2016年上半年河南省證券從業資格考試：金融衍生工具概述考試題一、單項選擇題（共20題，每題3分，每題的備選項中，只有1個事最符合題意）1、__又稱“價格收益比”或“本益比”，是每股價格與每股收益之間的比率。A.市盈率B.市凈率C.凈資產倍率D.周轉率2、（）是指證券是權利的一種物化的外在形式，它是權利的載體，權利是已經存在的。A.資本證券B.要式證券C.證權證券D.有價證券3、對于停止經營的企業一般采用__來計算其資產價值。A.重置成本法B.市場決定法C.清算價值法D.回歸分析法4、債券從發行之日起至償清本息之日止的時間是指（）。A.債券交易期限B.債券發行期限C.利息償還期限D.債券到期期限5、關于關聯交易，下列說法錯誤的是__。A.關聯交易主要作用是降低企業的交易成本，有利于實現利潤的最大化B.關聯交易容易成為企業調節利潤、避稅和為一些部門及個人獲利的途徑C.關聯交易往往使中小投資者利益受損D.在實際操作過程中，關聯交易具有某些經濟特性6、價值培養型投資理念是一種__的投資理念。A.收益相對分散B.風險相對分散C.投資收益共享型D.投資風險共擔型7、套期保值的基本做法是（）。A.在現貨市場交易同時，做一筆與現貨交易品種、數量、期限相當但方向相反的期貨交易B.在現貨市場交易同時，做一筆與現貨交易品種、數量、期限相當且方向相同的期貨交易C.在現貨市場交易同時，做一筆與現貨交易品種、期限相當但數量更大的期貨交易D.在現貨市場交易同時，做一筆與現貨交易品種、期限相當但數量更小的期貨交易8、下列關于社?；鸬拿枋觯_的是（）。A.通過公開發售基金份額籌集資金B.企業及其職工在依法參加基本養老保險的基礎上自愿建立C.由社會保障基金和社會保險基金組成D.將收益用于指定的社會公益事業的基金9、價值發現型投資理念是一種__的市場投資理念。A.收益相對分散B.風險相對分散C.投資收益共享型D.投資風險共擔型10、上市公司和公司債券上市交易的公司，應當在每一會計年度的上半年結束之日起（）個月內，向國務院證券監督管理機構和證券交易所報送中期報告，并予公告。A．2B．3C．4D．511、以凈資本為核心的風險監控與預警制度的特點不包括（）。A.建立了公司業務范圍與凈資本充足水平動態掛鉤機制B.強化了對公司經營管理行為合規性的事前審查、事中監督和事后檢查C.建立了公司業務規模與風險資本動態掛鉤機制D.建立了風險資本準備與凈資本水平動態掛鉤機制12、某公司的可轉換債券，面值為1000元，轉換價格為20元，當前市場價格為1250元，其標的股票當前的市場價格為24元，則該債券轉換升水__元。A．50B．200C．250D．30013、遠期利率協議的參考利率應為經（）授權的全國銀行間同業拆借中心等機構發布的銀行間市場具有基準性質的市場利率。A.中國人民銀行B.國家開發銀行C.交通銀行D.建設銀行14、憑證式債券是（）。A.具有標準格式實物券面的債券B.債權人認購債券的收款憑證C.利用證券賬戶通過電腦系統完成發行、交易及兌付的債券D.發行主體為銀行或者非銀行金融機構的債券15、根據國際會計準則委員會（IASC）國際會計準則第39號《金融工具：確認與計量》）文件對金融衍生工具的定義，以下不屬于金融衍生工具特征的是（）。A.其價值隨特定利率、證券價格、商品價格、匯率、價格或利率指數信用等級或信用指數、或類似變量的變動而變動B.不要求初始凈投資，或與對市場條件變動具有類似反應的其他類型合同相比，要求較少的凈投資C.具有強大的構造特性，不但可以用衍生工具合成新的衍生品，還可以復制出幾乎所有的基礎產品D.在未來日期結算16、基金管理公司辦理特定客戶資產管理業務，單個資產管理計劃的委托人人數不能超過（）。A．50B．100C．150D．20017、__負責《上市公司行業分類指引》的具體執行，包括上市公司類別變更等日常管理工作和定期向中國證監會報備對上市公司類別的確認結果。A.中國證監會B.地方證券監管部門C.證券交易所D.中國人民銀行18、股票價格水平現在已成為經濟周期變動的（）。