書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她2022南海區數據資源中心招聘模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.下列關于申請商用房貸款時借款人須具備的條件表述錯誤的是（）。

A.信用狀況良好，無重大不良信用記錄

B.具有穩定的職業和收入，具備還款意愿和還款能力

C.須先付清不低于所購或所租的商用房全部價款50％以上的首期付款

D.申請貸款購買或租賃的商用房，可以位于郊區，具有優良的發展前景，并且屬于永久性建筑的商用房

答案：D

解析：申請貸款購買或租賃的商用房，一般要求位于大中城市中心區和次中心區，具有優良的發展前景，并且屬于永久性建筑的商用房。2.下列屬于我國的金融調控監管機構的有（）。

A.中央銀行

B.銀行業監督管理委員會

C.證券業監督管理委員會

D.保險業監督管理委員會

E.銀行業公會

答案：A,B,C,D

解析：金融監督管理機構包括中國銀行業監督管理委員會、中國證券監督管理委員會、中國保險監督管理委員會。它們與中國人民銀行一起構成我國金融業分業監管的格局，即“一行三會”的監管格局。3.利率是指一定時期內（）與借貸貨幣額或儲蓄存款額之間的比率。

A.本金額

B.利息額

C.利潤額

D.貸款額

答案：B

解析：貸款利率是指借款人為取得貨幣資金的使用權而支付給銀行的價格，或者說是貨幣所有者因暫時讓渡貨幣資金使用權而從借款人那里獲得的一定報酬。利率是指一定時期內利息額與借貸貨幣額或儲蓄存款額之間的比率。公式表示為：利率=利息額÷本金。4.下列關于資本補充的表述，錯誤的是（）。

A.補充一級資本較常用的方式有發行普通股或提高留存利潤

B.如果通過發行債券的方式補充二級資本，則必須滿足監管規定的合格二級資本工具標準

C.發行股票補充一級資本的優點是數額大、成本低、用時短、效果明顯

D.通過多計提撥備方式可以增加二級資本

答案：C

解析：普通股是銀行核心一級資本的主要內容，但發行普通股成本通常較高，且銀行不能經常采用。5.在審查擔保類文件時，公司業務人員應特別注意（）。

A.抵(質)押協議的合規性

B.抵(質)押協議中的擔保條件

C.抵(質)押協議中的擔保期限

D.抵(質)押協議生效的前提條件

答案：D

解析：在審查擔保類文件時，公司業務人員應特別注意抵(質)押協議生效的前提條件(如向有關部門登記生效)。對于抵押協議雖正式簽署但生效滯后的貸款項目，應在抵押正式生效前，采取必要的手段和措施規避貸款風險。6.金融市場按照（）劃分為貨幣市場、資本市場、外匯市場、金融衍生品市場、保險市場和黃金市場及其他投資市場。

A.市場構成要素

B.工具發行和流通特征

C.市場交易標的物

D.商品交易的分割方式

答案：C

解析：金融市場按照交易標的物劃分為貨幣市場、資本市場、外匯市場、衍生品市場、保險市場和黃金市場。?7.合規監管是以（）為主，主要是將銀行經營行為約束在國家政策、法規允許的范圍內。

A.銀行自我監管

B.市場約束

C.行政監管

D.行業自律

答案：C

解析：合規監管是以行政監管為主，主要是將銀行經營行為約束在國家政策、法規允許的范圍內，其著眼點更多地在于維護國家政策法規的嚴肅性，明確規定能做什么，不能做什么，屬于靜態的監管模式。8.貸款重組應當注意的事項包括（）。

A.對抵押品、質押物或保證人一般應重新進行評估

B.是否值得重組，重組成本與重組后可減少的損失孰大孰小

C.進入重組流程的原因

D.對抵押品、質押物或保證人不需要進行評估

E.是否屬于可重組的對象或產品

答案：A,B,C,E

解析：貸款重組應當注意的事項包括：①是否屬于可重組的對象或產品，通常，商業銀行都對允許或不允許重組的貸款類型有具體規定；②為何進入重組流程，對此應該有專門的分析報告并陳述理由；③是否值得重組，重組的成本與重組后可減少的損失孰大孰小，對將要重組的客戶必須進行細致科學的成本收益分析；④對抵押品、質押物或保證人一般應重新進行評估。9.犯罪的特征是（）

A.人員復雜性

B.社會危害性

C.影響廣泛性

D.刑事違法性

E.發生隨時性

答案：B,D

解析：犯罪的特征包括了兩點：①社會危害性；②刑事違法性。10.銀行外幣存款業務的主要幣種不包括(?)。

A．歐元?

B．瑞士法郎?

C．法國法郎?

D．新加坡元

答案：C

解析：C?目前，我國銀行開辦的外幣存款業務幣種主要有九種：美元、歐元、日元、港幣、英鎊、澳大利亞元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。C選項的法國法郎不包括在內。故選C。11.下列關于收益率曲線的說法，不正確的是()。

A.收益率曲線的形狀是市場對當前經濟狀況的判斷

B.收益率曲線通常表現為四種形態：正向、反向、水平、波動收益率曲線

C.正向收益率曲線表示投資期限越長，收益率越高

D.反向收益率曲線表示投資期限越長，收益率越高

答案：D

解析：收益率曲線的形狀反映了長短收益率之間的關系，它是市場對當前經濟狀況的判斷，對未來經濟走勢的預測，所以A項正確；收益率曲線通常表現為四種形態：正向、反向、水平、波動收益率曲線，所以B項正確；正收益率曲線投資期限越長，收益率越高，其流動性較差，所以C項正確；反收益率曲線表示投資期限越長，收益率越低．所以D項錯誤。12.下列關于風險監管的內容的表述，不正確的是（）。

