試卷科目：初級銀行從業資格考試風險管理初級銀行從業資格考試風險管理(習題卷16)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初級銀行從業資格考試風險管理第1部分：單項選擇題，共65題，每題只有一個正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.與風險管理?三道防線?相呼應，前中后臺分離體現了通過職責分工和流程安排形成的相互監督和制約的風險治理原則。下列關于前中后臺的說法中，錯誤的是()。A)前臺主要是市場營銷部門，負責對公司類、機構類和個人類目標客戶開展市場營銷，推介金融服務方案B)前臺主要是人力資源管理、稽核監督、業務處理、信息技術等支持保障部門C)中臺主要是財務管理和風險管理部門，負責信用分析、貸款審核、風險評價控制等D)后臺主要是人力資源管理、稽核監督、業務處理、信息技術等支持保障部門答案:B解析:前臺主要是市場營銷部門，負責對公司類、機構類和個人類目標客戶開展市場營銷，推介金融服務方案。[單選題]2.()主要來自所屬經濟體，因此具有明顯的系統性風險特征，難以通過自身經濟體內分散化投資完全消除。A)信用風險B)市場風險C)操作風險D)流動性風險答案:B解析:本題考查市場風險管理。市場風險主要來自所屬經濟體，因此具有明顯的系統性風險特征，難以通過自身經濟體內分散化投資完全消除。參見教材P90。[單選題]3.(.)通常設置最高風險管理委員會，負責擬定全行的風險管理政策和指導原則。A)董事會B)高級管理層C)監事會D)風險管理總監答案:A解析:董事會是最終決策機構，監事會獨立于董事會，董事會設置最高風險管理委員會負責擬定全行的風險管理政策和指導原則。高級管理層負責執行董事會審批通過的政策。[單選題]4.聲譽危機管理的主要內容不包括(.)。A)危機現場處理B)危機處理過程中的持續溝通C)模擬訓練和演習D)明確記載的危機處理/決策流程答案:D解析:D選項屬于有效的聲譽風險管理體系的主要內容。[單選題]5.在債項評級中，違約損失率的估計公式為貸款損失、違約風險暴露，下列相關表述正確的是()。A)違約風險暴露是指債務人違約時的預期表內項目暴露B)只有客戶已經違約，才會存在違約風險暴露C)違約損失率是一個事后概念D)估計違約損失率的損失是會計損失答案:C解析:違約風險暴露是指債務人違約時的預期表內表外項目暴露總和。客戶沒有違約的時候，也存在違約風險暴露。估計違約損失率的損失是經濟損失。[單選題]6.國別限額可依據的因素不包括()。A)國別風險B)業務機會C)國家重要性D)外部風險答案:D解析:國別限額可依據國別風險、業務機會和國家(地區)重要性三個因素確定。[單選題]7.某進口公司持有美元，但當月要對外支付的貨幣是日元，可以通過()，賣出美元，買入日元，滿足對外支付日元的需求。A)期貨交易B)遠期外匯交易C)即期外匯交易D)期權交易答案:C解析:題中該進口公司當月需要日元，可以通過買入日元賣出美元的方法持有日元，屬于即期外匯交易。[單選題]8.甲公司2014年銷售收入為2億元，銷售成本為1.5億元，2014年期初應收賬款為7500萬元，2014年期末應收賬款為9500萬元，則下列財務比率計算正確的有（）。A)銷售毛利率為75％B)應收賬款周轉率為2.11C)應收賬款周轉天數為171天D)銷售毛利率為25％答案:D解析:應收賬款周轉率=銷售收入/（（期初應收賬款+期末應收賬款）/2）=2/（（0.75+0.95）/2）=2.35，應收賬款周轉天數=360/應收賬款周轉率=360/2.35=153天，銷售毛利率=（銷售收入-銷售成本）/銷售收入=（2-1.5）/2=25%。[單選題]9.隨機變量X的概率分布表如下：K14.10P20%40%40%則隨機變量X的期望是()。A)5.8B)6.0C)4.0D)4.8答案:A解析:E(X)=1×20%+4×40%+10×40=5.8。[單選題]10.()是指經濟主體在與非本國居民進行國際經貿與金融往來中，由于別國經濟、政治和社會等方面的變化而遭受損失的可能性。A)法律風險B)流動性風險C)聲譽風險D)國家風險答案:D解析:[單選題]11.下列關于集團法人客戶信用風險特征的說法，錯誤的是（）。A)連環擔保十分普遍B)內部關聯交易頻繁C)系統性風險較低D)貸后管理難度大答案:C解析:與單一法人客戶相比，集團法人客戶的信用風險具有以下明顯特征：①內部關聯交易頻繁；②連環擔保十分普遍；③真實財務狀況難以掌握；④系統性風險較高；⑤風險識別和貸后管理難度大。[單選題]12.內部審計的主要內容不包括()。A)經營管理的合規性及合規部門工作情況B)內部控制的健全性和有效性C)銀行是否制定了有效的政策、措施和規定來管理業務活動D)風險狀況及風險識別、計量、監控程序的適用性和有效性答案:C解析:銀行是否制定了有效的政策、措施和規定來管理業務活動是外部監督機構對商業銀行風險管理能力評估的內容。[單選題]13.商業銀行一個完整的風險監測指標體系，包括風險水平類指標、風險遷徙類指標和()。A)流動性風險指標B)信用風險指標C)風險抵補類指標D)操作風險指標答案:C解析:商業銀行一個完整的風險監測指標體系，包括風險水平類指標、風險遷徙類指標和風險抵補類指標。故本題選C。[單選題]14.下列行業財務風險分析指標中，越低越好的是()。