信托業自律組織。考點中國信托業協會[單選題]22.商業銀行應當在最低資本要求的基礎上計提儲備資本，儲備資本要求為風險加權資產的()。A)0.5％B)1.5％C)2.5％D)3.5％答案:C解析:商業銀行應當在最低資本要求的基礎上計提儲備資本，儲備資本要求為風險加權資產的2.5％，由核心一級資本來滿足。[單選題]23.第二版巴塞爾協議的第一支柱是（）。A)最低資本要求B)內部審計C)市場約束D)外部監管答案:A解析:《巴塞爾協議Ⅱ》構建了資本監管的?三大支柱?--最低資本要求、監管當局的監督檢查和市場約束，并將信用風險、市場風險、操作風險都納入資本監管要求。[單選題]24.下列職能中，我國商業銀行可以外包的是()。A)戰略管理B)核心管理C)內部審計D)人力資源答案:D解析:中國銀監會明確規定，銀行的戰略管理、核心管理以及內部審計等職能不宜外包。[單選題]25.境內機構經常項目外匯賬戶的限額統一采用的核定幣種是（）。A)美元B)人民幣C)歐元D)日元答案:A解析:境內機構原則上只能開立一個經常項目外匯賬戶。境內機構經常項目外匯賬戶的限額統一采用美元核定。[單選題]26.關于商業銀行發行金融債券應具備的條件，下列表述錯誤的是（）。A)最近三年連續盈利B)核心資本充足率不低于8%C)最近三年沒有重大違法、違規行為D)風險監管指標符合監管機構的有關規定答案:B解析:商業銀行發行金融債券應具備以下條件：1.具有良好的公司治理機制；2.核心資本充足率不低于4%；3.最近三年連續盈利；4.貸款損失準備計提充足；5.風險監管指標符合監管機構的有關規定；6.最近三年沒有重大違法、違規行為；7.中國人民銀行要求的其他條件。根據商業銀行的申請，中國人民銀行可以豁免以上條款所規定的個別條件。[單選題]27.銀行業金融機構應當遵循()原則，構建落實銀行業消費者權益保護工作的體制機制，履行保護銀行業消費者合法權益的義務。A)公平公正B)公開透明C)依法合規和內部自律D)公開透明和內部監控答案:C解析:《銀行業消費者權益保護工作指引》第七條規定，?銀行業金融機構是實施銀行業消費者權益保護的工作主體。銀行業金融機構應當遵循依法合規和內部自律原則．構建落實銀行業消費者權益保護工作的體制機制，履行保護銀行業消費者合法權益的義務。?[單選題]28.（）是指商業銀行向個人發放的用于消費的貸款。A)個人住房貸款B)個人消費貸款C)個人經營類貸款D)自營性個人住房貸款答案:B解析:正確答案是：B，個人消費貸款是指商業銀行向個人發放的用于消費的貸款。考點貸款業務[單選題]29.大額存單轉讓可以通過第三方平臺開展，轉讓范圍限于()。A)金融機構投資人及人民銀行認可的其他機構B)非金融機構投資人及人民銀行認可的其他機構C)銀行業金融機構投資人D)中國銀行認可的其他機構答案:B解析:借鑒國際經驗并結合企業、個人等不同投資主體的交易需求，大額存單可以轉讓、提前支取和贖回。大額存單轉讓可以通過第三方平臺開展，轉讓范圍限于非金融機構投資人及人民銀行認可的其他機構；通過發行人營業網點、電子銀行等自有渠道發行的大額存單，可以根據發行條款通過自有渠道辦理提前支取和贖回。[單選題]30.在《巴塞爾協議Ⅲ》中，關于建立宏觀審慎資本要求，反映系統性風險的說法，不正確的是（）。A)降低?太大而不能倒?帶來的道德風險B)增加?太大而不能倒?帶來的道德風險C)降低銀行體系和實體經濟之間的正反饋循環D)緩解親經濟周期效應答案:B解析:B項應是降低?太大而不能倒?帶來的道德風險。考點國際銀行監管改革[單選題]31.根據《商業銀行合規風險管理指引》的規定，（）應監督董事會和高級管理層合規管理職責的履行情況。A)董事會風險管理委員會B)股東大會C)監事會D)內部審計部門答案:C解析:監事會應監督董事會和高級管理層合規管理職責的履行情況。[單選題]32.根據《反洗錢法》規定，金融機構應履行的反洗錢義務中，不包括（）。