A.銀行機構風險狀況包括其單一分支機構的風險水平

B.監管部門對商業銀行人力資源狀況的監管包括對技術管理人員實施任職資格審核和對商業銀行人事政策和管理程序進行評估

C.監管部門高度關注銀行類金融機構所面臨的風險狀況，包括行業整體風險狀況、區域風險狀況和銀行機構自身的風險狀況

D.監管部門對管理信息系統有效性的評判可用質量、數量、及時性來衡量

答案：B

解析：B項，監管部門對商業銀行人力資源狀況的監管分為兩大方面：①對高級管理人員實施任職資格審核；②對商業銀行人事政策和管理程序的評價。13.忠誠客戶的特點不包括()。

A、非常滿意

B、重復購買

C、效用最大

D、介紹別人

答案：C

解析：C

一般而言，忠誠客戶包含下面三個特點：(1)非常滿意。(2)重復購買。(3)介紹別人。14.投資者在股票市場購買股票時，若報出的價格比較高而且時間比較早，買到股票的可能性更大。（）

答案：對

解析：時間優先和價格優先是股票價格成交的原則。15.某演員收到演出費20萬元，則演出費收入應納個人所得稅額為()元。

A.22400

B.32000

C.46000

D.57000

答案：D

解析：演出費(屬于勞務報酬所得)超過4000元，應扣減20％的費用。應納稅所得額=200000×(1—20％)=160000(元)。勞務報酬所得適用20％的比例稅率。“勞務報酬所得一次收入畸高”，超過50000元的部分，加征十成，即適用稅率為40％，速算扣除數為7000元。因此，該筆演出費收入應納稅額=160000×40％一7000=57000(元)。16.商業銀行實質性風險評估的總體要求是（）。

A.商業銀行應當有效評估和管理各類主要風險

B.商業銀行風險評估要符合監管要求

C.商業銀行應當建立風險加總的政策和程序，確保在不同層次上及時識別風險

D.商業銀行風險評估要符合銀行的實際

E.商業銀行進行風險加總，應當充分考慮集中度風險及風險之間的相互傳染

答案：A,C,E

解析：商業銀行實質性風險評估的總體要求包括：①商業銀行應當有效評估和管理各類主要風險。對能夠量化的風險，商業銀行應當開發和完善風險計量技術，確保風險計量的一致性、客觀性和準確性，在此基礎上加強對相關風險的緩釋、控制和管理。對難以量化的風險，商業銀行應當建立風險識別、評估、控制和報告機制，確保相關風險得到有效管理。②商業銀行應當建立風險加總的政策和程序，確保在不同層次上及時識別風險。商業銀行可以采用多種風險加總方法，但應至少采取簡單加總法，并判斷風險加總結果的合理性和審慎性。③商業銀行進行風險加總，應當充分考慮集中度風險及風險之間的相互傳染。若考慮風險分散化效應，應基于長期實證數據，且數據觀察期至少覆蓋一個完整的經濟周期。否則，商業銀行應對風險加總方法和假設進行審慎調整。17.具有（）情形之一的流動資金貸款，原則上應采用貸款人受托支付方式。[2015年10月真題]

A.單筆金額只有超過500萬元人民幣

B.遵守貸款與資本金同比例到位的基本要求

C.借款人已做出正式承諾

D.與借款人新建立信貸業務關系且借款人信用狀況一般

E.支付對象明確且單筆支付金額較大

答案：D,E

解析：具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應采用貸款人受托支付方式：①與借款人新建立信貸業務關系且借款人信用狀況一般；②支付對象明確且單筆支付金額較大；③貸款人認定的其他情形。18.進口方銀行為進口商提供的國際貿易融資業務有（）。

A.提貨擔保

B.福費廷

C.進口押匯

D.減免保證金開證

E.國際保理

答案：A,C,D

解析：其他兩項為出口方銀行為出口商提供的貿易融資業務。19.證券發行管理制度不包括（）。

A.核準制

B.審批制

C.審核制

D.注冊制

答案：C

解析：證券發行管理制度主要有三種：審批制、核準制和注冊制。每一種發行管理制度都對應一定的市場發展狀況。20.某投資項目現金流如下：初始投資20000元，第一年年末收入5000元，第二年年末收人10000元，第三年年末收入15000元，投資人要求的投資收益率為19％，該項目是否值得投資?（）

A.收支相抵，無所謂值不值得投資

B.收支相抵，不值得投資

C.收支不平衡，不值得投資

D.值得投資

答案：D

解析：內部回報率(IRR)，又稱內部報酬率或者內部收益率，是指使現金流的現值之和等于零的利率，即凈現值等于0的貼現率。對于一個投資項目，如果r＜IRR，表明該項目有利可圖；相反地，如果r＞IRR，表明該項目無利可圖。題干中，NPV=-20000+5000(1+IRR)+10000／(I+IRR)2+15000／(1+IRR)3=0，解得：IRR≈19．44％＞19％，所以值得投資。21.不屬于銀行職業道德的基本原則的是（）。

A.專業勝任

B.忠于職守

C.勤勉盡責

D.誠實守信

答案：D

解析：誠實守信屬于從業人員與客戶的要求。22.()是法律限制開立保函的情況下出現的保函業務的替代品，其實質也是銀行對借款人的一種擔保行為。

A．備用信用證

B．客戶授信額度

C．信用證

D．開立信貸證明

答案：A

解析：A備用信用證是開證行應借款人的要求，以放款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊的信用證，是法律限制開立保函的情況下出現的保函業務的替代品。故選A。23.符合公積金個人住房貸款貸款對象要求的有（）。

A.按時足額繳存住房公積金并具有個人住房公積金存款賬戶

B.有穩定的經濟收入，信用良好

C.有當地住房公積金管理部門規定的最低額度以上的自籌資金

D.有符合要求的資產進行抵押或質押

E.具有農村常住戶口

答案：A,B,C,D

解析：申請公積金個人住房貸款應具備的基本條件為：①具有城鎮常住戶口或有效居留身份；②按時足額繳存住房公積金并具有個人住房公積金存款賬戶；③有穩定的經濟收入，信用良好，有償還貸款本息的能力；④有合法有效的購買、大修住房的合同、協議以及貸款銀行要求提供的其他證明文件；⑤有當地住房公積金管理部門規定的最低額度以上的自籌資金，并保證用于支付所購(大修)住房的首付款；⑥有符合要求的資產進行抵押或質押，或有足夠代償能力的法人、其他經濟組織或自然人作為保證人；⑦符合當地住房公積金管理部門規定的其他借款條件。24.房地產的特性包括不可移動、獨一無二以及（）。