A)行業凈資產收益率B)行業盈虧系數C)行業資本積累率D)行業產品產銷率答案:B解析:A、C、D三項均是越高越好。[單選題]15.商業銀行（）的做法簡單地說就是不做業務、不承擔風險。A)風險轉移B)風險規避C)風險補償D)風險對沖答案:B解析:風險規避是指商業銀行拒絕或退出某業務或市場，以避免承擔該業務或市場風險的策略性選擇。風險規避策略制定的原則是"沒有風險就沒有收益"即在規避風險的同時自然也失去了在這→業務領域獲得收益的機會。風險規避策略的局限性在于這是一種消極的風險管理策略，不宜成為商業銀行風險管理的主導策略。[單選題]16.關于商業銀行操作風險的下列說法，不正確的是()。A)根據商業銀行管理和控制操作風險的能力，可以將操作風險劃分為可規避的操作風險、可降低的操作風險、可緩釋的操作風險和應承擔的操作風險B)不管盡多大努力，采用多好的措施，購買多好的保險，總會有操作風險發生C)商業銀行對于無法避免、降低、緩釋的操作風險束手無策D)商業銀行應為必須承擔的風險計提損失準備或分配資本金答案:C解析:可以計提損失準備或者分配資本金。[單選題]17.商業銀行員工內部欺詐或違法行為可能造成的風險有（）。A)市場風險B)操作風險C)信用風險D)戰略風險答案:B解析:按照操作風險損失事件類型可以分為七大類：（1）內部欺詐事件（2）外部欺詐事件（3）就業制度和工作場所安全事件（4）客戶、產品和業務活動事件（5）實物資產的損壞（6）信息科技系統事件（7）執行、交割和流程管理事件[單選題]18.監管機構關于商業銀行數據靈活性的要求，不包括（）。A)能夠滿足內部需求以及監管問詢的要求B)要能夠生成客制化數據，適應監管要求變化，適應組織架構變化和新業務C)銀行應該能夠獲取和匯總整個集團的所有重要風險數據D)銀行生成的匯總風險數據應該有針對性地滿足壓力／危機情境下風險管理報告的需要答案:C解析:對于商業銀行數據的靈活性，巴塞爾委員會要求：銀行生成的匯總風險數據應該有針對性地滿足風險管理報告的需要，包括壓力／危機情境下的需要、內部需求以及監管問詢的要求。加總流程的靈活性是指能夠生成客制化數據，適應監管要求變化，適應組織架構變化和新業務。除生成總的風險敞口外，還要具有按監管要求生成數據子集的能力，例如敞口的國別、行業分布，同時強調了?指定日期?，也就變相要求了數據的靈活性。C項屬于數據完整性的要求。[單選題]19.以下關于聲譽風險評估的敘述，錯誤的是()。A)聲譽風險管理部門應當將收集到的聲譽風險因素按照影響程度和緊迫性進行優先排序B)聲譽風險評估的關鍵在于深刻理解潛在風險事件中，利益持有者對商業銀行有何期待，以及商業銀行對此應當作何反應C)聲譽風險管理部門應當采取事后調查方法，了解公眾對商業銀行經營活動中的可能變化持何種態度D)監管機構責令整改的不利信息／事件屬于商業銀行需要作出預先評估的聲譽風險事件答案:C解析:聲譽風險管理部門可以采取事先調查等方法，了解典型客戶或公眾對商業銀行經營活動中的可能變化持何種態度，以盡量準確預測此類變化可能產生的積極或消極結果。[單選題]20.幾年前，萬事達卡國際組織曾宣布，由于一名黑客侵入?信用卡第三方支付系統?，包括萬事達、維薩等機構在內的4000多萬張信用卡用戶的銀行資料被盜取。這種風險是（）引發的風險。A)內部欺詐事件B)信息科技系統事件C)外部欺詐事件D)執行、交割和流程管理事件答案:C解析:外部欺詐事件：第三方故意騙取、盜用、搶劫財產、偽造要件、攻擊商業銀行信息科技系統或逃避法律監管導致的損失事件。題干所述為外部欺詐事件；執行、交割和流程管理事件：因交易處理或流程管理失敗，以及與交易對手方、外部供應商及銷售商發生糾紛導致的損失事件；信息科技系統事件：因信息科技系統生產運行、應用開發、安全管理以及由于軟件產品、硬件設備、服務提供商等第三方因素，造成系統無法正常辦理或系統速度異常所導致的損失事件；內部欺詐事件：故意騙取、盜用財產或違反監管規章、法律或公司政策導致的損失事件，此類事件至少涉及內部一方，但不包括歧視及差別待遇事件。考點：操作風險分類[單選題]21.下列關于長期次級債務的說法，正確的是()。A)長期次級債務是指存續期限至少在五年以上的次級債務B)經銀監會認可，商業銀行發行的有擔保的并以銀行資產為抵押或質押的長期次級債務工具可列入附屬資本C)在到期日前最后五年，長期次級債務可計人附屬資本的數量每年累計折扣為20%D)長期次級債務不能計人附屬資本答案:C解析:長期次級債務是指原始期限至少在五年以上的次級債務經銀監套認可，商業銀行發行的普通的，無擔保的、不以銀行資產為抵押的長期次級債務工具可以列入附屬資本[單選題]22.市場上可得到的流動性監測指標類別不包括（）。A)市場整體的信息B)金融行業的信息C)所有銀行的信息D)特定銀行的信息答案:C解析:市場上可得的流動性監測指標很多，基本可以分為三類。一是市場整體的信息二是金融行業的信息三是特定銀行的信息[單選題]23.經濟資本是商業銀行為應對未來一定時期內資產的而持有的資本。其規模取決于自身的和風險管理策略。()A)預期損失；實際風險水平B)非預期損失；實際風險水平C)災難性損失；預期風險水平D)非預期損失；預期風險水平答案:B解析:經濟資本是指商業銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內資產的非預期損失而應該持有的資本金。