A)建立大額可疑交易報告制度B)建立客戶身份資料和交易記錄保存制度C)建立反洗錢內控制度D)監督金融行業反洗錢工作情況答案:D解析:根據《反洗錢法》規定，金融機構應履行的反洗錢義務中，包括建立反洗錢內控制度、建立客戶身份識別制度、建立客戶身份資料和交易記錄保存制度、執行大額交易和可疑交易報告制度、按照反洗錢預防、監控制度的要求，開展反洗錢培訓和宣傳工作、保密義務和報告義務。考點相關立法[單選題]33.設立企業集團財務公司注冊資本為一次性實繳貨幣資本，最低限額為（）元人民幣或等值的可自由兌換貨幣。A)1億B)2億C)3億D)5億答案:A解析:設立企業集團財務公司注冊資本為一次性實繳貨幣資本，最低限額為1億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣。[單選題]34.定期存款業務中，整存整取的起存金額是()元。A)5000B)1000C)50D)5答案:C解析:定期存款業務中，整存整取的起存金額是50元；存本取息的起存金額是5000元；整存零取的起存金額是1000元；零存整取的起存金額是5元。[單選題]35.在巴塞爾協議中，違約概率被定義為借款人內部評級1年期違約概率與（）中的較高者。A)0.01%B)0.02%C)0.03%D)0.05%答案:C解析:在巴塞爾協議中，違約概率被定義為借款人內部評級1年期違約概率與0.03%中的較高者。考點信用風險管理概述[單選題]36.商業銀行的()對構建高效合規風險管理體系以確保銀行合規負有最終責任。A)董事會B)監事會C)高級管理層D)行長答案:A解析:商業銀行的董事會對構建高效合規風險管理體系以確保銀行合規負有最終責任。[單選題]37.以下不屬于法人信貸業務存在的操作風險的是（）。A)個人消費貸款B)貸前調查C)信貸審批D)評級授信答案:A解析:法人信貸業務存在的操作風險有：評級授信，貸前調查，信貸審查，信貸審批，貸款發放，貸后管理。[單選題]38.內部欺詐是指（）。A)商業銀行內部員工因過失沒有按照雇傭合同、內部員工守則、相關業務及管理規定操作或者辦理業務造成的風險，主要包括因過失、未經授權的業務或交易行為以及超越授權的活動B)員工故意欺騙、盜用財產或違反監管規章、法律或公司政策導致的損失C)商業銀行員工由于知識、技能匱乏而給商業銀行造成的風險D)違反就業、健康或安全方面的法律或協議，包括勞動法和合同法等，造成個人工傷賠付或因性別、種族歧視事件導致的損失答案:B解析:內部欺詐是指故意騙取、盜用財產或違反監管規章、法律或公司政策導致的損失,此類事件至少涉及內部一方,但不包括歧視及差別待遇事件。A選項屬于失職違規的內容；C選項屬于知識技能匱乏的內容；D選項屬于違反用工法的內容。考點操作風險管理概述[單選題]39.按照我國現行銀行法律法規的規定，不屬于各省銀行業協會申請加入中國銀行業協會成為會員單位的條件的是()。A)具有獨立法人資格B)在中國證券業監督管理委員會處登記注冊C)經相關監管機構批準具有獨立法人資格D)在民政部門登記注冊答案:B解析:凡經中國銀保監會批準設立的、具有獨立法人資格的銀行業金融機構(含在華外資銀行業金融機構)以及經相關監管機構批準、具有獨立法人資格、在民政部門登記注冊的各省(自治區、直轄市、計劃單列市)銀行業協會均可申請加入中國銀行業協會成為會員單位。[單選題]40.下列不屬于銀行二級資本的是（）。A)超額貸款損失準備B)實收資本C)二級資本工具D)少數股東資本可計入部分答案:B解析:核心一級資本包括：實收資本或普通股；資本公積；盈余公積；一般風險準備；未分配利潤；少數股東資本可計入部分。其他一級資本包括：其他一級資本工具及其溢價；少數股東資本可計入部分。二級資本包括：二級資本工具及其溢價；超額貸款損失準備；少數股東資本可計入部分。考點監管指標[單選題]41.根據《中國銀監會現場檢查暫行辦法》，采用現場檢查的方法對特定事項進行專門調查的活動是指（）。A)稽核調查B)后續檢查C)專項檢查D)臨時檢查答案:A解析:稽核調查是采用現場檢查方法對特定事項進行專門調查的活動。