公司現金管理制度匯編_第1頁
公司現金管理制度匯編_第2頁
公司現金管理制度匯編_第3頁
公司現金管理制度匯編_第4頁
公司現金管理制度匯編_第5頁
已閱讀5頁，還剩3頁未讀， 繼續免費閱讀

下載本文檔

版權說明：本文檔由用戶提供并上傳，收益歸屬內容提供方，若內容存在侵權，請進行舉報或認領

文檔簡介

第一條為加強現金管理,規范現金結算行為,根據國家《現金管理暫行條例》的要求,結合本公司實際情況,特制定第二條單位財務負責人對本單位現金管理制度第三條本制度適用于公司所屬各單位。庫存現金實行庫存限額管理,公司按國家規定保留一定數額的庫存第七條庫存現金不得超過規定庫存限額,超過部分必須于當日存第九條出納員應當建立健全現金賬簿,逐筆記載否相符,每月核對賬賬、賬實是否相符,做補辦手續,更正錯誤；遇有偽造、涂改憑證等虛報冒領的,應及時向領第十二條收付完畢,出納人員應在原始憑證上加蓋"現金收訖"或"現金付訖"第十三條作廢的原始憑證須加蓋"作廢"章并妥善第十四條出納收到業務單位或個人交納的現金,必須開具收款收據,并加蓋"第十五條不得坐支現金。公司支付現金,只可以從庫存現金限額中支付或從開戶銀行提取,不得從本公司的現金收入中直不準挪用現金,不準利用銀行賬戶代其他單位和個人存取現不準保留賬外公款,不準公款私存,不準私設小金庫。第二十一條現金支付須有完整的支付手續,由經辦人填寫相關單據,經財務計劃部門出納人員審核后,按如下流程簽字：本部門主任、歸口部門負責人、主管經理、公司領導、財務負責人。公司所有且在資金平衡計劃范圍內,下述業務辦理描述第二十二條公司員工〔借款人因工作需要借用現金,按《借款管理制度》中相第二十三條物資采購的現金支出,先提貨后付款的憑采購單、入庫單、購物發票辦理,先付款后提貨的憑填列詳細《借款單》辦理。第二十五條市內交通費、高速費、業務招待費、招聘費、辦公費等日常性支出憑費用報銷單、發票等辦理,會議費支出還需憑相第二十六條各種補貼支出,須憑《補助及補貼明細表》與《領款單》辦理,以上第二十七條各種獎勵支出,憑領導簽字的《專項基金申請及發放表》或"公司第二十九條報銷單填列要字跡清晰,完整,摘要描述簡潔明了,不得涂改,內附票據要與報銷事由相符,且填開需完整準確,公司全稱、稅號、摘要、金額大小寫第三十條本制度的制定、修改、解釋權歸公庫存現金盤點表

溫馨提示

  • 1. 本站所有資源如無特殊說明，都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請下載最新的WinRAR軟件解壓。
  • 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等，如果需要附件，請聯系上傳者。文件的所有權益歸上傳用戶所有。
  • 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙，網頁內容里面會有圖紙預覽，若沒有圖紙預覽就沒有圖紙。
  • 4. 未經權益所有人同意不得將文件中的內容挪作商業或盈利用途。
  • 5. 人人文庫網僅提供信息存儲空間，僅對用戶上傳內容的表現方式做保護處理，對用戶上傳分享的文檔內容本身不做任何修改或編輯，并不能對任何下載內容負責。
  • 6. 下載文件中如有侵權或不適當內容，請與我們聯系，我們立即糾正。
  • 7. 本站不保證下載資源的準確性、安全性和完整性, 同時也不承擔用戶因使用這些下載資源對自己和他人造成任何形式的傷害或損失。

評論

0/150

提交評論