A.先導性指標B.投資指標C.滯后性指標D.同步性指標19、《上市公司行業分類指引》將上市公司共分成__個門類。A．3B．10C．13D．2020、一般來說，當其他影響變量保持不變時，無風險利率的增加將導致A.認股權證的價值不變B.認股權證的價值減少C.認沽權證的價值增加D.認沽權證的價值減少二、多項選擇題(共15題，每題4分，每題的備選項中，有2個或2個以上符合題意，至少有1個錯項。錯選，本題不得分；少選，所選的每個選項得0.5分)21、進入21世紀，金融創新深化的表現是__。A.場外交易衍生產品快速發展，以各類奇異型期權為代表的非標準交易大量涌現B.新興市場在金融產品的設計和創新方面也開始從簡單模仿和復制逐步發展到獨立開發具有本土特色的各類新產品，成為全球金融創新浪潮不可忽視的重要組成部分C.天氣衍生金融產品、能源風險管理工具、巨災衍生產品、政治風險管理工具、信貸衍生品層出不窮D.結構化票據、交易型開放式指數基金(ETF)、各類權證、證券化資產、混合型金融工具和新型衍生合約不斷上市交易22、關于利率風險，下列說法正確的有__。A.長期國債的利率一般比短期國債的利率高，這是因為利率風險對長期債券的影響大于短期債券B.股票收益率一般高于債券，這是因為股票面臨的市場風險比債券大C.利率風險對普通股的影響要大于對優先股的影響D.浮動利率債券是對信用風險的補償23、我國《公司法》規定，采取發起設立方式設立股份有限公司的，應符合以下__要求。A.登記的全體發起人認購的股本總額為注冊資本B.發起人應當一次繳納公司章程規定其認定的股份C.發起人首次出資額不得低于注冊資本的20%D.發起人首次出資額不得低于注冊資本的35%24、關于外匯風險的論述，正確的是__。A.從其產生的領域分析，外匯風險可分為商業性匯率風險和金融性匯率風險兩大類B.商業性匯率風險主要是指人們在國際貿易中因匯率變動而遭受損失的可能性C.金融性匯率風險包括債權債務風險和儲備風險D.金融性匯率風險是外匯風險中最常見且最重要的風險25、有價證券本身并沒有價值，但它代表一定的財產權利，持有人可憑該證券取得一定量的__。A.商品B.貨幣C.利息收入D.股息收入26、按照中國證監會發布的《貨幣市場基金管理暫行辦法》以及其他有關規定，目前我國貨幣市場基金能夠進行投資的金融工具主要包括__。A.1年以內(含1年)的銀行定期存款、大額存單B.期限在1年以內(含1年)的債券回購C.期限在1年以內(含1年)的中央銀行票據D.剩余期限在397天以內(含397天)的債券27、發放股票股息的目的包括__。A.增加公司資產總額B.增加公司股東權益總額C.使公司保留現金，解決公司發展對現金的需要D.使公司股票數量增加、股價下降，有利于股票的流通28、金融期權的種類主要有__。A.金融期貨合約期權B.外幣期權C.股票指數期權D.利率期權29、假設以EVt表示期權在t時點的內在價值，x表示期權合約的協定價格，St表示該期權基礎資產在t時點的市場價格，m表示期權合約的交易單位，則每一看跌期權在t時點的內在價值可表示為_。EVt=0(StWx)EVt=0(StNx)EVt=(x-St)m(StWx)EVt=(St-x)m(St>x)30、通常經濟周期變動與股價變動的關系是__。A.復蘇階段一一股價回升B.高漲階段一一股價上漲C.危機階段一一股價下跌D.蕭條階段一一股價低迷31、購買力風險對不同證券的影響，下列說法錯誤的是A.最容易受其損害的是固定收益證券B.普通股股票的購買力風險相對較大C.相比之下，浮動利率債券或保值貼補債券的購買力風險較小D.固定利息率和股息率的證券購買力風險較小32、下面敘述錯誤的是__。A.歐洲債券一般由發行地所在國的證券公司、金融機構承銷B.外國債券由一家或幾家大銀行牽頭，組成十幾家或幾十家國際性銀行，在個國家或幾個國家同時承銷C.歐洲債券在法律上所受的限制比外國債券寬松得多D.歐洲債券和外國債券在發行納稅方面不存在差異33、上證綜合