[單選題]42.隨著銀行業金融機構的經營活動日益綜合化和國際化，當前，銀行業金融機構普遍把（）作為銀行業金融機構一項核心的風險管理活動。A)公司治理B)內部控制C)合規管理D)風險指標答案:C解析:當前，銀行業金融機構普遍把合規管理作為銀行業金融機構一項核心的風險管理活動。考點合規管理的基本機制[單選題]43.銀行的監管指標不包括（）。A)資本充足B)信用風險C)流動性風險D)投資風險答案:D解析:銀行的監管指標包括資本充足、信用風險、流動性風險、市場風險和操作風險。[單選題]44.以不屬于我國銀行業消費者權益保護基本要求的是（)。A)依法公開消費者信息B)依法保障存款安全C)誠信對待消費者D)營造和諧服務環境答案:A解析:正確答案是：A，我國銀行業消費者權益保護基本要求:依法合規經營，誠信對待消費者；熱情友好服務，營造和諧服務環境；客觀披露信息，保障消費者知情選擇權；保護客戶信息，依法保障消費者信息安全；維護經營秩序，依法保障存款安全；忠實履行合約，保障消費者獲得相應質量的服務；完善投訴處理機制，確保消費者投訴妥善處理；開展消費者教育，增強消費者的風險意識和風險防范能力。考點我國銀行業消費者權益保護概況[單選題]45.銀行合規管理的績效考核和問責通常分為兩個層面：一是，對經營管理部門管理層和工作人員的考核問責，二是（）。A)對合規部門董事會和監事會問責B)對合規部門管理層和工作人員問責C)對合規部門監事會和理事會問責D)對合規部門股東會和工作人員問責答案:B解析:銀行合規管理的績效考核和問責通常分為兩個層面：一是，對經營管理部門管理層和工作人員的考核問責，二是對合規部門管理層和工作人員問責考點合規管理的基本機制[單選題]46.下列關于我國普惠金融的說法當中正確的是()。A)我國普惠金融發展服務主體單一化、服務覆蓋面較廣、移動互聯網支付使用率高B)人均持有銀行賬戶數量、銀行網點密度等基礎服務水平仍處于中下游水平C)普惠金融面臨著金融服務不均衡、普惠金融體系不健全的問題和挑戰D)法律法規體系完善，但基礎設施建設有待加強答案:C解析:近年來，我國普惠金融發展呈現出服務主體多元化、服務覆蓋面較廣、移動互聯網支付使用率高的特點，人均持有銀行賬戶數量、銀行網點密度等基礎服務水平已達到國際中上游水平，但仍面臨諸多問題和挑戰：普惠金融面臨著金融服務不均衡、普惠金融體系不健全、法律法規體系不完善，金融基礎設施建設有待加強，商業可持續性有待提升。[單選題]47.國際內部審計師協會(IIA)成立于()年。A)1951B)1941C)1931D)1921答案:B解析:成立于1941年的國際內部審計師協會(IIA)，于1947年制定頒布了《內部審計職責說明》，對內部審計及其職責下了定義。[單選題]48.（）是指資產公司根據市場原則購買轉讓方的不良資產，并通過資產轉讓、資產重組、追加投資等方式，對收購的債權資產進行經營、管理和處置。A)中間業務B)不良資產業務C)投資業務D)貸款業務答案:B解析:不良資產業務是指資產公司根據市場原則購買轉讓方的不良資產，并通過資產轉讓、資產重組、追加投資等方式，對收購的債權資產進行經營、管理和處置。考點金融資產管理公司核心業務[單選題]49.下列關于信托業務的分類說法錯誤的是（）。A)根據信托財產形態的不同，可以分為資金信托和財產信托B)根據委托人人數的不同，可以分為單一信托和集合信托C)根據受托人職責的不同，可以分為主動管理信托和被動管理信托D)根據財產運行方式的不同，可以分為融資類信托和投資類信托答案:D解析:D選項：根據財產運行方式的不同，可以分為融資類信托、投資類信托和管理類信托。[單選題]50.下列關于商業銀行創新管理的說法中，錯誤的是()。A)商業銀行董事會負責制定金融創新發展戰略及與之相適應的風險管理政策B)高級管理層要確保金融創新的發展戰略和風險管理政策與全行整體戰略和風險管理政策相一致C)商業銀行應優化內部組織結構和業務流程D)商業銀行應建立有效的創新業務技術支持系統和管理信息系統答案:B解析:高級管理層負責執行董事會制定的金融創新發展戰略和風險管理政策。