企業年金銷售流程

是什么？企業年金業務在銷售過程中的運作流程

協助企業制訂企業年金方案協助企業進行企業年金方案的報備協助企業選擇企業年金計劃模式合同談判階段簽訂企業年金管理合同企業年金管理合同報備銀行開戶計劃登記判斷企業是否為年金準客戶1234567判斷企業是否為年金準客戶是否具有較強能力判斷標準是否具有意愿是否按時交納基本養老保險？是否屬于盈利企業（上年度末有否稅后利潤）？以上條件必須同時滿足參考因素工資總額1000萬以上人均年薪2萬以上人均創利（稅前）5萬以上或交納所得稅額1500萬以上行業產量排名前1/3是否符合資格客戶拜訪判斷是否以前投保補充養老保險或內部補充激勵制度是否建立年金管委會是否正在設計年金方案是否已經報備年金方案能力與意向的判斷需要綜合多因素考慮，只作參考標準企業年金業務在銷售過程中的運作流程

協助企業制訂企業年金方案協助企業進行企業年金方案的報備協助企業選擇企業年金計劃模式合同談判階段簽訂企業年金管理合同企業年金管理合同報備銀行開戶計劃登記判斷企業是否為年金準客戶1234567協助企業制訂企業年金方案

（一）方案審核修改方案判斷企業是否已有方案Y判斷合規性與可行性Y協助企業報備方案企業平安業務員業務推動崗平安養老保險公司傳遞信息N反饋方案設計支持N制訂方案提出方案設計支持申請是否能夠提供支持YNSE協助企業制訂企業年金方案

（二）企業年金經辦部門企業與職工代表大會1、起草企業年金方案草案2、集體協商企業年金方案草案，在達成統一決議后，雙方代表簽字確認3、根據集體協商修改，形成報備的企業年金方案企業年金方案設計流程協助企業制訂企業年金方案

（三）企業年金方案內容一、總則部分二、主體條款部分三、附則部分（一）建立企業年金的目的（二）建立企業年金的依據（三）建立企業年金的原則（四）參加人員（五）資金籌集方式和繳費辦法（六）個人賬戶管理方式（七）基金管理方式（八）待遇計發和支付方式（九）中止繳費的條件（十）組織管理和監督方式（十一）修改條件（十二）修改程序（十三）中止條件（十四）中止程序（十五）解釋權（十六）實施時間協助企業制訂企業年金方案（四）

方案設計中的關鍵問題由企業自行確定參與資格的準入標準（入司年數或正式職工）考慮到企業年金計劃公平性，一般符合參與標準的人員都應該參加勞動部門審核參與率有一定的非文件規定（參與率大于70％）考慮到企業人員的流動性，對于高流動性人員（操作工人員或短期合同人員），可以考慮不作為年金參與人員，并在方案中作出說明集團公司本部單獨建立企業年金，下屬企業員工可以不作參與率的范圍考慮一、企業年金計劃參與資格問題協助企業制訂企業年金方案（四）

方案設計中的關鍵問題企業繳費總額不超過上年度工資總額1/12，確定繳費總額根據系數法確定單位繳費額（綜合系數＝工齡、崗位、貢獻系數的組合）確定每人的企業繳費額二、企業年金方案繳費比例的確定：原則上個人必須參與年金繳費企業與個人繳費總額不得超過上年度工資總額的1/6可以參照企業為個人繳費的一定比例確定個人繳費比例企業繳費個人繳費協助企業制訂企業年金方案（四）

方案設計中的關鍵問題

對即將退休的在職老人，采用按正常規定的繳費外，企業考慮其對企業的歷史貢獻與退休前養老基金積累不足的問題，適當增加一定的補償金額（如確定每年補償金額×補貼年數）三、企業年金方案老人及退休人員參與繳費的考慮：對已退休職工，企業考慮其對企業的歷史貢獻與現有退休金缺口部分，測算一次性補貼金額，給予一次性養老補償。

老人退休人員協助企業業制訂企企業年金金方案（（四）方案設計計中的關關鍵問題題

根據企業實際情況，確定企業繳費歸屬個人賬戶的比例，比例采用每年按一定規則遞增的方式，滿一定年數后全部歸屬個人賬戶四、企業業年金方方案中企企業繳費費部分的的歸屬比比例問題題根據企業實際情況，在一定服務年限內企業繳費部分不歸屬個人賬戶，當滿規定年數起全部企業繳費部分歸屬個人賬戶階梯式懸崖式根據企業實際情況，采用階梯與懸崖式的混合歸屬比例，將企業繳費部分歸屬個人賬戶混合式協助企業業制訂企企業年金金方案（（四）方案設計計中的關關鍵問題題