A.壽命長久

B.供給有限

C.流動性差

D.價值量大

E.用途單一

答案：A,B,C,D

解析：房地產的特性包括：①不可移動；②獨一無二；③壽命長久；④供給有限；⑤價值量大；⑥流動性差；⑦用途多樣；⑧相互影響。

25.下列關于代理的表述，錯誤的是（）。[2015年10月真題]

A.委托書授權不明的，被代理人應當向第三人承擔民事責任，代理人負連帶責任

B.公民、法人可以通過代理人實施民事法律行為

C.第三人知道行為人沒有代理權、超越代理權或者代理權已終止還與行為人實施民事行為給他人造成損害的，由第三人和行為人負連帶責任

D.沒有代理權、超越代理權或者代理權終止后的行為，無論何種情況，被代理人均不用承擔民事責任

答案：D

解析：D項，沒有代理權、超越代理權或者代理權終止后的行為，只有經過被代理人的追認，被代理人才承擔民事責任。未經追認的行為，由行為人承擔民事責任。本人知道他人以本人民意實施民事行為而不作否認表示的，視為同意。26.按照貸款品種劃分，個人貸款主要分為（）。

A.個人投資貸款

B.個人住房貸款

C.個人信用卡透支

D.個人經營貸款

E.個人消費貸款

答案：B,C,D,E

解析：個人貸款是指貸款人向符合條件的自然人發放的用于個人消費、生產經營等用途的本外幣貸款。雖然部分個人貸款也用于生產經營，但絕大多數個人貸款主要用于消費。個人貸款主要分為四大類：①個人住房貸款；②個人消費貸款；③個人經營貸款；④個人信用卡透支。27.質押擔保的法律風險主要有（）。

A.非為被監護人利益以其所有權利進行質押

B.質押物價值不足值或質押率偏高

C.質押物不合法

D.對于無處分權的權利進行質押

E.以非法所得、不當得利所得的權利進行質押

答案：A,C,D,E

解析：質押擔保目前主要是權利質押，較多的是存單、保單、國債、收費權質押。主要風險在于：①質押物的合法性；②對于無處分權的權利進行質押；③非為被監護人利益以其所有權利進行質押；④非法所得、不當得利所得的權利進行質押等。28.在個人住房貸款中，以房地產為抵押物的，應當辦理抵押登記，在解除抵押權時也應辦理注銷登記手續。（）

答案：對29.個人住房貸款的貸后管理中，對抵押物的檢查內容包括（）。

A、借款人的貸款抵押物是否完好

B、抵押物是否重復抵押

C、抵押人經貸款銀行同意轉讓抵押物，轉讓所得價款是否用于提前清償所擔保的債權

D、因第三人的行為導致抵押物的價值減少，抵押人是否將損害賠償金存人貸款銀行指定賬戶

E、因其他原因，抵押物毀損、滅失、價值減少，抵押人是否在規定時間內向銀行提供與減少的價值相當的擔保

答案：A,B,C,D,E30.商業銀行的()對構建高效合規風險管理體系以確保銀行合規負有最終責任。

A.股東大會

B.董事會

C.高級管理層

D.監事會

答案：B

解析：商業銀行的董事會對構建高效合規風險管理體系以確保銀行合規負有最終責任。31.公司里的日常業務執行與經營決策機構是（）。

A.董事會

B.總經理

C.監事會

D.股東大會

答案：A

解析：董事會(不設董事會的公司為執行董事)是公司的經營決策機構，負責召集股東會，并向股東會報告工作；執行股東大會決議，負責公司日常經營決策；聘任或者解聘公司經理(總經理)，制定公司基本管理制度。32.《合同法》規定，有（）情形時，難以履行債務的，債務人可以將標的物提存。

A.債權人無正當理由拒絕受領

B.債權人下落不明

C.債權人死亡未確定繼承人或者喪失民事行為能力未確定監護人

D.債權人被推定死亡

E.法律規定的其他情形

答案：A,B,C,E

解析：根據《合同法》第一百零一條規定，有下列情形之一，難以履行債務的，債務人可以將標的物提存：①債權人無正當理由拒絕受領；②債權人下落不明；③債權人死亡未確定繼承人或者喪失民事行為能力未確定監護人；④法律規定的其他情形。33.下列關于確定貸款分類結果的說法。正確的是（）。

A.對被判定為正常類的貸款，需分析判斷的因素最少

B.如果一筆貸款的貸款信息或信貸檔案存在缺陷，即使這種缺陷對還款不構成實質性影

響，貸款也應被歸為關注類

C.在判斷可疑類貸款時，只需考慮“明顯缺陷”的關鍵特征

D.損失類貸款并不意味著貸款絕對不能收回或沒有剩余價值，只說明貸款已不具備或基本不具備作為銀行資產的價值

答案：D

解析：①在貸款分類中，對于被判定為正常類貸款的，應該對其分析判斷的因素更多．判斷過程更長；②如果一筆貸款僅僅是貸款信息或信貸檔案存在缺陷，并且這種缺陷對于還款不構成實質性影響，貸款不應被歸為關注類，也不能將有特定風險的某一種類的貸款片面地歸入關注類；③在判斷可疑類貸款時，要考慮“有明顯缺陷，且有大部分損失”的關鍵特征。34.表4—2某銀行持有的各種貨幣的外匯敞口頭寸

使用短邊法計算銀行的總敞口頭寸為（）。

A.70

B.280

C.350

D.650

答案：D

解析：短邊法的計算分為三步：首先分別加總每種外匯的多頭和空頭；其次比較這兩個總數；最后選擇絕對值較大的作為銀行的總敞口頭寸。該銀行外匯多頭頭寸之和為：200+450=650，空頭頭寸之和為：150+80+50=280，由于前一個總數絕對值較大，所以其總敞口頭寸為650。35.《關于促進互聯網金融健康發展的指導意見》印發的目的不包括（）。