高級管理層要建立能夠有效管理創新活動的風險管理和內部控制系統、文件檔案和審計流程管理系統，以及培訓和信息反饋制度。董事會要確保金融創新的發展戰略和風險管理政策與全行整體戰略和風險管理政策相一致。故選項B錯誤。[單選題]51.（）是我國民事基本法律，調整平等主體之間的人身關系和財產關系。A)中華人民共和國民法通則B)中華人民共和國物權法C)中華人民共和國合同法D)中華人民共和國擔保法答案:A解析:中華人民共和國民法通則是我國民事基本法律，調整平等主體之間的人身關系和財產關系。考點相關立法[單選題]52.下列不屬于非現場監管的基本程序的是（）。A)制訂監管計劃B)日常監測分析C)資產評估D)現場檢查聯動答案:C解析:非現場監管的基本程序是：1．制訂監管計劃；2．日常監測分析；3．風險評估；4．現場檢查聯動；5．監管評級；6．監管總結。考點監管方法[單選題]53.商業銀行應當建立健全本機構統一的同業業務授信管理政策，并將同業業務納入全機構統一授信體系，由()實施授權管理。A)人民銀行總行自上而下B)總部自上而下C)支行行長自下而上D)董事會自上而下答案:B解析:商業銀行應當建立健全本機構統一的同業業務授信管理政策，并將同業業務納入全機構統一授信體系，由總部自上而下實施授權管理，不得辦理無授信額度或超授信額度的同業業務。[單選題]54.借款人申請流動資金貸款應符合的基本條件不包括（）。A)借款人依法設立B)無需表明貸款用途C)有合法的還款來源D)無重大不良信用記錄答案:B解析:借款人申請流動資金貸款應符合的基本條件包括借款人依法設立、貸款用途明確合法、借款人具有持續經營能力，有合法的還款來源，借款人信用狀態良好，無重大不良信用記錄等。考點貸款業務[單選題]55.資產規模中等，分支機構不多，沒有能力向主導型的銀行進行強有力的沖擊和競爭，這一類商業銀行一般采用（）A)主導式定位B)市場定位C)補缺式定位D)追隨式定位答案:D解析:某些銀行可能由于某種原因，如剛剛開始經營或進入市場，資產規模中等，分支機構不多，沒有能力向主導型的銀行進行強有力的沖擊和競爭。這類商業銀行往往采用追隨方式效仿主導銀行的營銷手段。考點市場定位[單選題]56.?不要將所有雞蛋放在一個籃子里?形象的說明了風險管理策略的（）。A)風險規避B)風險對沖C)風險分散D)風險補償答案:C解析:?不要將所有雞蛋放在一個籃子里?形象的說明了風險管理策略的風險分散。考點商業銀行風險管理的主要策略和方法[單選題]57.以合同方式設立信托，信托合同的當事人是()。A)委托人和受益人B)受托人和受益人C)委托人、受托人和受益人D)委托人和受托人答案:D解析:以合同方式設立信托，委托人和受托人是信托合同的當事人。[單選題]58.（）在形式上具有強制性、無償性和固定性的特征。A)稅收B)國債C)政府投資D)公共支出答案:A解析:稅收作為一種政策工具，具有形式上的強制性、無償性和固定性特征，這些特征使稅收調節具有權威性。考點財政政策第2部分：多項選擇題，共25題，每題至少兩個正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]59.全面風險管理的內容包括（）A)風險偏好設定B)風險管理組織體系構建C)風險管理政策制度完善D)風險管理流程建設E)風險管理文化塑造答案:ABCDE解析:正確答案是：A,B,C,D,E，除以上之外，還包括信息系統和風險管理技術提升。考點全面風險管理概述[多選題]60.《商業銀行內部控制指引》要求商業銀行應當建立內部控制管理責任制，強化責任追究。下列選項中，符合這一要求的有（）。