國庫集中(jízhōng)支付業務術語精品資料目標(mùbiāo)理解國庫集中(jízhōng)支付常用業務術語精品資料指標(zhǐbiāo)相關執行指標預算已下達到(dádào)單位和項目，財政用來控制預算執行的指標。控制指標指人大未批復部門預算前，為預算執行連續性的需要而下達的執行指標，或稱年初控制數。正式指標指人大批復的部門預算指標或年中執行時追加的執行指標。精品資料集中支付(zhīfù)指標財政國庫集中支付(zhīfù)方式下申報用款計劃所使用的指標。實撥指標現行實撥方式下申報用款計劃所使用的指標。年度預算數為財政批復的可執行指標額。精品資料資金(zījīn)性質預算內資金是納入預算管理的財政性資金，包括一般預算資金和基金。一般預算資金主要包括稅收收入、行政性收費、罰沒收入、國有資產收益、專項收入(各種(ɡèzhǒnɡ)附加)和其他收入（利息收入及各種(ɡèzhǒnɡ)捐贈收入）。基金是指納入預算管理的工業基金、水利基金等專款專用的財政性資金。資金性質預算內預算外其他財政性資金系統設置的資金性質預算內預算外精品資料預算外資金是指未納入預算管理，為滿足專業發展需要專款專用的財政性資金，主要包括(bāokuò)各類事業性收費。其他財政性資金主要是指未納入預算內、外管理的各種財政舉債資金和往來。精品資料資金(zījīn)性質附圖資金性質附圖附圖預算內資金一般預算資金稅收收入行政性收費罰沒收入國有資產收益專項收入（各種附加）其他收入（利息收入和各種捐贈）基金工業基金水利基金預算外資金各類事業性收費其他財政性資金各種財政舉債資金和往來精品資料資金來源當年省財包括當年中央財力補助和地方財政收入，以及(yǐjí)上年財力結轉。財政資金來源當年省財結轉指標

中央追加

結算補助精品資料中央追加是中央一次性專項補助。結轉指標包括上年中央專項指標結轉，以及上年省財已安排支出結轉。結算補助指上下級財政結算時，上級(shàngjí)給予的補助。精品資料資金(zījīn)類型資金（指標）類型是財政預算執行管理中根據需求(xūqiú)所進行的分類，每年年初由財政部門確定。精品資料系統中包括的資金（指標）類型標準性支出人員支出公用定額支出對個人和家庭補助支出公用非定額支出項目支出政權建設事業發展生產建設行政性收費罰沒收入追加的經費和基金精品資料預算(yùsuàn)科目（類款項）在財政預算管理中按功能(gōngnéng)管理所進行分類。分類、款、項三級。預算支出科目分為一般預算支出和基金預算支出，每一年的預算支出科目都會發生相應的變動

