本文格式為Word版，下載可任意編輯——商務中心財務管理規定商務中心財務管理規定

為模范商務中心的收銀員及各部門盤點負責人的日常工作，肅穆收款紀律及財務保管紀律，進一步加強財務工作的高效性及切實性，特制定本規定。

一、關于進一步加強各類報表上報統一管理的規定對于上報財務的各種報表（含各類日報、月報、收回掛賬報表及各種電子格式報表），務必保證上繳實時切實，每張報表務必有制表人及審核人簽字。現對報表要求概括規定如下：

1、各類日報（含餐廳現金日報、餐廳掛賬日報、預存卡消費日報、康樂游泳館日報等），每次以一張現金繳款單為一次上報，存款后實時上繳，上繳時間以存款后5日為限，月底存款務必于每月25日內完成，審核后26日上繳。

2、各類月報（含餐廳、游泳館、康樂營業處境月報，各單位掛賬月報，預存卡消費處境月報）于每月26日上交。各報表要保證切實性，規律關系的一致性，杜絕錯誤展現。

3、各類盤存表（含餐廳、游泳館、康樂、酒吧）于盤存后次日完成報表整理工作，26日上午12：00之前上交財務。上繳前務必保證數字真實切實、"上期轉入+本期購入-本期銷售＝本期庫存'規律關系正確。

4、做好每月賬單及報表的保管工作，保證各月上交資料的連貫性，歷史資料數據的可查性。未經公司批準不得銷毀、任意處理原始資料。

二、關于加強掛賬資金回籠的統一規定為加速資金回籠，縮短掛賬收回周期，現對收款流程規定如下：

1、簽單。各相關單位的簽單消費凡屬有簽單權的總經理副總經理直接簽單

的，服務員需在其消費結賬時實時要求其簽字，無簽字的掛賬收銀員有權確認為現金消費，由餐廳負責人補交款項；凡由其他人員簽單的務必嚴格審核其宴請單，凡不能出示宴請單的一律不允許其掛賬，如特殊處境需掛賬的要有商務中心主任的許可方可開單，并由商務中心主任在賬單上簽經手，負責款項收回。月底前務必保證全體掛賬簽字完畢。胡總及其貴賓卡的消費務必要有經手人的簽字，經手人簽字由服務員負責，秘書處補簽由收銀負責，補簽時間最遲不得超過費用發生后30日。

2、整理掛賬單，將每月掛賬處境于每月27日前整理匯總，上報掛賬月報并編制各單位掛賬明細表上報財務部。

3、交送賬單。匯總整理后賬單由總臺統一發送，并將各單位領取賬單處境實時登記備案，并將收據實時交送財務。對于地市不能經常來鄭的單位，須主動指點其實時領取賬單。月底前務必保證前一月的簽單全部發送出去，如有逾期未領走的合計1000元以上的賬單應實時通知財務部。

三、關于其他日常事務的規定1、收銀員每日收到款項超過5000元要實時送存銀行，不得坐支現金或向外借款，除備用金外不得留存大額現金。財務部將不定時對其舉行抽查凡察覺資金短缺或未實時存款將直接追究當事人責任。

2、收銀員與各部門盤點負責人每日對所售庫存商品舉行核對，形成書面記錄，財務部將對其舉行不定時檢查。

3、發票開具要真實切實，發票填寫要模范完整，保證開出金額與收入額一致，不得肆意多撕發票。如察覺發票使用違規處境，以發票多開金額為罰款額，并處以扣除考評分1-5分處置。

4、部門負責人要明確吧員、實物負責人崗位責任，如沒有明確崗位經常調崗而察覺實物缺乏，由各部門負責人賠償。

5、吧員每天對商品庫存處境舉行清點，實時登記商品零用及銷售處境。

6、各部門盤點負責人應嚴格遵守保管紀律，出庫商品務必與結賬單一致，不得有賬外出庫、白條抵庫現象發生。

7、對于集團或其他外部人員存放于餐廳或其他盤點范圍內的酒水等物品，要嚴格管理，存放及收回要做登記；集團借出酒水要留下借據并有經手人簽名，借出及歸還要有登記。盤存時無借據的借出商品視同短缺處理。

以上各條款均納入相關人員各月工資考評范圍，凡不能實時上交報表，或報表數據錯誤導致延誤財務工作的視其影響程度予以扣分；凡上繳實時，連續3月不展現錯誤，予以相應加分賞賜。

四、報銷管理制度1、公司實行籌劃報銷制度，籌劃外支出原那么上不予辦理。

2、報銷票據應合法，白條不作為報賬依據。

3、報銷票據要粘貼在票據粘貼單上，不同業務內容的單據應分別粘貼。票據粘貼要感激。

4、票據粘貼單上各項內容務必填寫正確，業務說明應簡要領略，數量、金額不得涂改。

5、購買物品應有籌劃，需入庫的實物資產務必填寫入庫驗收單，由保管人員按籌劃驗證后，并簽證或蓋章；不入庫的實物資產經辦人須交由使用人員驗收并簽字。手續完備后面可報賬。

6、大額款項支出（1000元以上），經辦人員應供給相關原始憑證，采取"轉

賬支票'方式支付。如有特殊處境無法轉賬時，報總經理批準，方可支付現金。

7、由于業務需要，借款人員應填寫借款單據，報總經理批準后面可借款。業務完畢后應實時沖賬。（每月25日前務必清理借款）

8、費用款項支出時要先經部門負責人審核，報總經理批準后到財務部報賬。

9、部門報銷時間安置：一般類支出為自預算批付之日起至每月24日之前，原材料類費用可延至25日為結果報賬期。逾期不予支付。

五、關于各部門優待權限的規定為了更有序的做好營銷工作，增加收入，更好的為業主服務。現將各部應享有的折扣權限規定如下：

1、商務中心主任：餐廳、酒吧、茶社享有8.5折優待權，康樂、游泳館享有8折優待權。

2、各部門主管：餐廳享有9折優待權，康樂享有9折優待權。

3、業主、會員憑會員卡在餐廳、茶社享有8.5折優待。其他服務工程按正常標準執行。

4、集團領導、分公司領導、內部職工餐廳享有8.5折優待，游泳館7.5折優待。

5、收銀員根據以上規定執行，同時享受優待者務必在結算單上簽名（會員要同時簽卡號）。

附：

單據的審核程序

一、原始單據由服務員劃價收銀結賬時開頭第一道審核，即審核劃價是否正確，是否有服務員簽字，審核無誤開具結賬單。

二、后廚負責每日匯總入廚單并統計點菜數量，匯總填制每日點菜統計表并交收銀劃價，每日與報表廚部收入核對，核對一致雙方簽字連同入廚單一并交于審核人員。

三、審核人員將每日收集的前日入廚單及收銀日報表、結賬單再次核對。

四、審核員審核結賬單是否有收銀員及服務人員簽字。

五、審核收銀廚部收入與廚部點菜統計表合計金額是否一致，如察覺不一致，立刻上報。

六、審核餐廳主管統計的就餐臺數與收銀結賬臺數是否一致。

七、審核結賬單上菜品價格是否與菜譜上的價格一致。

八、審核員于每天下午下班前，需將收銀結賬單、日報表及酒吧單退還收銀員及酒吧員。

九、審核完畢后需在餐廳的日報表上簽字、酒水單上簽字。

入廚單的管理

一、入廚單一式四份，一份（紅單）給收銀