A.鼓勵金融創新

B.促進互聯網健康發展

C.提高綜合能力

D.規范市場秩序

答案：C

解析：《關于促進互聯網金融健康發展的指導意見》印發的目的是鼓勵金融創新，促進互聯網健康發展，明確監管責任，規范市場秩序。36.在區域風險分析時，評價信貸資產質量的指標主要有（）。

A.信貸平均損失比率

B.信貸余額擴張系數

C.信貸資產相對不良率

D.不良率變幅

E.利息實收率

答案：A,B,C,D,E

解析：區域信貸資產質量是對區域信貸風險狀況的直接反映，它是衡量內部風險最重要的指標。信貸資產質量好，則表明該區域信貸風險低。評價信貸資產質量主要有以下幾個指標：①信貸平均損失比率；②信貸資產相對不良率；③不良率變幅；④信貸余額擴張系數；⑤利息實收率。37.下列關于商業銀行風險偏好的表述，錯誤的是（）。

A.風險偏好是商業銀行全面風險管理體系的重要組成部分

B.商業銀行在制定戰略規劃時，應保持戰略規劃與風險偏好的協調一致

C.風險偏好指標值在設定過程中，應主要考慮監管者的期望

D.風險偏好需要有效傳導至各實體、條線

答案：C

解析：風險偏好是商業銀行全面風險管理體系的重要組成部分，是董事會在考慮利益相關者期望、外部經營環境以及自身實際的基礎上，最終確定的風險管理的底線。商業銀行選取風險偏好指標的原則是兼顧全面性和重要性，突出先進性和原則性。其中，全面性是指偏好應反映主要利益相關人的期望，涵蓋經營管理中面臨的主要實質性風險，兼顧風險和收益。38.下列哪項不屬于銀監會提出的良好銀行監管標準（）

A.高效、節約地使用一切監管資源

B.對監管者和被監管者都要實施嚴格、明確的問責制

C.確保銀行業金融機構不破產

D.對各類監管設限做到科學合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制

答案：C

解析：除ABD三項外，銀監會提出的良好銀行監管標準還包括：①促進金融穩定和金融創新共同發展；②努力提升我國銀行業在國際金融服務中的競爭力；③鼓勵公平競爭，反對無序競爭。39.參與私募債券認購和轉讓的合格投資者，應符合的條件有()。

A.經有關金融監管部門批準設立的金融機構

B.注冊資本不低于人民幣3000萬元的企業法人

C.合伙人認繳出資總額不低于人民幣5000萬元

D.實繳出資總額不低于人民幣3000萬元的合伙企業

E.承銷商不可參與其承銷私募債券的認購與轉讓

答案：A,C

解析：參與私募債券認購和轉讓的合格投資者，應符合下列條件：(1)經有關金融監管部門批準設立的金融機構，包括商業銀行、證券公司、基金管理公司、信托公司和保險公司等。(2)上述金融機構面向投資者發行的理財產品，包括但不限于銀行理財產品、信托產品、投連險產品、基金產品、證券公司資產管理產品等。(3)注冊資本不低于人民幣1000萬元的企業法人。(4)合伙人認繳出資總額不低于人民幣5000萬元，實繳出資總額不低于人民幣1000萬元的合伙企業。(5)經交易所認可的其他合格投資者：另外．發行人的董事、監事、高級管理人員及持毆比例超過5％的股東，可參與本公司發行私募債券的認購與轉讓。承銷商可參與其承銷私募債券的認購與轉讓。40.從廣義的投資角度來看，家庭對子女的教育培養已被許多經濟學家歸為一種經濟行為，教育投資規劃也逐漸成為每個家庭重要（）之一。

A.人生規劃

B.理財目標

C.財務規劃

D.投資計劃

答案：B

解析：從廣義的投資角度來看，家庭對子女的教育培養已被許多經濟學家歸為一種經濟行為，教育投資規劃也逐漸成為每個家庭重要理財目標之一。41.下列關于貸款損失準備金的說法中，錯誤的有（）。

A.商業銀行一般提取的貸款損失準備金有三種：普通準備金、專項準備金和特別準備金

B.普通準備金又稱一般準備金，是按照貸款余額的一定比例提取的貸款損失準備金

C.普通準備金是用于彌補貸款組合的不確定損失的

D.普通貸款損失準備金在一定程度上不具有資本的性質，但可以在一定程度上用于彌補銀行的未來損失

E.特別準備金的計提比例由中國人民銀行或監管當局按照國別或行業等風險的嚴重程度確定

答案：D,E

解析：普通貸款損失準備金在一定程度上具有資本的性質，可以在一定程度上用于彌補銀行的未來損失；特別準備金的計提比例由商業銀行或監管當局按照國別或行業等風險的嚴重程度確定。42.下列行為中，違反銀行業從業人員職業操守關于“了解客戶”的規定的是（）。

A.為客戶開立匿名賬戶

B.了解客戶財務狀況

C.大額取款要求客戶提供身份證件

D.了解客戶風險承受能力

答案：A

解析：了解客戶是銀行依法承擔的一項法定義務，我國賬戶管理規定以及《反洗錢法》等法律、法規都明確要求金融機構應當建立客戶身份識別制度。從業人員在辦理業務時須遵循以下規則：①銀行在與客戶建立業務關系或者為客戶提供規定金額以上的現金匯款、現鈔兌換、票據兌付等一次性金融服務時，應當要求客戶出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，進行核對并登記；②客戶由他人代理辦理業務的，銀行應當同時對代理人和被代理人的身份證件或者其他身份證明文件進行核對并登記；③銀行不得為身份不明的客戶提供服務或者與其進行交易，不得為客戶開立匿名賬戶或者假名賬戶。43.某公司擬以其所有的通勤車、廠房、被法院封存的存貨及其租用的機器作抵押向銀行申請借款，上述財產中可以用作抵押的是（）。