精品資料支出(zhīchū)目級預算支出科目是政府預算收支科目中規定的一般(yībān)預算和基金預算的支出目級，是預算支出科目的具體化。系統中支付中心基礎數據設置規定，統一所有預算單位必須使用的支出目級。預算單位基礎數據設置可以增加支出目級，但不允許修改和刪除支付中心統一的支出目級。精品資料批準文號批準文號是指財政給預算單位(dānwèi)確定單位(dānwèi)預算的行政文號。一般有:年初預算批準文號年度執行中追加（調整）預算的批準文號。精品資料預算(yùsuàn)級次預算級次:是按照財政預算管理級次確定(quèdìng)的，一般分上級、本級、下級。精品資料預算單位(dānwèi)或地區預算單位指與同級(tónɡjí)財政發生經費領撥關系的單位，含名稱、部門預算編碼、國標碼，按一級、二級、三級預算單位分層。地區指本轄區內的下級地區，按管轄關系分層。（系統中通稱預算單位）。精品資料支付(zhīfù)方式集中支付方式指按照財政國庫管理制度改革方案，將財政性資金通過國庫單一帳戶(zhànɡhù)體系撥付到供應商帳戶(zhànɡhù)。實撥方式指將財政性資金由國庫存款戶撥付到預算單位帳戶(zhànɡhù)。精品資料計劃(jìhuà)相關實撥計劃(jìhuà)根據實撥指標編制的用款計劃(jìhuà)。建議數財政歸口管理部門針對用款計劃(jìhuà)的申報數提出的修改意見數。核批數財政部門國庫管理部門根據建議提意見數。精品資料審定數實財政主管領導根據計劃、建議核批(hépī)意見作出的最后審定數。已申請計劃數為累計財政批復計劃＋錄入后尚在各環節數據－錄入人和下一環節退回作廢計劃數。可申請計劃數為年度預算數－已申請計劃數。精品資料批復計劃數財政部門累計(lèijì)批復計劃數。已申請支付數已清算支付數－清算退款數＋已錄入用款申請后未清算各環節數-本環節作廢數。可用計劃數批復計劃數－已申請支付數，也叫可用額度。精品資料計劃錄入(lùrù)中可用金額計劃錄入中可用金額即系統中可供預算單位提出(tíchū)分月用款計劃的數額。指預算單位本年度全部預算指標數，減去截至目前為止財政已批復的計劃數和預算單位已錄入計劃尚在未審核、未報批和未批復狀態的數額后的余額。精品資料錄入用款申請(shēnqǐng)中可用金額錄入用款申請中可用金額是系統(xìtǒng)中可供預算單位提出用款申請的數額。指財政批復的用款計劃數，減去預算單位用款申請已支付數和已提出申請尚在未復核、未初審、未復審、未審批、未生成和生效支付憑證、未支付狀態數額后的余額。精品資料部門(bùmén)在財政預算管理中，部門主要指主管部門。支付系統(xìtǒng)和核算系統(xìtǒng)中所涉及的部門主要指預算單位的內設機構，可以用于核算各內設機構的收入或費用開支情況。若預算單位基礎數據設置中支出類會計科目已實施與部門掛接（勾稽），則在錄入用款申請時會要求分別錄入各部門金額。精品資料結算(jiésuàn)類型結算類型是支付憑證所涉及的金融(jīnróng)結算方式，支付憑證可替代相應的金融(jīnróng)結算票據。系統規定結算方式現金轉帳轉帳電匯電匯精品資料系統中規定的結算類型包括：現金、轉帳電匯、轉帳和電匯四種。其中(qízhōng)轉帳和電匯方式專用于工資統發業務。精品資料用款申請(shēnqǐng)摘要用款申請(shēnqǐng)摘要是對用款支出進行的簡要描述。包括人物、時間地點和事由，三個方面的內容將全部作為單位記帳憑證的摘要，事由還將作為支付憑證的用途。人物：指支出所涉及的經辦人;時間：地點指支出發生的時間地點;事由：指支出的名稱(系統中規定此項必須錄入)。精品資料支付(zhīfù)憑證支付憑證是用于通過代理銀行將財政資金支付給商品和勞務的供應者或用款單位的票據，包括直接支付和授權支付憑證。支付憑證涵蓋了財政撥款憑證和金融結算票據的內容。系統中支付憑證不區分(qūfēn)單位，統一編號。編號既包括支付業務的編號，也包括退款明細的編號。精品資料劃款憑證(píngzhèng)劃款憑證是代理銀行在支付款項后向財政部門和人民（清算(qīnɡsuàn)）銀行要求清算(qīnɡsuàn)收回款項的憑證。精品資料系統設置由受理支付的代理銀行分支機構操作，在清算時間對全行所有支付業務進行匯總，生成劃款憑證，送達清算銀行進行清算。系統中劃款憑證分支付類型，但不區分資金性質、代理銀行，統一(tǒngyī)編號。編號既包括劃款憑證的編號，也包括退款憑證的編號。精品資料清算(qīnɡsuàn)憑證清算憑證是支付中心根據代理銀行生成的劃款憑證，要求財政部門準予(zhǔnyǔ)清算，向人民（清算）銀行提供預算單位清算財政資金額度的憑證。精品資料系統設置由支付中心操作，在代理銀行生成劃款憑證后一一對應生成清算(qīnɡsuàn)憑證，送達財政廳國庫處簽章后，再送清算(qīnɡsuàn)銀行進行清算(qīnɡsuàn)。系統中清算(qīnɡsuàn)憑證分支付類型，但不區分資金性質、代理銀行，統一編號。精品資料退款(tuìkuǎn)憑證退款憑證是代理銀行在支付清算后收到原支付收款人退回的款項，將該款項退回財政部門在人民（清算）銀行的財政資金帳戶，返還預算單位用款計劃額度的憑證。系統設置由受理直接支付的代理銀行分支機構操作(cāozuò)，在清算時間對全行所有退款業務進行匯總，生成退款憑證，送達清算銀行進行退款清算。精品資料系統中退款憑證分支付類型，與劃款憑證共用編號。退款憑證與退款明細的區別(qūbié)：退款明細與支付憑證類似，是對退款業務的具體化，系統中由收到退款的代理銀行分支機構錄入，每一筆退款都將在生成退款憑證時生成一個退款明細號。退款憑證是退款明細的匯總，與劃款憑證類似。精品資料回單(huídān)登記回單登記(dēngjì)是指支付和清算業務在相關銀行確認結算后的回單，由預算單位或支付中心在系統中作出標示的過程，主要用于系統中財政廳、支付中心、預算單位之間的業務對帳。包括支付憑證回單、退款明細回單、匯總清算回單和退款清算回單的登記(dēngjì)。

精品資料登記順序支付中心清算（退款）回單(huídān)登記——核算站（預算單位）支付（退款）回單(huídān)登記。時間要求支付中心必須即時登記，核算站（預算單位）必須在每一個工作日對前一個工作日所發生的回單(huídān)進行登記。精品資料支付憑證回單和退款明細回單登記：由核算站（預算單位）依據代理銀行簽章后的憑證回單進行登記操作。匯總清算(qīnɡsuàn)回單和退款清算(qīnɡsuàn)回單登記：由支付中心依據清算(qīnɡsuàn)銀行簽章后的憑證回單進行登記操作。精品資料生成(shēnɡchénɡ)生成是將業務信息產生(chǎnshēng)成固定格式憑證的過程。系統中包括支付憑證、劃款憑證、退款憑證、清算憑證和記帳憑證的生成。支付憑證的生成：是用款審核環節的終結。授權支付憑證由核算站（預算單位）生成，直接支付憑證由支付中心生成。

精品資料劃款（退款）憑證的生成：是代理(dàilǐ)銀行支付（退款）環節的終結。由負責直接支付業務的代理(dàilǐ)銀行分支機構對全行支付（退款）進行匯總，區分支付類型和資金性質生成劃款憑證。清算憑證的生成：清算憑證是劃款憑證的印證，表明財政廳和支付中心所同意劃款的額度。由支付中心在代理(dàilǐ)銀行生成劃款憑證后一一對應及時生成。記帳憑證的生成：是整個支付和清算業務的終結。由支付中心或核算站（預算單位）在各類回單登記后，對應不同的帳套生成。精品資料代理(dàilǐ)銀行具體辦理財政資金支付與清算的商業銀行，與財政部門簽訂財政資金支付業務代理協議的銀行，負責匯總本行(běnháng)分支機構財政資金支付信息并向支付執行機構報送支付、清算信息的代理銀行。精品資料清算(qīnɡsuàn)銀行清算銀行是指專門負責(fùzé)財政國庫專戶和預算