A)內部審計部門應當對未適當履行監督檢查和內部控制評價職責承擔直接責任B)董事會、高級管理層應當對內部控制的有效性分級負責，并對內部控制失效造成的重大損失承擔管理責任C)業務部門應當對未執行相關制度、流程，未適當履行檢查職責，未及時落實整改承擔直接責任D)監事會負責監督和評價董事會，高級管理層及其成員內部控制職責和經營計劃的履行情況E)內控管理職能部門應當對未適當履行監督檢查和內部控制評價職責承擔直接責任答案:ABCE解析:《商業銀行內部控制指引》要求商業銀行應當建立內部控制管理責任制，強化責任追究。董事會、高級管理層應當對內部控制的有效性分級負責，并對內部控制失效造成的重大損失承擔管理責任；內部審計部門、內控管理職能部門應當對未適當履行監督檢查和內部控制評價職責承擔直接責任；業務部門應當對未執行相關制度、流程，未適當履行檢查職責，未及時落實整改承擔直接責任。[多選題]61.公司債券的信用保障是發債公司的()。A)資產質量B)債券發行方式C)經營狀況D)盈利水平E)持續盈利能力答案:ACDE解析:公司債券的信用保障是發債公司的資產質量、經營狀況、盈利水平和持續盈利能力等。[多選題]62.重組型非金業務模式是在確認債權債權關系的基礎上，由資產公司與原債權和債務企業達成協議，向原債權企業收購債權，同時與債務企業達成重組協議，通過對（）等一系列履約條件的重新安排，以及日常運營監管措施的實施，實現債權回收目標收益。A)還款時間B)還款金額C)擔保措施D)還款方式E)違約責任答案:ABCDE解析:重組型非金業務模式是在確認債權債權關系的基礎上，由資產公司與原債權和債務企業達成協議，向原債權企業收購債權，同時與債務企業達成重組協議，通過對還款時間、還款金額、還款方式、擔保措施、違約責任等一系列履約條件的重新安排，以及日常運營監管措施的實施，實現債權回收目標收益。[多選題]63.績效考評結果的應用至少應當包括（）。A)評定等級B)分配信貸資源和財務費用C)確定管理授權D)評價高級管理人員和確定其績效薪酬E)核定績效薪酬總額答案:ABCDE解析:績效考評結果的應用至少應當包括以下方面：1、評定等級2、確定管理授權3、分配信貸資源和財務費用4、核定績效薪酬總額5.評價高級管理人員和確定其績效薪酬。考點績效考評的監管要求[多選題]64.銀行績效考評指標一般包括（)。A)合規經營類指標B)風險管理類指標C)發展改革類指標D)盈利潛力類指標E)社會責任類指標答案:ABE解析:銀行績效考評指標一般包括一下五大類：1、合規經營類指標2、風險管理類指標3、經營效益類指標4、發展轉型類指標5、社會責任類指標考點績效考評指標體系與結果應用[多選題]65.金融企業，是指在中華人民共和國境內依法設立的()。A)國有及國有控股商業銀行B)政策性銀行C)信托投資公司、財務公司D)城市信用社、農村信用社E)中國銀行業監督管理委員會依法監督管理的其他國有及國有控股金融企業答案:ABCDE解析:《金融企業不良資產批量轉讓管理辦法》第二條規定，?本辦法所稱金融企業，是指在中華人民共和國境內依法設立的國有及國有控股商業銀行、政策性銀行、信托投資公司、財務公司、城市信用社、農村信用社以及中國銀行業監督管理委員會依法監督管理的其他國有及國有控股金融企業。其他中資金融企業參照本辦法執行。?[多選題]66.消費金融公司發放個人消費信貸是指消費金融公司采取（）方式，以貨幣形式向個人消費者提供貸款。A)信用擔保B)抵押擔保C)質押擔保D)收購E)保證答案:ABCE解析:消費金融公司發放個人消費信貸是指消費金融公司采取信用、抵押、質押擔保或保證方式，以貨幣形式向個人消費者提供貸款，但個人住房貸款和購車貸款除外。考點消費金融公司核心業務[多選題]67.根據《商業銀行內部控制指引》，銀行建立與實施內部控制應當遵循的原則包括（）。A)全覆蓋原則B)制衡性原則C)審慎性原則D)相匹配原E)合法合規原則答案:ABCD解析:正確答案是：A,B,C,D，根據《商業銀行內部控制指引》，銀行建立與實施內部控制應當遵循的原則：1.全覆蓋原則2.制衡性原則3.審慎性原則4.相匹配原則考點內部控制的基本概念[多選題]68.