A.廠房、存貨

B.通勤車、廠房

C.全部財產

D.通勤車、廠房、存貨

答案：B

解析：《物權法》規定，債務人或者第三人有權處分的下列財產可以抵押：建筑物和其他土地附著物；建設用地使用權；以招標、拍賣、公開協商等方式取得的荒地等止地承包經營權；生產設備、原材料、半成品、產品；正在建造的建筑物、船舶、航空器；交通運輸工具；法律、行政法規未禁止抵押的其他財產；抵押人可以將前款所列財產一并抵押。44.下列屬于中觀層面的金融創新的有（）。

A.銀行技術創新

B.銀行產品創新

C.銀行制度創新

D.金融市場的創新

E.貨幣信用制度的改革

答案：A,B,C

解析：銀行業務創新包括三個層面的“創新”：宏觀層面、中觀層面和微觀層面。其中，中觀層面的金融創新是指20世紀50年代末以后，金融機構特別是銀行中介功能的變化，具體包括銀行技術創新、產品創新以及制度創新。DE兩項均屬于宏觀層面的創新。45.個人商用房貸款的貸前調查人應通過（）了解借款申請人的基本情況、貸款用途、還款意愿和還款能力等內容，盡可能多地了解會對借款人還款能力產生影響的信息。

A.面談

B.走訪

C.他人

D.電話

答案：A

解析：貸前調查人應通過面談了解借款申請人的基本情況、貸款用途、還款意愿和還款能力以及調查人認為應調查的其他內容，盡可能多地了解會對借款人還款能力產生影響的信息，如借款人所經營企業的盈利狀況等。此外，可配合電話調查和其他輔助調查方式核實有關申請人身份、收入等其他情況。46.信托公司可以以賣出回購方式管理運用信托財產。

答案：錯

解析：信托公司不得以賣出回購方式管理運用信托財產。47.根據我國《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》，下列交易中（）屬于應免于報告的大額交易。

A.單位銀行賬戶之間單筆轉賬100萬人民幣

B.交易一方為國家權力機關的

C.單位銀行賬戶之間單筆轉賬10萬美元

D.個人與單位銀行賬戶之間單筆轉賬100萬人民幣

答案：B

解析：報告主體免于報告的大額交易具體包括：①同一金融機構開立的同一戶名下的定期存款續存、活期存款與定期存款的互轉；②自然人實盤外匯買賣交易過程中不同外幣幣種間的轉換；③交易一方為各級黨的機關、國家權力機關、行政機關、司法機關、軍事機關、人民政協機關和人民解放軍、武警部隊的（不含其下屬的各類企事業單位）；④金融機構同業拆借、在銀行間債券市場進行的債券交易；⑤金融機構在黃金交易所進行的黃金交易；⑥金融機構內部調撥資金；⑦國際金融組織和外國政府貸款轉貸業務項下的交易；⑧國際金融組織和外國政府貸款項下的債務掉期交易；⑨商業銀行、城市信用合作社、農村信用合作社、郵政儲匯機構、政策性銀行發起的稅收、錯賬沖正、利息支付。48.依法收貸的對象是（）。

A.不良貸款

B.展期貸款

C.正常貸款

D.到期貸款

答案：A

解析：依法收貸的對象是不良貸款。49.下列關于市場風險計量方法的說法，正確的有(?)。

A.缺口分析是對利率變動進行敏感性分析的方法之一

B.久期分析是衡量利率變動對銀行整體經濟價值的影響

C.外匯敞口分析是商業銀行較早采用的匯率風險計量方法

D.缺口分析是一種比較高級的利率風險計量方法

E.缺口分析是比久期分析方法先進的利率風險計量方法

答案：A,B,C

解析：缺口分析和久期分析都是對利率變動進行敏感性分析的方法；久期分析是衡量利率變動對銀行整體經濟價值的影響；外匯敞口分析是衡量匯率變動對銀行當期收益的影響，是商業銀行較早采用的匯率風險計量方法；缺口分析是一種比較初級、粗略的利率風險計量方法；久期分析是比缺口分析方法更為先進的利率風險計量方法。?

50.銀行對貸款保證人的審查內容主要包括（）。

A.是否具有合法資格

B.是否具有較高的信用等級

C.保證合同的要素是否齊全

D.是否在銀行開立保證金專用賬戶

E.凈資產和擔保債務的情況

答案：A,B,C,E

解析：銀行對貸款保證人的審查內容主要包括：①審查保證人的資格及其擔保能力。審查保證人是否具有合法的資格，避免不符合法定條件的擔保主體充當保證人，審查保證人的資信情況。核實其信用等級。一而言，信用等級較低的企業不宜接受為保證人。審查保證人的凈資產和擔保債務情況，確定其是否有與所設定的貸款保證相適應的擔保能力。②審查保證合同和保證方式。保證合同的要素是否齊全，保證方式是否恰當。③審查保證擔保的范圍和保證的時限。保證擔保的范圍是否覆蓋了貸款的本金及其利息、違約金和實現債權的費用，保證的時限是否為借款合同履行期滿后的一定時期。故本題選ABCE。

51.我國目前個人住房貸款利率（）。

A.下限放開，實行上限管理

B.上限放開，實行下限管理

C.上下限均放開

D.實行上下限管理

答案：B

解析：考查關于利率上、下限的問題。只要牢記貸款無上限，有下限，而存款恰好相反，有上限，無下限。目的是防止銀行間惡性競爭。52.在新的監管框架下，各個國家和地區對金融消費者保護工作提出了更高的要求，一方面對（）等傳統業務加強監管，另一方面加強對創新產品的提前干預，必要時發布產品禁令。

A.信用卡

B.存貸款

C.支付結算

D.理財

E.代收代付

答案：A,B,D

解析：在新的監管框架下，各個國家和地區對金融消費者保護工作提出了更高的要求：一方面對信用卡、存貸款、理財等傳統業務加強監管；另一方面加強對創新產品的提前干預．必要時發布產品禁令。53.2004年版《巴塞爾資本協議Ⅱ》的資本監管“三大支柱”是指（）。