按照當地勞動部門或稅務部門發布稅優文件中的比例（以8.33%為限）或應用以前補充養老保險稅優文件，將企業繳費部分列支成本（勞動保險費科目）。五、企業業年金方方案中稅稅優問題題的答復復之前建立的補充養老保險轉企業年金的資金，如之前未列支成本的，可向稅務部門申請退回或抵扣相應企業所得稅。企業所得稅年金計劃可以追溯至當地文件下發之日（但不早于2000年），追溯部分的企業繳費可之多分攤至計劃建立起的三年內列支成本。協助企業業制訂企企業年金金方案（（五）方案設計計中的關關鍵問題題

目前國家沒有法律法規明確企業年金個人繳費部分是否能夠在稅前扣除，但在某些地方出臺的法規中有個人繳費部分減免稅收的規定（新疆4％）。國外經驗從三個環節分別考慮。這三個環節包括繳費、投資和領取。五、企業業年金方方案中稅稅優問題題的答復復繳費階段：根據《個人所得稅法》及國務院頒布的相關實施條例，個人繳費一般是稅后繳費，但企業繳費記入個人賬戶是否要納稅及如何納稅，大部分地區沒有規定（除北京朝陽區）。投資與領取階段均沒有涉及個人所得稅。個人所得稅協助企業業制訂企企業年金金方案（（六）方案設計計中需注注意的問問題

職工離職后的保留賬戶由企業年金管理機構繼續管理，管理方式與職工個人賬戶相同，賬戶管理費等相關費用由受益人承擔。在方案起起草時或或企業已已設計的的方案尚尚未通過過職工代代表大會會討論時時，業務務員須提提示并要要求企業業在方案案中加入入以下條條款：職工授權給企業，由企業作為集體協商雙方的代表，行使委托人權利。