考核指標最終權重的確定，應當充分體現的原則包括（）。A)與銀行業績的影響程度成反比B)與經營重心的關系成反比C)反映經營決策導向D)反映各項指標沖突時的取舍原則E)考慮相關性較高指標的綜合權重答案:CDE解析:考核指標最終權重的確定要充分體現以下原則：（1）與銀行業績的影響程度成正比。（2）與經營重心的關系成正比。（3）反映各項指標沖突時的取舍原則。（4）反映經營決策導向。（5）反映指標數值的可靠程度。（6）考慮相關性較高指標的綜合權重等。[多選題]69.根據《商業銀行合規風險管理指引》的規定，商業銀行應建立對管理人員合規績效的考核制度。商業銀行的績效考核應體現()的價值觀念。A)市場份額優先和效益為輔B)薪酬保密C)倡導合規D)懲處違規E)效益優先和合規為輔答案:CD解析:《商業銀行合規風險管理指引》第十五條規定，?商業銀行應建立對管理人員合規績效的考核制度。商業銀行的績效考核應體現倡導合規和懲處違規的價值觀念。?[多選題]70.中央銀行增加貨幣供應量時，采取的下列政策中，錯誤的有（）。A)公開市場賣出證券B)降低法定存款準備金率C)提高再貼現率D)降低再貸款利率E)勸說商業銀行限制貸款答案:ACE解析:中央銀行在公開市場賣出證券，會減少商業銀行的超額準備金引起信用規模的收縮、貨幣供應量減少，A選項符合題意。中央銀行降低法定存款準備金率、再貸款利率，在其他條件不變的情況下，商業銀行的投資提高，進而增加了市場的貨幣供應量。B、D選項不符合題意。中央銀行提高再貼現率，降低商業銀行向中央銀行貸款或貼現，商業銀行收縮投資規模，市場貨幣供應量減少，C選項符合題意。中央銀行勸說商業銀行限制貸款，引起信用規模的收縮、貨幣供應量減少，E選項符合題意。@jinkaodian[多選題]71.傳統的、常見的銀行表外信貸業務主要指（）。A)票據承兌B)擔保C)信用證D)貸款承諾E)票據貼現答案:ABCD解析:傳統的、常見的銀行表外信貸業務主要指票據承兌、擔保、信用證、貸款承諾等業務。考點貸款業務[多選題]72.現場審計主要包括（）方面。A)全面審計B)定期審計C)不定期審計D)專項審計E)離任審計答案:ADE解析:現場審計主要包括：（1）全面審計，一般以3年為一個周期對分支機構開展一次全面審計（有監管要求每年審計覆蓋面原則上不低于全部營業機構的1／3）。（2）專項審計，按年度審計項目計劃，對轄內分支機構的重點關注業務領域或項目有計劃進行專項審計。（3）離任審計，對轄內離任董事和高級管理人員在任職期間所承擔的經濟責任履職情況進行審查、監督和總體評價。[多選題]73.財務公司的籌建申請．經中國銀行業監督管理委員會審批同意的，申請人應當自收到批準籌建文件起3個月內完成財務公司的籌建工作，并向中國銀行業監督管理委員會提出開業申請。同時提交下列()文件。A)財務公司章程草案B)財務公司經營方針和計劃C)財務公司股東名冊及其出資額、出資比例D)從業人員中從事金融、財務工作5年及5年以上有關人員的證明材料E)財務公司業務規章及風險防范制度答案:ABCDE解析:[多選題]74.以下行為屬于信托業務禁止性規定的有()。A)以信托財產提供擔保B)利用受托人地位謀取不當利益C)對他人處理信托事務的行為承擔責任D)將信托財產挪用于非信托目的的用途E)承諾信托財產不受損失或者保證最低收益答案:ABDE解析:信托公司開展信托業務，不得有下列行為：①利用受托人地位謀取不當利益；②將信托財產挪用于非信托目的的用途；③承諾信托財產不受損失或者保證最低收益；④以信托財產提供擔保；⑤法律法規和中國銀監會禁止的其他行為。[多選題]75.COSO委員會于1992年發布《內部控制--整體框架》，在內部控制整體框架中，提出了內部控制的五個要素，包括()。A)控制環境B)風險評估C)控制活動D)信息與溝通E)內部監督答案:ABCDE解析:COS0委員會于1992年發布《內部控制--整體框架》，在內部控制整體框架中，提出了內部控制的五個要素，包括控制環境、風險評估、控制活動、信息與溝通和內部監督。