A.最低資本要求

B.商業銀行的效益性目標

C.監督檢查

D.市場紀律

E.股權分置

答案：A,C,D

解析：《巴塞爾資本協議Ⅱ》規定的資本監管的“三大支柱”分別為最低資本要求、監督檢查和市場紀律。54.關于項目建設配套條件評估，下列說法正確的是（）。

A.廠址選擇是否合理，所需土地征用落實情況

B.資源條件能否滿足項目需要，原輔材料、燃料供應是否有保障，是否經濟合理

C.配套水、電、氣、交通、運輸條件能否滿足項目需要

D.項目所采用的技術是否先進、適用、合理、協調，是否與項目其他條件相配套

E.環保指標是否達到有關部門的要求，環境影響報告書是否已經由權威部門批準

答案：A,B,C,E

解析：項目所采用的技術是否先進、適用、合理、協調，是否與項目其他條件相配套，這是項目技術評估考慮的問題，其他4項均是項目建設配套條件評估考慮的內容。55.金融衍生品工具越來越被銀行所廣泛使用，下列有關金融衍生品的說法，錯誤的是()。

A．是重要的風險管理工具，其交易總是會降低銀行的風險

B．其價格受基礎金融產品或基礎變量的影響

C．包括期權、期貨、互換等

D．金融衍生品是相對于基礎金融產品的概念

答案：A

解析：A銀行交易金融衍生品的主要目的是風險管理，但也有客戶委托銀行進行不以風險管理為目的的投機或炒作交易，并不能確保交易總是會降低風險。故選A。56.在金融市場上能夠引導貨幣資金合理流動和配置的是金融資產的（）。

A.交易

B.面值

C.價值

D.價格

答案：D

解析：價格機制是市場機制中最敏感、最有效的調節機制，價格的變動對整個社會經濟活動有十分重要的影響。57.為客戶制定家庭財務保障規劃包括了以下哪些步驟()

A.風險識別

B.風險評估

C.保險產品建議

D.督促建議實行

E.評估風險管理效果

答案：A,B,C,E

解析：58.貨幣市場交易與資本市場交易相比較，其特點表現在（）。

A.期限短、流動性強、風險大

B.期限長、流動性強、風險小

C.期限短、流動性強、風險小

D.期限短、流動性弱、風險小

答案：C

解析：貨幣市場是指以短期金融工具為媒介進行的、期限在一年以內(含一年)的短期資金融通市場，主要包括同業拆借市場、回購市場、票據市場、大額可轉讓定期存單市場等。貨幣市場的主要特點是：低風險、低收益；期限短、流動性高；交易量大、交易頻繁。資本市場是指以長期金融工具為媒介進行的、期限在一年以上的長期資金融通市場，主要包括債券市場和股票市場。資本市場的主要特點是：風險大、收益較高；期限長、流動性差。59.基礎養老金由當地上年度在崗職工月平均工資和（）共同決定。

A.養老金替代率

B.本人退休年齡

C.城鎮人口平均預期壽命

D.本人指數化月平均繳費工資

答案：D

解析：基本養老金由基礎養老金和個人賬戶養老金組成。基礎養老金由當地上年度在崗職工月平均工資和本人指數化月平均繳費工資共同決定。60.某人某月取得工資收入7000元，該筆工資收入的實際稅率約為()。

A.3．5％

B.10．7％

C.12．5％

D.13．1％

答案：A

解析：應納稅所得額=7000-3500=3500(元)，適用稅率為10％，速算扣除數為105。應納稅額=3500×10％-105=245(元)。因此，實際稅率=245／7000=3．5％。61.下列關于分散型風險管理部門的說法，不正確的是()。

A.商業銀行不需要建立完善的風險管理部門

B.把風險管理職能外包給專業服務供應商

C.能絕對控制商業銀行的敏感信息

D.商業銀行無法形成長期的核心競爭力

答案：C

解析：采用分散型風險管理部門，商業銀行不需要建立完善的風險管理部門，因此可以考慮將數據分析、技術支持等風險管理職能外包給專業服務供應商．所以A、B兩項正確；分散型風險管理部門的缺點是，難以絕對控制商業銀行的敏感信息，無法形成長期的核心競爭力和強大的市場定價能力，所以C項不正確，D項正確。62.以下是1996年巴塞爾委員會對《關于統一國際銀行的資本計算和資本標準的協定》的補充內容是()。

A．將操作風險納入資本監管范疇

B．將市場風險納入資本監管范疇

C．將信用風險納入資本監管范疇

D．將政治風險納入資本監管范疇

答案：B

解析：B1996年巴塞爾委員會對《關于統一國際銀行的資本計算和資本標準的協定》的補充內容是將市場風險納入資本監管范疇。故選B。63.GartnerGr。up認為CRM的關鍵是改善與銷售、市場營銷、客戶服務和支持等領域的客戶關系有關的商業流程并實現自動化；CRM既是一套原則制度，又是一套軟件和技術。()

答案：錯

解析：HurwitzGroup認為CRM的關鍵是改善與銷售、市場營銷、客戶服務和支持等領域的客戶關系有關的商業流程并實現自動化；CRM既是一套原則制度，又是一套軟件和技術。64.在商業銀行貸后管理中，抵押品檢查的主要內容有（）。[2015年10月真題]

A.抵押品是否被變賣出售或部分被變賣出售

B.抵押品價值是否變化

C.抵押品是否被妥善保管

D.抵押品保險到期后是否及時續投保險

E.抵押品是否被轉移至不利于銀行監控的地方

答案：A,B,C,D,E

解析：對抵押品要定期檢查其完整性和價值變化情況，防止所有權人在未經銀行同意的情況下擅自處理抵押品，檢查內容包括題中ABCDE五項。65.企業外購一項固定資產，購買價格100萬元，支付的運輸費5萬元，保險費3萬元，發生的安裝成本2萬元，并繳納稅金5萬元。則該固定資產的入賬原值為（）。