提示一提示二企業年金金業務在在銷售過過程中的的運作流流程協助企業業制訂企企業年金金方案協助企業業進行企企業年金金方案的的報備協助企業業選擇企企業年金金計劃模模式合同談判判階段簽訂企業業年金管管理合同同企業年金金管理合合同報備備銀行開戶戶計劃登記記主要目標客戶分析1234567協助企業業進行企企業年金金方案的的報備（（一）備案流程程（一））中央所屬屬企業集團子公司所所在社會會保險統籌籌地區勞勞動保障行行政部門門勞動和社社會保障障部報送抄送報備審批上級主管管部門協助企業業進行企企業年金金方案的的報備（（二）備案流程程（二））中央所屬屬企業子子公司子公司子公司所所在社會會保險統統籌地區區縣以上上地方人人民政府府勞動保保障行政政部門報送報備審批上級主管管部門協助企業業進行企企業年金金方案的的報備（（三）備案流程程（三））其他企業業其他企業業所在社會會保險統統籌地區區縣以上上地方人人民政府府勞動保保障行政政部門報送報備審批上級主管管部門協助企業業進行企企業年金金方案的的報備（（四）企業年金金方案備備案材料料關于××公司企業年金方案備案的函企業年金方案集體協商雙方通過企業年金方案草案的決議企業年金方案重要條款的說明1234本年度和上一年度依法參加基本養老保險并按時足額繳費的證明5企業年金金業務在在銷售過過程中的的運作流流程協助企業業制訂企企業年金金方案協助企業業進行企企業年金金方案的的報備協助企業業選擇企企業年金金計劃模模式合同談判判階段簽訂企業業年金管管理合同同企業年金金管理合合同報備備銀行開戶戶計劃登記記主要目標客戶分析1234567協助企業業選擇企企業年金金計劃模模式（一一）集合計劃劃由法人機機構受托托人發起起設立事先指定定賬戶管管理人，，投資管管理人和和托管人人事先制定定投資組組合產品品一個計劃劃適用于于多個企企業企業1企業2企業n……集合計劃投資運作單一計劃劃企業1企業2企業n……單一計劃1單一計劃2單一計劃n……投資運作投資運作投資運作……根據企業業年金方方案單獨獨設立企業選擇擇受托人人，受托托人選擇擇賬戶管管理人、、投資管管理人和和托管人人根據企業業風險收收益特征征及企業業需求確確定投資資產品一個計劃劃適用于于單個企企業單一計劃劃投資個性性化設計協助企業業選擇企企業年金金計劃模模式（二二）成本組合配置置靈活度流動性市場和品品種參與度度可根據客客戶需要要進行個性化設計，但但在法規規明確的的投資限限制下空空間不大大資金量如如果不夠夠大，將將無法達到到理想的分分散效果果年金計劃劃轉移時時存在整整個年金金基金同同時變現現的壓力力，流動動性較差相對較高高，審計、、開戶等等費用同同集合計計劃一樣樣收取，，由單一一企業承承擔規模如果果小，往往往喪失參與與銀行間市市場的交交易機會會集合計劃劃(有較較大規模模）無法滿足足單一企企業的個個性要求求，但可可以通過過豐富產品線來滿足不不同客戶戶需求相對較低低，審計費費等費用用由加入入集合計計劃的企企業共同同承擔規模效應應，資金規規模足夠夠大，能能靈活配配置資金金單個企業業年金計計劃進出出對集合合計劃整整體基金金凈值影影響不大大，流動動性較好能參與所所有的市市場和投投資品種種，充分分散散風險對大多數數企業而而言集合合計劃更更有優勢勢！委托人（（企業和和職工））受托人（（平安））投資管理理人（平平安）托管人（（銀行））賬戶管理理人（銀銀行）“2+2”模式式平安已經經與交行行、工行行、光大大和招商商銀行簽簽定了總總對總的的合作協協議（排名不分先先后）；與銀行的合合作不是排排他性合作作，各機構構可根據當當地銀行的的實際情況況具體開展展合作；與各銀行在在具體的運運作流程合合作上進展展不同,如如有與交行行和工行以以外的銀行行合作的需需求，請聯聯系養老保保險公司總總部協助企業選選擇企業年年金計劃模模式(三））協助企業選選擇企業年年金計劃模模式（四））策略配置投投資賬戶穩定收益投投資賬戶適合中等風風險承受能能力的投資資者穩健增長投投資賬戶適合較低風風險承受能能力的投資資者適合低風險險承受能力力的投資者者在承擔中低低風險的前前提下，獲獲得長期穩穩定收益注重長期投投資，以獲獲取長期超超越通貨膨膨脹的收益益具有不同風風險和收益益特征的多多樣化產品品投資組合賬賬戶平穩回報投投資組合賬賬戶適合追求絕絕對收益的的投資者業績基準：：同期三年年定期存款款利率(費費前)協助企業選選擇企業年年金計劃模模式（五））目前集合計計劃的實施施細則尚未未出臺，如如何運做？？答：目前將將采取過渡渡方案。過渡方案：：供款繳到以以平安養老老保險公司司名義開立立的年金專專用戶不進行投資資，僅作為為特殊的銀銀行存款進進行管理不在賬戶管管理人中建建立相應的的信息與賬賬戶不收取相關關費用年繳費>5000萬萬可先按照照單一計劃劃模式進行行運作協助企業選選擇企業年年金計劃模模式（六））企業選擇法法人受托機機構方式方式一方式二明標：現場場展示，根根據各管理理機構的展展示專業水水平確定管管理機構。。暗標：各管管理機構遞遞交相關投投標資料，，客戶根據據投標資料料的專業水水平等因素素確定管理理機構。根據以往合合作經歷或或對管理機機構的了解解情況或與與管理機構構的關系，，直接確定定管理機構構。方式三委托企業內內部保險中中介公司或或外部合作作中介公司司方案咨詢詢、受托人人評估分析析，提出決決策建議。。