根據經濟資本的定義，經濟資本是一種取決于商業銀行實際風險水平的資本，商業銀行的整體風險水平高，要求的經濟資本就多，反之則要求的經濟資本就少。[單選題]24.()負責保證商業銀行建立并實施充分而有效的內部控制體系。A)股東大會B)高級管理層C)監事會D)董事會答案:D解析:[單選題]25.客戶信用評級的發展過程是()。A)違約概率模型-專家判斷法-信用評分法B)信用風險模型-專家判斷法-違約概率模型C)專家判斷法-信用評分法-違約概率模型D)專家判斷法-違約概率模型-信用評分法答案:C解析:商業銀行客戶信用評級大致經歷了專家判斷法、信用評分法、違約概率模型分析三個主要發展階段。[單選題]26.分析流動性風險的主要來源，從而能夠有針對地進行相關流動性風險的計量與控制是指（）。A)流動性風險的識別B)流動性風險的評估C)流動性風險的計量D)流動性風險的監測答案:A解析:流動性風險的識別就是分析流動性風險的主要來源，從而能夠有針對性地進行相關流動性風險的計量與控制。流動性風險的計量是依據風險識別的結果，正確選擇計量工具，通過定量計量的結果，顯示流動性風險警示程度。流動性風險監測是將流動性風險計量結果進行周期性比對和分析匯報。流動性風險控制是根據計量的結果，通過采取合適的手段來減少流動性風險敞口，從而將流動性風險控制在銀行的可承受范圍內。[單選題]27.商業銀行在外包合同中應當要求外包服務提供商承諾相關事項，不包括（）。A)不定期通報外包活動的有關事項B)及時通報外包活動的突發性事件C)配合商業銀行接受銀行業監督管理機構的檢查D)保障客戶信息的安全性答案:A解析:商業銀行在外包合同中應當要求外包服務提供商承諾以下事項：定期通報外包活動的有關事項；及時通報外包活動的突發性事件；配合商業銀行接受銀行業監督管理機構的檢查；保障客戶信息的安全性，當客戶信息不安全或客戶權利受到影響時，商業銀行有權隨時終止外包合同；不得以商業銀行的名義開展活動。[單選題]28.以下不屬于財務報表分析關注的內容的是()。A)識別和評價財務報表風險B)識別和評價經營管理狀況C)識別和評價資產管理狀況D)識別和評價收益狀況答案:D解析:財務報表分析主要是對資產負債表和損益表進行分析，有助于商業銀行深入了解客戶的經營狀況以及經營過程中存在的問題。財務報表分析應特別關注以下四項內容：①識別和評價財務報表風險；②識別和評價經營管理狀況；③識別和評價資產管理狀況；④識別和評價負債管理狀況。[單選題]29.根據商業銀行風險管理的最佳實踐，下列關于風險管理部門職能的描述中，恰當的是（）。A)風險管理能力有限的商業銀行可以將風險識別、計量、監測和控制的職能外包B)風險管理部門應當與業務部門保持相對獨立C)風險管理部門應當全面負責風險管理策略的執行D)風險管理部門應當承擔風險管理的最終責任答案:B解析:在風險管理組織架構方面，各事業部的風險官和風險管理團隊對總部首席風險官和事業部負責人雙線報告，并對總部首席風險官直接負責，接受首席風險官的垂直管理，從而保證風險管理工作貫穿在各事業部業務經營管理中并保持獨立性。[單選題]30.商業銀行通過制定一系列制度、程序和方法，對風險進行()。A)事前監督和糾正、事中防范、事后控制B)事前控制、事中監督和糾正、事后防范C)事前防范、事中監督和糾正、事后控制D)事前防范、事中控制、事后監督和糾正答案:D解析:商業銀行內部控制是商業銀行為實現經營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監督和糾正的動態過程和機制。[單選題]31.商業銀行對客戶進行財務分析的目的是（）。A)幫助企業加快發展B)為企業改革提供依據C)搞好和客戶的關系以便更好地開展業務D)識別企業信用風險答案:D解析:財務分析是通過對企業的經營成果、財務狀況以及現金流量情況的分析，達到評價企業經營管理者的管理業績、經營效率，進而識別企業信用風險的目的。[單選題]32.在實際操作中，商業銀行通常選擇在真正需要資金的時候可采取的方式是A)長期在總資產中保存相當規模的流動性資產B)同業拆入C)出售流動資產D)外部融資答案:B解析:[單選題]33.由商業銀行總行對海外分行提供信用支持而引發的風險屬于()。A)國家風險暴露B)跨境轉移風險C)高壓力風險事件D)內部操作風險答案:B解析:跨境轉移風險產生于一國的商業銀行分支機構對另外一國的交易對方進行的授信業務活動，還應包括總行對海外分行和海外子公司提供的信用支持。[單選題]34.房地產市場發展過熱，一旦大量房地產企業和住房貸款申請人由于內外部因素變化而無力按期償還本金和利息，商業銀行不會面臨的情況是()A)嚴重的流動性風險B)資金調度主管向貨幣市場借入資金C)增加所持有的流動性資產D)商業銀行信貸額度趨嚴答案:C解析:[單選題]35.關于風險管理與商業銀行的關系，說法不正確的有()。A)承擔和管理風險是商業銀行的基本職能，也是商業銀行業務不斷創新發展的原動力B)風險管理能夠作為商業銀行實施經營戰略的手段，極大地改變了商業銀行經營管理模式C)風險管理能夠為商業銀行風險管理技術提供依據，并有效管理商業銀行的業務模式D)風險管理水平直接體現了商業銀行的核心競爭力，不僅是商業銀行生存發展的需要，也是現代金融監管的迫切需求答案:C解析:[單選題]36.