A.115萬元

B.110萬元

C.108萬元

D.100萬元

答案：A

解析：購入的固定資產原值按照購買價加上支付的運輸費、保險費、包裝費、安裝成本和繳納的稅金確定，則該固定資產的人賬原值=100+5+3+2+5=115(萬元)。66.我國現行的工商稅收政策，房產稅應()。

A.進入產品成本

B.從銷售收入中扣除

C.進入項目總投資

D.從利潤中扣除

答案：A

解析：我國現行的工商稅收與項目評估有關的按其歸屬分類有：進入項目總投資的有投資方向調節稅、設備進口環節所交的增值稅和關稅；進入產品成本的有土地使用稅、房產稅、車船牌照使用稅；從銷售收入中扣除的有增值稅、消費稅、營業稅、資源稅、城市維護建設稅、土地增值稅、教育費附加；從利潤中扣除的有企業所得稅。67.下列情況中。可能給企業帶來經營風險的有（）。

A.客戶需求為便攜性

B.持有一筆占公司年訂單量60％的訂單，能按時保質完成

C.企業只生產臺式機

D.以前產品的產、供、銷都由本企業自行提供，最近企業轉型，只負責產品的生產

E.只依賴于一家供應商

答案：A,C,D,E

解析：對于銀行信貸來說，企業的經營風險部分體現在：不能適應市場變化或客戶需求的變化、持有一筆大額訂單卻不能較好的履行合約、產品結構單一、對存貨、生產和銷售的控制力下降，對一些客戶或供應商過分依賴，可能引起巨大的損失等方面。68.刑事責任包括()。

A、罰金

B、管制

C、財產

D、拘役

E、有期徒刑

答案：A,B,C,D,E

解析：A,B,C,D,E

刑事責任是指《中華人民共和國刑法》規定對于觸犯《刑法》的自然人或單位適用的刑事制裁措施，包括管制、拘役、有期徒刑、無期徒刑、死刑及罰金、剝奪政治權力、沒收財產等刑罰。69.我國人民幣的禁止性規定中規定的禁止行為包括（）。

A.偽造、變造人民幣

B.出售偽造、變造的人民幣

C.購買偽造、變造的人民幣

D.明知是偽造、變造的人民幣而持有、使用

E.在宣傳品、出版物或者其他商品上非法使用人民幣圖樣的

答案：A,B,C,D,E

解析：關于人民幣的禁止性規定包括：①任何人不得以拒收、印售代幣券等方式否認人民幣在中國境內的法幣地位，否則會依法受到行政處罰；②偽造、變造人民幣，或是出售、購買、運輸、持有、使用偽造、變造的人民幣，或是故意毀損人民幣、非法使用人民幣圖樣等。70.績效評價體系中，（）等要素的設置是建立考評指標體系的核心，集中反映了考評主體的經營目標和管理思路。

A.對象

B.目標

C.指標

D.反饋

E.方法

答案：B,C,E

解析：一個完整的績效評價體系包括評價主體、客體、目標、指標、標準、方法、反饋及獎懲等多種要素。其中目標、指標、標準、方法等要素的設置是建立考評指標體系的核心．集中反映了考評主體的經營目標和管理思路。71.下列選項中，屬于個人住房按揭貸款風險的有（）。

A.利率變動風險

B.“假按揭”風險

C.土地增值風險

D.由于房產價值下跌而導致超額押值不足的風險

E.借款人的經濟狀況變動風險

答案：B,D,E

解析：個人住房按揭貸款的風險包括：①“假按揭”風險；②由于房產價值下跌而導致超額押值不足的風險；③借款人的經濟狀況變動風險。72.根據《保險法》規定，人身保險合同投保人解除合同，已繳足二年以上保險費的，保險人應當()。

A.退還保險費

B.按照合同約定在扣除手續費后，退還保險費

C.發出終止合同書，但不退還保險費

D.退還保險單的現金價值

答案：D

解析：根據《保險法》，保險公司在以下情況出現時，應當按照合同約定向投保人退還保單的現金價值：①保險公司根據規定解除保險合同，且投保人已經交足二年以上保險費；②以死亡為給付保險金條件的合同，自合同成立之日起二年內被保險人自殺；③被保險人故意犯罪導致其自身傷殘或死亡，且投保人已經交足二年以上保險費；④投保人解除合同，且已經交足二年以上保險費。此外，《保險法》還規定，投保人、受益人故意造成被保險人死亡、傷殘或疾病的，保險公司不承擔給付保險金的責任。73.下列屬于銀監會的監管理念的是()。

A、管風險

B、提高透明度

C、管機構

D、管法人

E、管內控

答案：A,B,D,E

解析：A,B,D,E

管風險，即堅持以風險為核心的監管內容，通過對銀行業金融機構的現場檢查和非現場監管，對風險進行跟蹤監控，對風險早發現、早預警、早控制、早處置；提高透明度，即加強信息披露和透明度建設，通過加強銀行業金融機構和監管機構的信息披露，提高銀行業金融機構經營和監管工作的透明度；管機構，不屬于其監管理念；管法人，即堅持法人監管，重視對每個銀行金融機構總體金融風險的把握、防范和化解，并通過法人實施對各個系統的風險控制；管內控，即堅持促進銀行內控機制的形成和內控效率的提高，注重構建風險的內部防線。74.下列房地估計原則包括（）。

A.最高最佳使用原則

B.估價時點原則

C.替代原則

D.公平原則

E.分類原則

答案：A,B,C,D

解析：房地產估價原則包括：合法原則、最高最佳使用原則、估價時點原則、替代原則和公平原則。75.下列關于國家風險的說法，正確的是（）。

A.通常在債權人的控制范圍之內

B.在同一國家范圍內不存在國家風險

C.個人不會遭受國家風險帶來的損失

D.國家風險由債權人所在國家的行為引起

答案：B

解析：國家風險是指在與非本國國民進行國際經貿與金融往來中，由于他國(或地區)經濟、政治、社會變化及事件而遭受損失的可能性。AD兩項，國家風險通常是由債務人所在國家(或地區)的行為引起的，超出了債權人的控制范圍；C項，在國際經濟金融活動中，不論是政府、銀行、企業還是個人，都可能遭受國家風險所帶來的損失。76.依據《商業銀行風險監管核心指標(試行)》，屬于風險監管核心指標的是（）。