企業年金業業務在銷售售過程中的的運作流程程協助企業制制訂企業年年金方案協助企業進進行企業年年金方案的的報備協助企業選選擇企業年年金計劃模模式合同談判階階段簽訂企業年年金管理合合同企業年金管管理合同報報備銀行開戶計劃登記主要目標客戶分析1234567合同談判階階段（一））提供支持提出支持申申請協調后線部部門是否對合同同有疑問提供合同平安業務員員業務推動崗崗平安養老渠渠道管理部部提出申請提供最新標標準合同版本申請合同平安養老后后線部門企業合同簽定NY能否對疑問問解答YN合同談判流流程受托人+投投資管理人人受托人受托管理合同（含投資管理條款）賬戶管理合同托管合同受托管理合同投資管理合同賬戶管理合同托管合同投資管理合同投資管理人人反饋SE注1：每次談判判都應申請請最新合同同版本注2：如客戶對對合同有較較大改動，，請盡快與與公司總部部聯系合同談判階階段（二））定價問題企業年金業業務年標準準收費：受托費0.2%（（年）投資管理費費：兩個資格同同時做折扣扣比例（待集合計計劃相關法法規出臺后后，四個投投資組合賬賬戶會正式式推出）合同談判階階段（三））特殊定價流流程知會客戶業務推動崗渠道方總部受理崗養老保險公司定價審批小組（渠道管理部營銷部和精算部）養老保險公司總經理室渠道方總部分管領導提出要求系統簽報受理送審簽批批復批復審核協調批復執行執行合同談判階階段（四））受托管理合合同內容第一章定定義和釋義義第二章受受托的名稱稱第三章受受托的設立立第四章甲甲方的權利利和義務第五章乙乙方的權利利和義務第六章受受益人的權權利和義務務第七章受受托財產的的管理第八章受受托的財務務管理第九章信信息披露第十章受受托人報酬酬第十一章受受托的生生效、變更更、終止和清算算第十二章保保密條款款第十三章文文件檔案案的保存第十四章違違約責任任第十五章免免責條款款第十六章爭爭議的解解決第十七章通通知和送送達第十八章需需要載明明的其他事項附件一：平平安養老保保險公司法法定代表人及及其授權代代表的簽字字與印鑒章樣樣本附件二：ＸＸＸ授權代代表名單及及其簽字與印印章樣本附件三：投投資管理條條款附件四：投投資組合賬賬戶說明書書附件五：投投資經理資資料主體條款一一主體條款二二附件部分注：附件三三、四、五五僅適用于于平安兼任任投資管理理人的情況況。以上費用為為處理企業業年金業務務所必須發發生的費用用，根據《《信托法》》等相應法法規規定應應從受托財財產中支付付。若有客戶希希望在“所所發生的費費用”后加加一句話““經甲方認認可的”，，對該要求求無法滿足足。合同談判階階段（五））受托合同常常見問題問題一：企企業年金除除了受托費費、賬戶管管理費、投投資管理費費和托管費費以外，處處理企業年年金管理業業務還包括括哪些費用用及相關標標準？合同談判階階段（六））受托合同常常見問題三年內更換換受托人須須收取計劃劃退出費企業在合同同生效后三三年內單方方面終止合合同，合同同期限內尚尚未支付的的受托費，，如平安兼兼任投資管管理人，同同時支付相相應的投資資管理費。。問題二：是否否需要計劃退退出費？不需要，法規規規定應由受受托人挑選其其他管理人，，受托人變更更或選擇其他他管理人時，，會與委托人人充分溝通并并考慮委托人人的意見。問題三：平安安變更其他基基金管理人是是否需要先取取得企業認可可？不需要，對于于中介機構的的選擇權應該該歸受托人所所有，平安會會本著受益人人利益最大化化原則選擇中中介機構。問題四：是否否需要由企業業指定企業年年金運作管理理中的中介機機構，包括審審計機構等？？合同談判階段段（七）投資條款常見見問題不能承諾保本本或保底收益益。（1）保監會會即將出臺的的《養老保險險管理辦法》》明確規定企企業年金不得得提供保證投投資回報率。。（2）根據《《信托投資公公司管理辦法法》第三十一一條第三點規規定，受托人人不得承諾信信托財產不受受損失或者保保證最低收益益；平安充分考慮慮了年金安全全性、流動性性、收益性、、長期性的特特征，在嚴格格的風險管理理之下，提供供穩健的收益益。問題一：企業年金投資產品可以承諾諾保本或保底底收益嗎？合同談判階段段（八）投資條款常見見問題市場上投資管管理人所說的的預期收益都都是基于一定定的假設而得得出的（期限限、負債比例例、投資品種種組合市場風風險及其信用用等級等），，不可作為未未來投資收益益的結果。一一般而言，投投資收益與風風險是對應的的。預期收益益率越高，則則年金基金所所面臨的潛在在風險越大。。因而企業要要追求高收益益，一定要認認真評估企業業年金的風險險承受能力。。問題二：如何理解各投投資賬戶的預預期收益？對于集合計劃劃，客戶是全全權委托。就就象在市場上上買一個開放放式基金，客客戶需要認同同和理解的是是該基金的投投資目標、投投資基準、投投資范圍、風風險因素，客客戶無法也不不可能直接參參與基金公司司買什么股票票或債券。對對于單一計劃劃，受托人、、投資管理人人會與客戶充充分溝通，制制定出相對長長期的投資目目標、投資基基準、投資范范圍和風險因因素。一旦確確定，投資管管理人將根據據所制定的投投資指引，全全權負責投資資業績。問題三：客戶能否參與與投資決策？？企業年金業務務在銷售過程程中的運作流流程協助企業制訂訂企業年金方方案協助企業進行行企業年金方方案的報備協助企業選擇擇企業年金計計劃模式合同談判階段段簽訂企業年金金管理合同企業年金管理理合同報備銀行開戶計劃登記主要目標客戶分析1234567簽定企業年金金管理合同（（一）平安業務員業務推動崗平安養老渠道道管理部2個工作日內內提交簽定受托管理合合同申請簽定受托合同同申請