在對外幣的管理中，銀行()實施對每一種貨幣的流動性管理策略。A)必須B)不需要C)可以也可以不用D)以上都不對答案:A解析:[單選題]37.假設某商業銀行以市場價值表示的簡化資產負債表中，資產為1000億元，負債為800億元，資產久期為6年，負債久期為4年。根據久期分析法，如果年利率從8%上升到8.5%，則利率變化對商業銀行的資產負債價值的影響為()A)損失13億B)盈利13億C)損失42.6億D)盈利42.6億答案:A解析:[單選題]38.銀行監管原則中的()是指監管活動除法律規定需要保密的以外，應當具有適當的透明度。A)依法原則B)公正原則C)公開原則D)效率原則答案:C解析:公開原則是指監管活動除法律規定需要保密的以外，應當具有適當的透明度。公開主要有三個方面的內容：一是監管立法和政策標準公開;二是監管執法和行為標準公開;三是行政復議的依據、標準、程序公開。[單選題]39.馬柯維茨的投資組合理論認為，只要兩種資產收益率的相關系數不為()，分散投資于兩種資產就具有降低風險的作用。A)0.5B)0.9C)1D)1.1答案:C解析:風險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風險的策略性選擇。馬柯維茨的投資組合理論認為，只要兩種資產收益率的相關系數不為l，分散投資于兩種資產就具有降低風險的作用。[單選題]40.在計算操作風險經濟資本配置的標準法中，β值代表各產品線的操作風險暴露。巴塞爾委員會對各類產品線給出了對應系數，下列()產品線的β因子等于l8%。A)零售商業銀行業務B)資產管理C)支付和結算D)零售經紀答案:C解析:巴塞爾委員會對各類產品線給出了對應系數，支付和結算產品線的β因子等于l8%[單選題]41.（）是確定、溝通和監控風險偏好的總體方法，包括政策、流程、控制環節和制度。A)風險偏好聲明B)風險文化C)風險偏好維度D)風險偏好框架答案:D解析:風險偏好框架是確定、溝通和監控風險偏好的總體方法，包括政策、流程、控制環節和制度。其中，還包括風險偏好聲明、風險限額、有關監督和監控風險偏好框架實施的職能和職責。[單選題]42.所有外幣多頭總額與空頭總額之差稱為()。A)累計總敞口頭寸B)遠期凈敞口頭寸C)單幣種敞口頭寸D)凈總敞口頭寸答案:D解析:凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，該方法主要考慮不同貨幣匯率波動的相關性，認為多頭與空頭存在對沖效應。[單選題]43.2015年新增貸款7．5萬億元，對應創造7．5萬億元存款。如果準備金率是20％，銀行將有()萬億元的超額備付金因此被轉成法定準備金。A)1B)1．5C)5D)6答案:B解析:如果準備金率是20％，銀行將有1．5(7．5×20％)萬億元的超額備付金因此被轉成法定準備金。[單選題]44.下列關于互換的說法，不正確的是()。A)互換指交易雙方約定在將來某一時期內互相交換具有相同經濟價值的現金流的合約B)較為常見的互換有利率互換和貨幣互換C)利率互換涉及本金的交換D)貨幣互換是指交易雙方基于不同貨幣進行的現金流交換答案:C解析:利率互換是兩個交易對手僅就利息支付方式進行互換，并不涉及本金的交換。[單選題]45.下列不屬于戰略風險流程的是()。A)戰略風險識別B)外部審計C)戰略風險評估D)監測和報告答案:B解析:戰略風險管理流程包括戰略風險識別、戰略風險評估、監測和報告。[單選題]46.（）限額對多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。A)凈頭寸B)總頭寸C)交易D)頭寸答案:A解析:凈頭寸限額對多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。[單選題]47.根據我國監管機構和《巴塞爾新資本協議》的要求，商業銀行可采用（）來計量市場風險資本。A)高級計量法B)內部評級法C)內部模型法D)基本指標法答案:C解析:商業銀行可以采用權重法、內部評級初級法和內部評級高級法計算信用風險資本；用標準法或內部模型法計量市場風險資本；用基本指標法、標準法或高級計量法計算操作風險資本。[單選題]48.商業銀行在實施內部市場風險管理時，計算經濟資本的公式為()。A)市場風險經濟資本=乘數因子×VARB)市場風險經濟資本=(附加因子+最低乘數因子)×VARC)市場風險經濟資本=(附加因子+最低乘數因子)/VARD)市場風險經濟資本=VAR/(附加因子+最低乘數因子)答案:A解析:略。[單選題]49.2()是運用法律風險的定義對各種風險事件的法律性質進行分析判斷的過程，這是整個法律風險管理程序的基礎性工作。A)法律風險的評估B)法律風險的識別C)法律風險的監測D)法律風險的控制和緩釋答案:B解析:[單選題]50.甲乙兩人在某銀行從事柜臺業務，乙為會計主管，工作中兩人關系密切、無話不談，下列兩人對密碼管理的做法正確的是（）。A)兩人密碼互相知悉B)各自定期或不定期更換密碼并嚴格保密C)需要業務授權時，甲輸入乙的密碼進行授權D)乙用甲的密碼為客戶辦理業務答案:B解析:柜員管理業務環節的違規操作包括：①柜員離崗未退出業務操作系統，被他人利用進行操作；②授權密碼泄露或借給他人使用；③柜員盜用會計主管密碼私自授權，重置客戶密碼或強行修改客戶密碼；④設立勞動組合時，不注意崗位之間的監督制約；⑤柜員調離本工作崗位時，未及時將柜員卡上繳并注銷，未及時取消其業務權限等。