第1人民醫院財務處工作制度1.引言本文檔是第1人民醫院財務處的工作制度，旨在規范和明確財務處的職責、權限、工作程序以及各項管理制度，確保財務工作的規范化、標準化、透明化、高效化。2.管理體制第1人民醫院財務處隸屬于醫院行政管理部門，直接向行政部負責人匯報。財務處設有主任（或副主任）、財務管理人員等職務。3.職責及權限3.1主任（或副主任）主任（或副主任）是財務處的負責人，具有以下職責：組織和協調財務處內部管理工作；確定和實施財務管理制度和規章制度；制定年度預算；對財務處各項工作負責，確保預算執行情況；接受醫院領導的安排和分配的其他工作。3.2財務管理人員財務管理人員是財務處的核心力量，主要職責如下：負責針對預算、票據、收支等各項事務的管理；實行日常財務記賬與核算，管理財務數據；撰寫財務報表，并按相關要求上報至行政部門；擬定財務審核報告，對經費使用情況進行審計監督檢查、評估和分析。進行會計年度結賬工作，制定會計年度結賬計劃及方案，并按相關規定上報后獲得行政部的審批。3.3財務業務人員財務業務人員是財務處的工作人員，主要職責如下：執行財務管理人員下達的財務操作命令；實施票證檢查，并管理各種票據與賬簿；組織稅務申報、處理社會保險、公積金等；管理銀行帳戶，開設和注銷銀行帳戶，對財務相關存款及資產進行統一管理。按照財務部門的要求，進行日常的操作、冊賬、報銷、核算等操作工作。4.工作程序4.1預算編制程序財務處主任會同會計處負責編寫年度預算計劃，然后提交院領導審批；預算編制周期為醫院年度財務預算編制期間；主要步驟：評審填報單位預算、評審預算項目、評審預算總額，確定預算分配方案等。4.2安排與執行程序發放使用預算經費；確認結算通知單；填寫會計記賬憑證；提交庫存管理表；審核發票與票據。4.3支付程序預算內支付：財務部收到單位的預算訂單后，審批后確認支付；預算外支付：支出計劃提交財務部門審批后支付。4.4財務報表的編制程序財務管理人員按要求填寫會計賬簿；財務管理人員對賬進行審核核對；財務管理人員匯總各項財務數據，擬定財務報表。4.5財務審計程序審查財務管理人員的節點工作；共同制定財務審計計劃；審計期間，公司的財務管理人員應積極配合審計工作。財務審計人員在執行工作時應溝通合作，共同商議最佳解決方案。5.監察制度財務處內部監督制度：開展日常巡視、稽查、及時發現和糾正財務管理中出現的問題、違規行為，挖掘出財務管理工作中的漏洞，出臺整改方案，并監督檢查其實施效果。財務處外部監督制度：受委托為單位進行和家庭進行咨詢業務的機構和個人，應當對該行為所得收入的繳納稅款一并計入相關的收益。6.績效評估績效考核周期為醫院財務處年度績效考核期間；考核內容：年度預算編制情況、預算執行情況、會計建賬情況、會計核算情況、賬戶管理情況、票據管理情況。7.結束語本文檔旨在規范和明確第1人民醫院財務處的職責、權限、工作程序以及各項管理制度，確保財務工作的規范化、標準化、透明化、高