簽報報（2工作日日內）填寫受托合同同信息收集表平安養老后線線部門企業受托合同簽定定流程郵件申請完成簽報、繕繕制5份合同、蓋章（（5個工作日內完成并并寄出）蓋章確認保留兩份其他寄回保留一份，兩兩份寄回平安養老保險險公司（收到合同后后的2個工作日內寄出出）合同備案SE協助注一：業務員員須將以下資資料提供給業業務推動崗，，業務推動崗崗在提交簽定受受托管理合同同申請時同時時提交：企業年金方案案企業年金方案案備案復函企業年金受托托合同信息收收集表企業年年金業業務特特殊需需求申申請表表（或或特殊殊定價價OA簽報報）(為非非標準準定價價業務務時)經雙方方確認認的““合同同補充充協議議”（（若客客戶對對受托托管理理合同同提出出較大大修改改時））注：若若為國國資委委下屬屬企業業，合合同制制作6份，，企業業與平平安各各保留留兩份份，上上報國國資委委一份份，報報備勞勞動保保障部部門一一份。。簽定企企業年年金管管理合合同（（二））平安業業務員員業務推推動崗崗平安養養老保保險公公司2個工工作日日內提提交合同信信息收收集表表填寫合合同信息收收集表表企業其他合合同簽簽定流流程完成簽簽報、、繕制制5份份合同、、蓋章章（3個工工作日內完完成并并寄出出）合同備備案注一：：以上上流程程針對對平安安同時時作為為受托托人與與投資資管理理人。。注二：：與工工行的的賬戶戶管理理合同同與分分行簽簽署。。SE協助銀行分分支機機構銀行總總行協助蓋章確確認接受合合同并寄送送保留兩兩份其余寄寄送通知分分行完成簽簽定2個工工作日日內合合同申請請簽報報注：合合同郵郵寄時時間無法確確定，，有賴賴于路程和和快遞遞公司司企業年年金業業務在在銷售售過程程中的的運作作流程程協助企企業制制訂企企業年年金方方案協助企企業進進行企企業年年金方方案的的報備備協助企企業選選擇企企業年年金計計劃模模式合同談談判階階段簽訂企企業年年金管管理合合同企業年年金管管理合合同報報備銀行開開戶計劃登登記主要目標客戶分析1234567企業年年金管管理合合同備備案（（一））備案規規定中央企企業集集團公公司子公司司所在在社會會保險統統籌地地區勞勞動保障障行政政部門門勞動和和社會會保障障部報送抄送其他企企業（（包括括：中中央企企業子子公司司）其他企企業企業年年金方方案備備案所所在地地省級級或計計劃單單列市市勞動動保障障行政政部門門報送集團簽定企企業年年金管管理合合同（（二））業務推推動崗崗勞動保保障行行政部部門收到所所有管管理合合同文本3日內內報送送合同備備案流流程受理基基金管管理合同備備案材材料平安養養老保保險公公司收到材材料15日日內向備案案受托托人復復函收到復復函2個工工作日日內寄送送渠道道管理理部接受復復函存檔SE注：須須保證證合同同備案案申請請在合合同簽簽訂之之日起起10日內內完成成企業年年金管管理合合同備備案（（三））備案所所需資資料關于××公司企業年金基金管理合同備案的函××公司企業年金計劃受托管理合同和委托管理合同勞動保保障行行政部部門出出具的的《關關于×××公公司企企業年年金方方案備備案的的復函函》法人受托機構、賬戶管理人、托管人和投資管理人資格證書復印件1234企業年年金業業務在在銷售售過程程中的的運作作流程程協助企企業制制訂企企業年年金方方案協助企企業進進行企企業年年金方方案的的報備備協助企企業選選擇企企業年年金運運作模模式合同談談判階階段簽訂企企業年年金管管理合合同企業年年金管管理合合同報報備計劃登登記銀行開開戶主要目標客戶分析1234567銀行開開戶（（一））賬戶類類別歸集企企業年年金的的繳費費向投資資組合合資金金賬戶戶劃撥撥資金金向受益益人支支付企企業年年金待待遇進行企企業年年金待待遇轉轉移受托財財產托托管賬賬戶用于因因證券券交易易而發發生的的資金金清算算交收收投資組組合托托管賬賬戶存放投投資管管理風風險準準備金金，專專項用用于彌彌補企企業年年金基基金投投資虧虧損。。