考點：柜面業務[單選題]51.總收益互換覆蓋了由基礎資產市場價值變化所導致的()。A)全部市場風險損失B)部分市場風險損失C)全部違約風險損失D)全部損失答案:D解析:[單選題]52.以下不是商業銀行獲取資金，滿足流動性需求的快捷通道的是()A)公開市場B)外匯市場C)貨幣市場D)債券市場答案:B解析:[單選題]53.采用統計模型法來計算違約概率的理論依據是()。A)統計模型具有明顯的經濟意義B)統計模型的估計與使用相對比較簡單C)財務比率在即將發生違約的企業和正常企業之間有著明顯差異D)統計模型所反映的統計關系較為穩定，不隨行業的變化而變化答案:C解析:違約概率是指借款人在未來一定時期內發生違約的可能性。財務比率主要用來研究企業類客戶的經營狀況、資產/負債管理等狀況，財務比率在即將發生違約的企業和正常企業之間有著明顯差異，故其可作為采用統計模型法來計算違約概率的理論依據。[單選題]54.某商業銀行一筆貸款金額為500萬元，預期回收金額為350萬元，回收成本為50萬元。則該筆貸款的違約損失率為（）。A)40％B)60％C)70％D)80％答案:A解析:該筆貸款的違約損失率=1-（350-50）／500=40％。[單選題]55.以下（）不屬于聲譽風險管理的基本做法。A)明確董事會和高級管理層的責任B)建立清晰的聲譽風險管理流程C)采取恰當的聲譽風險管理方法D)無明確記載的危機處理流程答案:D解析:聲譽風險管理的基本做法包括：（1）明確董事會和高級管理層的責任；（2）建立清晰的聲譽風險管理流程；（3）采取恰當的聲譽風險管理方法。考點：聲譽風險管理的基本做法[單選題]56.商業銀行監事會應當對董事會及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監督評價，并至少（）向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。A)每年一次B)每年兩次C)每年四次D)每年五次答案:A解析:商業銀行監事會應當對董事會及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監督評價，并至少每年一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。[單選題]57.根據投資組合理論，當兩種資產的收益率變化不完全正相關時，該資產組合的整體風險與各項資產風險之間的關系是()。A)該資產組合的整體風險與各項資產風險的加權之和無關B)該資產組合的整體風險小于各項資產風險的加權之和C)該資產組合的整體風險大于各項資產風險的加權之和D)該資產組合的整體風險等于各項資產風險的加權之和答案:B解析:馬柯維茨的投資組合理論認為，只要兩種資產收益率的相關系數不為1(即不完全正相關)，分散投資于兩種資產就具有降低風險的作用。而對于由相互獨立的多種資產組成的投資組合，只要組合中的資產個數足夠多，該投資組合的非系統性風險就可以通過這種分散策略完全消除。[單選題]58.()向股東大會負責，是商業銀行的監督機構。A)董事會B)監事會C)股東大會D)高級管理層答案:B解析:本題考查監事會。監事會向股東大會負責，是商業銀行的監督機構。參見教材P22。[單選題]59.商業銀行在采用高級計量法計算操作風險監管資本時，可以將保險理賠收入作為操作風險的緩釋因素，但保險理賠收入的風險緩釋作用最高不應超過操作風險監管資本要求的（）。A)30％B)20％C)25％D)15％答案:B解析:國際上，商業銀行所面臨的很多操作風險可以通過購買特定的保險加以緩釋，例如計算機犯罪保險，主要承保由于有目的地利用計算機犯罪而引發的風險。商業銀行在計量操作風險監管資本時，可以將保險理賠收入作為操作風險的緩釋因素，但保險的緩釋最高不超過操作風險監管資本要求的20％。[單選題]60.某商業銀行當期信用評級為B級的借款人的違約概率(PD)是0．10，違約損失率(LGD)是0．50。假設該銀行當期所有B級借款人的表內外信貸總額為30億元人民幣，違約風險暴露(EAD)是20億元人民幣，則該銀行此類借款預期損失為（）億元。A)0．8B)4C)1D)3．2答案:C解析:預期損失=違約概率(PD)×違約風險暴露(EAD)×違約損失率(1GD)=0．1×20×0．5=1(億元)。[單選題]61.假定某部門當年的銷售收入為200萬元，銷售成本為l0萬元，其銷售毛利率為()。A)30%B)40%C)45%D)50%答案:B解析:銷售毛利率=(銷售收入-銷售成本)/銷售收入，所以銷售毛利率=(200-120)/200=40%。[單選題]62.在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要素的變化可能會對金融工具或資產組合的收益或經濟價值產生影響的方法是()。A)缺口分析B)敏感性分析C)壓力測試D)久期分析答案:B解析:敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要素(利率、匯率、股票價格和商品價格)的變化可能會對金融工具或資產組合的收益或經濟價值產生的影響。例如，缺口分析和久期分析采用的都是利率敏感性分析方法。