財政支出績效自評報告財政支出績效自評報告一、項目概況國家糧食儲備庫成立于 年，系國有企業單位。主要承擔各級糧食儲備儲存應急保障任務。現有職工45人。由于原糧食儲備庫倉儲設施老化，倉容小,交通不便,不能適應現代儲糧要求。為保障我區糧食安全,區委區政府決定搬遷新建8萬噸糧庫，于20年月動工， 年月原國家糧食儲備庫產權由區政府收儲。新建庫需要2年以上建設工期,經區政府批準,企業搬遷過渡期間安置經費納入財政預算內支出,以實現按時交地和企業平穩過渡。搬遷清庫過渡安置經費項目起止時間為201年51月1日至建成投入使用止，項目實施單位為國家糧食儲備庫，我庫經主管局和財政局對項目經費預算進行審核，確定并下達計劃和經費預算。二、項目實施基本情況（一）根據 號文件精神，我庫嚴格執行預算，做到專款專用。保證搬遷安置工作順利開展。（二）資金使用情況年度項目安排資金萬.元6。實際到位資金萬.元，實際支出639.萬0元8，用于職工發放工資福利等120.萬4元1五險一金48.萬3元1,租賃支出18萬元，退休員工11.萬6元8，其它支出424萬.元6支，支出實現率為91%。資金能及時到位,每一筆經費開支合規合法，無截留挪用。三、績效目標分析（一）項目績效評價工作開展情況選用的評價指標和評價方法根據《區長辦公會議紀要》（〔201〕415號）會議紀要的精神，搬遷清庫過渡安置費本年度資金全部到位。整個績效評價體系包括投入、過程、產出與效應三個一級指標，每個一級指標又分別設置若干個二級指標從不同方面來反映一級指標，這些二級指標有的是具體客觀指標，可以用相關的指標數據測算得出，有的是綜合性主觀指標，需要細化為具體內容來體現。指標體系共設置9個二級指標，下設25個三級指標，并設置了得分權重和詳細的評分標準，根據 年專項經費支出實際情況，對每一個三級指標進行自評打分，然后對各級指標得分進行加總，得到績效評價總分。指標的具體設置情況如下：①“投入”主要體現時效情況、項目立項、資金落實三個方面的情況。例如，考核項目實施時間與計劃時間的差異情況；考核績效目標合理性、績效指標明確性、績效指標完成率、項目立項規范性、成本控制率、資金到位率、到位及時率、資金使用率。②“過程”主要體現業務管理、財務管理、會計信息管理三個方面的情況。考核業務管理制度健全性、管理制度執行有效性、項目質量可控性；考核財務管理的制度健全性、資金使用合規性、固定資產專人管理情況、固定資產利用率、項目資金安全性；考核會計信息管理的信息規范性、信息完整性。③“產出與效益”主要體現項目實施過程的產出數量、產出質量、項目效益三個方面情況。考核實際完成率、完成及時率；考核質量達標率、成本節約率考核經濟效益、社會效益、生態效益、可持續效益、社會公眾或服務對象滿意度等九個方面的情況。（）現場勘驗、核查、核實的情況 年項目安排資金705萬.元6，實際支出639.萬0元8，經費下達后，我庫在專項資金使用上，加強資金監管，做到專款專用，提高資金使用效益。在各項費用的審核、審批手續完備，合法合規，確保企業做到平穩過渡。項目自評得分為97分，自評等級為優秀。（二）項目績效目標完成情況項目年初績效共計設置投入、產出2個一級指標，時效目標、成本目標、數量目標、質量目標、社會效益目標、對象滿意度目標6個二級指標，14個三級指標。（1）時效目標。項目資金到位后能及時開展各項工作。到位率100，%支出實際率91%。（）成本目標。 年全員及退休人員工資、福利，五險一金，租賃等支出共計639.萬0元8。實際支出率91%。（）數量目標。 年在編職工人數為 人，退休人員人。目標值完成比例100。%達到目標。（）質量目標。 年完成發放比例 ，完成目標。（5）社會效益目標。職工隊伍的安定穩定，確保新庫建設順利進行。已完成目標。（）對象滿意度目標。 年抽樣調查職工的滿意度為（三）項目績效分析年度，我庫通過嚴格規范資金使用管理，取得了顯著成效，圓滿完成了全年工作目標。 年我庫以績效評價指標體系為基礎，根據已核實準確的資料計算各指標的實際值和得分，并匯總得出 年專項經費支出績效評價綜合得分為分，達到優秀級水平，各級指標得分情況見績效評價表所示。（1）項目投入情況（權重為30%，滿分30分）。該一級指標項目立項情況下設置有個二級指標，分別為①時效情況（權重）;②項目立項情況（權重）：③資金落實情況（權重13）%。3個二級指標下設9個三級指標。績效測算結果如下：①項目實施事件與計劃時間的差異情況，考察項目實際實施月份是否晚于計劃月份。實際實施月份不晚于計劃月份的得滿分，比計劃月份晚1個月以內扣1分，比計劃月份晚1個月以上不得分。年項目實際實施月份均不晚于計劃月份，得分。②績效目標合理性，主要考察項目績效目標是否與項目年度任務數或計劃數相對應以及是否與預算確定的項目投資額或資金量相匹配。年，專項經費的績效目標項目年度任務數一一對應，與預算確定的項目投資額完全匹配，得3分。③績效指標明確性，主要考察是否將項目績效目標細化分解為具體的績效指標，是否通過清晰、可衡量的指標值予以體現。年均符合標準，得3分。④績效指標完成率。 年該指標得分。⑤項目立項規范性。 年，按照規定的程序申請，所提交的文件、材料是否符合相關要求，事前是否已經過必要的可行性研究、專家論證、風險評估、集體決策。符合要求，得3分。⑥成本控制率。 年，項目安排資金 .元，成本控制率，%符合要求，得4分。⑦資金到位率。 年，項目安排資金 .元，資金到位率100，%得4分。⑧資金使用率。 年，項目安排資金 萬元，實際支出元39.萬0元8，資金使用率91，%得3分。綜合以上，項目投入情況得29分。（2）項目過程情況（權重為30，%滿分30分）。該一級指標項目立項情況下設置有三個二級指標，分別為①項目業務管理情況（權重 ）；②項目財務管理情況（權重）；③項目會計信息管理情況（權重7%）。績效測算結果如下：①業務管理情況業務管理制度健全、制度執行有效、項目質量可控性，故得7分。②財務管理情況管理制度健全有專門的項目資金管理辦法，管理辦法符合相關財務會計制度的規定。項目資金安全符合項目預算批復，沒有存在截留、擠占、挪用等情況。固定資產利用率為100，%故得14分。③會計信息管理情況信息規范性、完整性。故得7分。綜合以上，該項目自評總得分為28分。（3）產出與效益（權重為，滿分40分）。該一級指標項目立項情況下設置有個二級指標，分別為：①產出數量（權重）；②產出質量（權重 ）；③項目效益（權重 ）。該二級指標下設9個三級指標進行考核評價。①產出數量實際完成率 ，完成及時率 得分分。②產出質量質量達標率 ，成本節約率 ，得分分。③項目效益的社會效益、社會公眾或服務對象滿意度均為100，%得分16分。綜合以上，該項目自評總得分為40分。根據三個部分的考察結果，加總獲得此次自評總成績為 分。四、項目存在問題和改進措施財政支出績效自評工作經驗不足，績效目標制定不夠全面、規范。我庫將以此次績效自查和考評工作為新的起點，進一步加強財政支出績效管理工作。加強資金管理，提高效能。認真執行績效管理制度，嚴