投資管管理風風險準準備金金賬戶戶銀行開開戶（（二））勞動保保障部部企業業年金金銀行行賬戶戶相關關規定定出臺臺前的的過渡方方案——受托財財產托托管賬賬戶開戶地地：上上海賬戶名名稱：：平安安養老老保險險股份份有限限公司司（企企業年年金專專用戶戶）用途：：歸集企企業年年金繳繳費向投資資組合合資金金賬戶戶劃撥撥資金金向受益益人支支付年年金待待遇銀行開開戶（（三））勞動保保障部部企業業年金金銀行行賬戶戶相關關規定定出臺后后——受托財財產托托管賬賬戶開戶地地：上上海賬戶名名稱：：XX企業業年金金計劃劃（例：：平安安與工工行集集合企企業年年金計計劃））用途：：歸集企企業年年金繳繳費向投資資組合合資金金賬戶戶劃撥撥資金金向受益益人支支付年年金待待遇以上規規定若若與勞勞動保保障部部相關關規定定不符符,以以法律律法規規為準準。銀行開開戶（（四））勞動保保障部部企業業年金金銀行行賬戶戶相關關規定定出臺后后——投資組組合托托管賬賬戶賬戶名名稱：：XX企業業年金金計劃劃用途：：清算算所托托管的的企業業年金金基金金投資資組合合因投投資而而發生生的資資金交交收和和付費費業務務賬戶名名稱：：投資資管理理人全全稱用途途：：存存放放投投資資管管理理人人風風險險準準備備金金勞動動保保障障部部企企業業年年金金銀銀行行賬賬戶戶相相關關規規定定出臺臺后后———投資資管管理理風風險險準準備備金金賬賬戶戶企業業年年金金業業務務在在銷銷售售過過程程中中的的運運作作流流程程協助助企企業業制制訂訂企企業業年年金金方方案案協助助企企業業進進行行企企業業年年金金方方案案的的報報備備協助助企企業業選選擇擇企企業業年年金金運運作作模模式式合同同談談判判階階段段簽訂訂企企業業年年金金管管理理合合同同企業業年年金金管管理理合合同同報報備備銀行行開開戶戶計劃劃登登記記目標客戶1234567Thankyou!年年金金110：：021-620786689、靜夜四無無鄰，荒居居舊業貧。。。1月-231月-23Friday,January6,202310、雨雨中中黃黃葉葉樹樹，，燈燈下下白白頭頭人人。。。。00:45:2300:45:2300:451/6/202312:45:23AM11、以我我獨沈沈久，，愧君君相見見頻。。。1月-2300:45:2300:45Jan-2306-Jan-2312、故人江江海別，，幾度隔隔山川。。。00:45:2300:45:2300:45Friday,January6,202313、乍見翻疑疑夢，相悲悲各問年。。。1月-231月-2300:45:2300:45:23January6,202314、他鄉鄉生白白發，，舊國國見青青山。。。06一一月月202312:45:23上上午午00:45:231月-2315、比不了了得就不不比，得得不到的的就不要要。。。一月2312:45上上午1月-2300:45January6,202316、行動出出成果，，工作出出財富。。。2023/1/60:45:2300:45:2306January202317、做做前前，，能能夠夠環環視視四四周周；；做做時時，，你你只只能能或或者者最最好好沿沿著著以以腳腳為為起起點點的的射射線線向向前前。。。。12:45:23上上午午12:45上上午午00:45:231月月-239、沒有有失敗敗，只只有暫暫時停停止成成功！！。1月-231月-23Friday,January6,202310、很多事情情努力了未未必有結果果，但是不不努力卻什什么改變也也沒有。。。00:45:2300:45:2300:451/6/202312:45:23AM11、成功