[單選題]63.在商業銀行風險管理中，黃金價格的波動一般被納入()進行管理。A)匯率風險B)商品價格風險C)信用風險D)操作風險答案:A解析:[單選題]64.下列各項說法正確的是（）。A)風險轉移只能降低非系統性風險B)風險規避不發生實施成本C)風險補償主要是指事后(損失發生后)對風險承擔的價格補償D)風險分散的成本與承擔的潛在風險損失相比是非常有意義的答案:D解析:A項中風險分散只能降低非系統性風險，面對共同因素引起的系統性風險卻無能為力，此時采用風險轉移策是最為直接、有效的，A項錯誤；B項風險規避策的實施成本主要在于風險分析和經濟資本配置方面的支出，同時也失去了在這一業務領域獲得收益的機會和可能，B項錯誤；C項風險補償主要是指事前(損失發生前)對風險承擔的價格補償，C項錯誤。故本題選D。[單選題]65.償債比例指標衡量一國短期的外債償還能力，這個指標的限度是（）。A)10％～20％B)15％～25％C)25％～35％D)20％～30％答案:B解析:償債比例是一國外債本息償付額與該國當年出口收入之比，它衡量一國短期的外債償還能力，這個指標的限度是15％～25％，超過這個限度說明該國的償還能力有問題。第2部分：多項選擇題，共27題，每題至少兩個正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]66.聲譽危機管理規劃的主要內容包括()。A)制定戰略性的危機溝通機制B)危機現場處理C)危機處理過程中的持續溝通D)管理危機過程中的信息交流E)模擬訓練和演習答案:ABCDE解析:聲譽危機管理規劃的主要內容還包括：提高解決問題的能力;提高發言人的溝通技能。[多選題]67.商業銀行應從以下（）方面加強操作風險管理。A)治理結構B)數據管理C)政策制度D)信息系統E)成果應用答案:ABCDE解析:根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》及相關配套制度，商業銀行應從治理架構、政策制度、數據管理、信息系統、成果應用等方面加強操作風險管理。考點：操作風險管理框架[多選題]68.危機時刻，商業銀行通常只有有限的時機維護聲譽并控制局面，此刻要求危機發言人具有以下哪些良好的溝通技能（）。A)簡要介紹危機處理的積極消息B)客觀冷靜對待惡意／憤怒／激動問題C)熟悉媒體的質詢方式和問題陷阱D)采用口頭或書面方式與媒體保持積極合作E)最大限度地維護商業銀行的利益答案:ABCD解析:提高發言人的溝通技能：危機時刻，商業銀行維護聲譽并控制局面的時機非常寶貴，此刻要求危機發言人具有良好的溝通技能，包括簡要介紹危機處理的積極消息、客觀冷靜地對待惡意/憤怒/激動問題、熟悉媒體的質詢方式和問題陷阱、采用口頭或書面方式與媒體保持積極合作。[多選題]69.商業銀行的整體風險管理環境包括(.)等方面的內容及作用。A)風險文化B)管理戰略C)公司治理D)宏觀調控E)內部控制答案:ABCE解析:商業銀行的整體風險管理環境，包括公司治理、內部控制、風險文化和管理戰略等方面的內容及作用。[多選題]70.信用風險是商業銀行面臨的最重要的風險種類，下列關于信用風險的說法正確的有（）。A)信用風險具有非系統性風險的特征B)與市場風險相比，信用風險的觀察數據較多C)對大多數商業銀行來說，貸款是最主要的信用風險來源D)信用風險又被稱為違約風險E)對基礎金融產品而言，信用風險造成的損失最多是其債務的全部賬面價值答案:ACDE解析:信用風險是債務人未能如期償還債務而給經濟主體造成損失的風險，因此又被稱為違約風險。對大多數商業銀行來說，貸款是最主要的信用風險來源。對基礎金融產品(如債券、貸款)而言，信用風險造成的損失最多是其債務的全部賬面價值。與市場風險相比，信用風險觀察數據少且不易獲取，因此具有明顯的非系統性風險特征。[多選題]71.風險事件：2014年4月3日，經中國銀監會核準，中國工商銀行（下稱?工行?）正式獲準實施資本管理高級方法。作為全球系統重要性銀行，工行積極實施資本管理高級方法，學習借鑒國際先進經驗，用更高的標準要求自己，不斷提高風險管理能力，把工行打造成能夠抵御住各種風險沖擊的?百年老店?。相關背景：股改上市以來，面對國際金融危機和國內經濟轉型的挑戰，工行積極探索，在各項業務保持持續發展的同時，控制住了風險。一是管好了戰略風險。通過實施國際化戰略、?大零售、大資管、信息化銀行?戰略，實現了風險的分散化與盈利的多元化。二是確立了穩健的風險文化。制定了本行的風險偏好，正確處理長、短期利益關系，形成了合規、嚴謹、穩健的風險文化。三是建立了完善的風險治理構架。從集團層面做到了各類風險的統一管理，使全行資產組合的布局更加合理。四是建立了科學的風險計量與監控體系。通過實施資本管理高級方法，利用大數據和系統手段，實現了對風險的科學化、精細化管理。經濟進入新常態后，銀行面臨資產質量劣變的壓力，工行通過實施內部評級法，抓轉型、促應用，不斷完善風險管理的精細化、前瞻性手段，積極應對新的形勢與挑戰。工行充分發揮自身的信息科技優勢和信貸管理經驗，于2014年成立了業內首個專業化信用風險監控機構--信用風險監控中心。