[多選題]76.下列關于商業銀行同業業務專營部門制的說法中，正確的有()。A)專營部門制由法人總部建立或指定專營部門負責經營B)專營部門制由中央銀行指定專營部門負責經營C)商業銀行同業業務專營部門之外的其他部門和分支機構不得經營同業業務D)商業銀行同業業務專營部門對不能通過金融交易市場進行電子化交易的同業業務，可以委托其他部門或分支機構代理市場營銷和詢價、項目發起和客戶關系維護等操作性事項E)商業銀行同業業務專營部門對可以通過金融交易市場進行電子化交易的同業業務，不得委托其他部門或分支機構辦理答案:ACDE解析:商業銀行開展同業業務實行專營部門制，由法人總部建立或指定專營部門負責經營。故B項錯誤。[多選題]77.與商業銀行的其他業務相比，理財業務的特點有()。A)商業銀行理財業務運作的不是銀行自有資金，而是客戶委托資金，資金最終所有者是客戶B)客戶是理財業務風險的主要承擔者C)銀行理財業務是?輕資本?業務D)商業銀行理財業務都不會耗用銀行資本金E)理財業務是一項金融知識技術密集型業務答案:ABCE解析:商業銀行理財業務不占用或者很少占用銀行資本。除保本型理財產品外，其他非保本理財產品都不會耗用銀行資本金。故選項D錯誤。不選。[多選題]78.下列屬于投資業務創新的有（）。A)金融期貨與期權B)結構性票據C)資產支持證券D)可交換債券E)本息分離債券答案:ABCDE解析:投資業務創新：1、金融期貨與期權2、結構性票據3、資產支持證券4、可交換債券5、本息分離債券。考點商業銀行創新業務與產品[多選題]79.理財產品宣傳銷售文本應當全面、客觀反映理財產品的重要特性和與產品有關的重要事實，語言表述應當真實、準確和清晰，不得有下列()情形。A)虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏B)違規承諾收益或者承擔損失C)夸大或者片面宣傳理財產品，違規使用安全、保證、承諾、保險、避險、有保障、高收益、無風險等與產品風險收益特性不匹配的表述D)登載單位或者個人的推薦性文字E)在未提供客觀證據的情況下，使用?業績優良??名列前茅??位居前列??最有價值??首只??最大??最好??最強??唯一?等夸大過往業績的表述答案:ABCDE解析:[多選題]80.下列屬于間接融資工具的有（）。A)國債B)銀行債券C)公司股票D)人壽保險單E)銀行承兌匯票答案:BDE解析:按融資方式劃分，金融工具可分為直接融資工具和間接融資工具，前者包括政府、企業發行的國庫券、企業債券等；后者包括銀行債券、銀行承兌匯票、人壽保險單等。考點金融機構及金融工具[多選題]81.我國商業銀行的存款包括（）。A)人民幣存款B)應收賬款C)美元存款D)外幣存款E)外匯存款答案:AD解析:我國商業銀行的存款包括人民幣存款和外幣存款兩大類。[多選題]82.下列屬于同業業務風險監管要求內容的是（）。A)會計處理要求B)期限要求C)擔保管理要求D)授權管理要求E)管理體系要求答案:ABCDE解析:同業業務風險監管要求：1．管理體系要求；2．業務專營與授權管理要求；3．授權管理要求；4．擔保管理要求；5．期限要求；6．會計處理要求；7．資本管理要求。考點同業業務[多選題]83.全面風險管理包含的要素有（）A)內部環境B)目標設定C)事項識別D)風險評估E)風險應對答案:ABCDE解析:全面風險管理包含的要素八個：內部環境、目標設定、事項識別、風險評估、風險應對、控制活動、信息與溝通、監控。考點全面風險管理概述第3部分：判斷題，共17題，請判斷題目是否正確。[判斷題]84.短期借款主要包括同業拆借、證券回購協議和向中央銀行借款等。()A)正確B)錯誤答案:對解析:短期借款是指期限在1年或1年以下的借款，主要包括同業拆借、證券回購協議幫向中央銀行借款等.[判斷題]85.商業銀行內部控制評價是對商業銀行內部控制體系建設、實施和運行結果開展的調查、測試、分析和評估