該中心集信用風險的分析、監測、預警、管控于一體，以大數據分析技術為手段，確立了分析建模、實時監測、風險預警、核查管控、跟蹤督辦、反饋優化及考核評價的信用風險監控工作流程，實時開展融資客戶、融資產品、信貸機構及信貸人員風險的監測預警及跟蹤管控，并實現了監控工作的系統化運行，有效增強了工行信用風險管理的及時性和前瞻性，促進了全行信貸經營管理水平的提升。在風險監測預警方面，工商銀行在有效整合和深入挖掘行內外數據信息的基礎上，分析融資客戶風險變化規律，研發并投產了一系列信用風險監控預警模型，構建了覆蓋信貸投放、資產質量、日常運營及基礎管理等多維度的信用風險日常監測指標體系，有效監測信貸與代理投資業務運行情況，及時揭示和管控業務風險。同時，加強對內外部形勢的深入分析和提前預判，針對風險隱患相對較大的重點風險領域開展專項分析和治理，為有效防范系統性風險發揮了積極作用。工行在快速發展中形成了合規、嚴謹、穩健的風險文化。風險文化是商業銀行在經營管理活動中逐步形成的（）。A)哲學B)公司治理原則C)內部控制體系D)風險管理理念E)價值觀答案:ADE解析:風險文化是商業銀行在經營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，通過商業銀行的風險管理戰略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為表現出來的一種企業文化。[多選題]72.商業銀行可以選擇（）計算場外衍生工具交易與證券融資交易的交易對手違約風險加權資產。A)權重法B)現期風險暴露法C)標準法D)內部模型法E)內部評級法答案:AE解析:商業銀行可以選擇權重法和內部評級法計算場外衍生工具交易與證券融資交易的交易對手違約風險加權資產。BCD選項都是交易對手信用風險暴露計量的方法。[多選題]73.按照國際反洗錢組織--金融行動特別工作組（FATF）頒布的《四十項建議》規定，我們通常所說的?反洗錢?實際上是一個廣義的概念，包括（）。A)反洗錢B)反恐怖融資C)反貪污受賄D)反擴散融資E)反集中融資答案:ABD解析:按照國際反洗錢組織--金融行動特別工作組（FATF）新頒布的《四十項建議》規定，我們通常所說的?反洗錢?實際上是一個廣義的概念，包括反洗錢、反恐怖融資、反擴散融資三個方面內容。[多選題]74.商業銀行對交易賬簿進行市值重估，通常采用的方法有（）。A)按照模型計值B)按照市場價格計值C)按照公允價值計值D)按照歷史價值計值E)按照賬面價值計值答案:AB解析:商業銀行在進行市值重估時通常采用的兩種方法分別是：①盯市，按照市場價格計值，按照市場價格對頭寸的計值至少應逐日進行，其好處是收盤價往往有獨立的信息來源，并且很容易得到；②盯模，按照模型計值，當按市場價格計值存在困難時，銀行可以按照數理模型確定的價值計值。[多選題]75.商業銀行在計量客戶違約后的債項違約損失率時，應當包括（）。A)損失的時間價值B)未收回的本金C)未收回的利息D)機會成本E)清收費用答案:ABCE解析:違約損失率估計應基于經濟損失，包括由于債務人違約造成的較大的直接和間接的損失或成本，以及違約債項回收金額的時間價值、銀行自身處置和清收能力對貸款回收的影響。其中，直接損失或成本是指能夠歸結到某筆具體債項的損失或成本，包括本金和利息損失、抵押品清收成本或法律訴訟費用等。間接損失或成本是指因管理或清收違約債項產生的但不能歸結到某一筆具體債項的損失或成本，應采用合理方式分攤間接損失或成本。[多選題]76.下列關于商業銀行風險管理模式經歷的發展階段，說法正確的是()。A)資產風險管理模式階段，商業銀行的風險管理主要偏重于資產業務的風險管理，強調保證商業銀行資產的流動性B)負債風險管理模式階段，西方商業銀行由積極性的主動負債變為被動負債C)資產負債風險管理模式階段，重點強調對資產業務、負債業務風險的協調管理，通過匹配資產負債結構、經營目標互相替換和資產分散，實現總量平衡和風險控制D)全面風險管理模式階段，金融衍生產品、金融工程學等一系列專業技術逐漸應用于商業銀行的風險管理E)以上選項都正確答案:ACD解析:本題綜合考察商業銀行風險管理的發展階段。[多選題]77.操作風險系統缺陷方面的表現包括()。A)信息科技系統不完善B)一般配套設備不完善C)控制和報告不力D)流程不健全E)流程執行失敗答案:ABC解析:操作風險系統缺陷方面表現為信息科技系統和一般配套設備不完善。C、D、E三項都屬于操作風險內部流程方面的表現。[多選題]78.商業銀行應當根據不同的(.)，對不同類別的風險選擇適當的計量方法，基于合理的假設前提和參數，盡可能準確計算可以量化的風險、評估難以量化的風險。A)業務性質B)規模C)復雜程度D)發展水平E)時期答案:ABC解析:商業銀行應當根據不同的業務性質、規模和復雜程度，對不同類別的風險選擇適當的計量方法，基于合理的假設前提和參數，盡可能準確計算可以量化的風險、評估難以量化的風險。[多選題]79.新聞平臺收集到的信息包括（）。A)貨幣供應增加或緊縮B)消費信心指數C)GDP增長率D)政治恐怖主義E)官僚主義答案:ABCDE解析:新聞平臺收集到的信息包括：貨幣供應增加或緊縮、利率大幅變化、匯率大幅變化、國內通脹率、GDP增長率、消費信心指數、貿易差額、短期資本流入、股市價格指數波動、某一國家零售營業額、政局穩定性和政治民主性、經濟計劃的成效、政治恐怖主義、官僚主義等。考點：國別風險日常監測[多選題]80.《巴塞爾新資本協議》要求的客戶評級必須具有（）的功能。A)能夠有效區分違約客戶，即不同信用等級的客戶違約風險隨信用等級的下降而呈加速上升的趨勢B)能夠有效防止違約風險C)能夠準確量化客戶違約風險，即能夠估計各信用等級的違約概率D)能夠有效抵補風險，以保證商業銀行的正常經營E)將估計的違約概率與實際違約頻率的誤差控制在一定范圍內答案:ACE解析:一是能夠有效區分違約客戶，即不同信用等級的客戶違約風險隨信用等級的下降而呈加速上升的趨勢；二是能夠準確量化客戶違約風險，即能夠估計各信用等級的違約概率，將估計的違約概率與實際違約頻率的誤差控制在一定范圍內[多選題]81.商業銀行所面臨的戰略風險可以細分為（）。A)品牌風險B)行業風險C)客戶風險D)競爭對手風險E)項目風險答案:ABDE解析:考察商業銀行的戰略風險。外部變化同樣可能引發商業銀行的戰略風險。這些外部風險包括:1.行業風險;2.競爭對手風險;3.品牌風險;4.技術風險;5.項目風險;6.其他外部風險。[多選題]82.專家系統在分析信用風險時主要考慮的因素包括與借款人有關的因素以及與市場有關的因素。下列各項中，與市場有關的因素包括（）。A)收益波動性B)經濟周期C)宏觀經濟政策D)利率水平E)杠桿答案:BCD解析:一般而言，專家系統在分析信用風險時主要考慮兩方面因素，一是與借款人有關的因素，主要包括借款人的聲譽、杠桿、收益波動性；二是與市場有關的因素，主要包括經濟周期、宏觀經濟政策、利率水平。[多選題]83.銀行監管的?公開原則?的?公開?包含（）。A)行政復議的依據、標準、程序公開B)監管執法和行為標準公開C)監管立法和政策標準公開D)監管職權的信息公開E)行政訴訟的依據、標準、程序公開答案:ABC解析:銀行業監督管理機構對銀行業實施監督管理，應當遵循依法、公開、公正和效率四項基本原則。公開原則是指監管活動除法律規定需要保密的以外，應當具有適當的透明度。公開主要有三個方面的內容：一是監管立法和政策標準公開；二是監管執法和行為標準公開；三是行政復議的依據、標準、程序公開。[多選題]84.商業銀行的風險管理流程可以概括為()等步驟。A)風險識別B)風險計量C)風險監測D)風險控制E)風險設定答案:ABCD解析:本題考查風險管理流程。商業銀行的風險管理流程可以概括為風險識別、風險計量、風險監測、和風險控制四個主要步驟。參見教材P34。[多選題]85.流動性風險報告的說法正確的是（）。A)流動性風險報告應該按照層次進行劃分B)流動性風險管理報告體系的核心問題是，?我們應該讓哪些人，在什么時間，知道什么信息?C)日常流動性風險水平指標可以按周報告D)日常流動性風險水平指標可以按日報告E)一些復雜的、關注中長期的指標可以使用月度報告答案:ABDE解析:建立流動性風險管理報告體系的核心問題是，?我們應該讓哪些人，在什么時間，知道什么信息?,因此，流動性風險報告應該按照層次進行劃分。一些市場流動性指標監測和超額備付率這樣的日常流動性風險水平指標可以按日報告。一些復雜的、關注中長期的指標，例如貸存比、凈穩定融資比例（NSFR）可以使用月度報告。[多選題]86.根據財政部《金融企業不良資產批量轉讓管理辦法》，下列不良資產不得進行批量轉讓（）。A)已核銷的賬銷案存資產B)在借款合同或擔保合同中有限制轉讓條款的資產C)經國務院批準列入全國企業政策性關閉破產計劃的資產D)國防軍工等涉及國家安全和敏感信息的資產E)債務人或擔保人為國家機關的資產答案:BCDE解析:根據《金融企業不良資產批量轉讓管理辦法》第八條的規定，下列不良資產不得進行批量轉讓：（1）債務人或擔保人為國家機關的資產。（2）經國務院批準列入全國企業政策性關閉破產計劃的資產。（3）國防軍工等涉及國家安全和敏感信息的資產。（4）個人貸款（包括向個人發放的購房貸款、購車貸款、教育助學貸款、信用卡透支、其他消費貸款等以個人為借款主體的各類貸款）。（5）在借款合同或擔保合同中有限制轉讓條款的資產。（6）國家法律法規限制轉讓的其他資產。[多選題]87.金融風險可能造成的損失包括（）。A)系統損失B)預期損失C)非預期損失D)災難性損失E)經營損失答案:BCD解析:金融風險可能造成的損失包括：預期損失、非預期損失、災難性損失。[多選題]88.行業風險預警主要包括對()的預警。．A)行業環境風險因素B)行業財務風險因素C)行業重大突發事件D)行業經營風險因素E)行業發展風險因素答案:ABCD解析:行業風險預警屬于中觀層面的預警，主要包括對以下行業風險因素的預警：①行業環境風險因素；②行業財務風險因素；③行業重大突發事件；④行業經營風險因素。[多選題]89.下列各項屬于市場風險的是（）。A)利率風險B)政治風險C)匯率風險D)商品風險E)結算風險答案:ACD解析:市場風險是指金融資產價格和商品價格的波動給商業銀行表內頭寸、表外頭寸造成損失的風險。市場風險包括利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險，其中利率風險尤為重要。B項屬于國別風險；E項屬于信用風險。[多選題]90.某企業于當年初向商業銀行A申請了一筆1000萬元1年期專用機器設備抵押貸款，到年底時，由于企業財務狀況惡化，無法如期全額償還本金和利息。為了減少損失，銀行緊急與企業磋商進行貸款重組，則下列重組措施可行的有（）。A)要求企業增加貸款使用情況及重大資產變動的報告B)要求企業增加其董事長個人住房作為抵押品C)要