A.風險暴露類指標

B.風險遷徙類指標

C.風險水平類指標

D.風險識別類指標

E.風險抵補類指標

答案：B,C,E

解析：依據中國銀監會頒布的《商業銀行風險監管核心指標(試行)》，風險監管核心指標分為以下三個主要類別：風險水平類指標、風險遷徙類指標、風險抵補類指標。77.商業銀行的職能有（）。

A.充當信用中介

B.充當支付中介

C.信用創造

D.經濟調控

E.金融服務

答案：A,B,C,E

解析：D項，經濟調控屬于政策性銀行的職能。78.典型的家庭流動性資產是現金和()。

A、銀行活期存款

B、銀行定期存款

C、貨幣型基金

D、股票

答案：A

解析：A

典型的家庭流動性資產就是現金和銀行活期存款。79.由于教育投資周期較長，大額提取往往發生在后期子女讀大學期間，有的家長在前期家庭遇到臨時財務困難或有其他大額消費時，難免會動用子女的教育儲蓄投資。這違背了進行教育投資規劃時，應遵循的()原則。

A.提前規劃

B.從寬預計

C.專款專用

D.穩健投資

答案：C

解析：專款專用是教育金儲備過程中應該遵循的重要原則。因為資源稀缺、變化多，挪用的教育金在許多時候難以如數及時補齊。因此，設立教育資金專門儲蓄、投資賬戶，可以有效避免由于客戶定力不夠在遇到一些臨時經濟困難時，中途把教育金用于其他用途，造成子女需要繼續深造的時候資金不足的情況。80.票據保證的目的是擔保其他票據債務的履行，適用于匯票、本票和支票。（）

答案：錯

解析：票據保證的目的是擔保其他票據債務的履行，適用于匯票和本票，不適用于支票。81.貸款檔案主要包括借款人相關資料和貸后管理相關資料，必須是原件，不得使用復印件。（）

答案：錯

解析：貸款檔案主要包括借款人相關資料和貸后管理相關資料，可以是原件，也可以是具有法律效力的復印件。82.一般來講，公積金個人住房貸款的發放方式是()。

A.資金以轉賬方式劃入售房人賬戶

B.資金以轉賬方式劃入借款人賬戶

C.借款人直接提取現金

D.售房人直接提取現金

答案：A

解析：除當地公積金管理中心有特殊規定外，公積金個人住房貸款資金必須以轉賬的方式劃入售房人賬戶，不得由借款人提取現金。83.根據現行的對貸款額度的規定，個人住房貸款最低首付款比例為（）。

A.20％

B.25％

C.30％

D.35％

答案：A

解析：根據現行規定，個人住房貸款最低首付款比例為20％。其中，在不實施“限購”措施的城市，居民家庭首次購買普通住房的商業性個人住房貸款，原則上最低首付款比例為25％，各地可向下浮動5個百分點；對于實施“限購”措施的城市，貸款購買首套普通自住房的家庭，個人住房貸款最低首付款比例為30％。84.下列關于基本財務報表的編制和使用說明的表述有誤的一項是（）。

A.全部投資現金流量表和自有資金現金流量表所計算的指標都可以從正面直接回答今后償還銀行貸款的能力

B.損益表反映項目計算期內各年的利潤總額、所得稅及稅后利潤的分配情況

C.銀行通過資金來源與運用表可以了解到項目今后的還款資金來源情況

D.資產負債表綜合計算期內各年末資產、負債、所有者權益的增減變化和對應關系

答案：A

解析：全部投資現金流量表假設項目全部資金都是自有的(帶有一定的假設性)，而自有資金現金流量表是從項目投資者的角度分析項目的贏利能力。這兩張報表所計算的指標都不能從正面直接回答項目今后償還銀行貸款的能力：損益表由損益表和利潤分配表合并而成，反映項目計算期內各年的利潤總額、所得稅及稅后利潤的分配情況，用于計算投資利潤率、投資利稅率、資本金利潤率等指標。項目的籌資方案已經確定，銀行通過資金來源與運用表可以了解到項目今后的還款資金來源情況，從另外一個角度判斷項目的還款能力；資產負債表綜合項目計算期內各年末資產、負債、所有者權益的增減變化和對應關系，以考察項目資產、負債、所有者權益的結構是否合理，計算資產負債率、流動比率、速動比率等指標進行清償能力分析。85.杜邦分析法的缺點有（）。

A.過分注重企業短期財務結果

B.側重反映企業過去的經營業績

C.忽略企業長期價值

D.對無形資產無法作出評價

E.分清決定權益資本收益率的主要因素

答案：A,B,C,D

解析：杜邦分析法有助于分清決定權益資本收益率的主要因素，以及銷售凈利潤率、總資產周轉率、債務比率之間的關系。但是該指標過分注重企業短期財務結果，側重反映企業過去的經營業績，易忽略企業長期價值。對顧客、供應商、員工、技術創新，尤其是無形資產無法作出評價。86.教育儲蓄的對象為在校小學（）以上學生。

A.三年級(含三年級)

B.四年級(含四年級)

C.五年級(含五年級)

D.六年級(含六年級)

答案：B

解析：教育儲蓄是指父母為了子女接受非義務教育而存錢，分次存入，到期一次支取本金和利息的一種定期儲蓄，教育儲蓄的對象為在校小學四年級(含四年級)以上學生。

87.我國的期貨市場起步于20世紀90年代，目前已有的期貨交易所包括（）。

A.上海期貨交易所

B.大連商品交易所

C.鄭州商品交易所

D.中國金融期貨交易所

E.深圳期貨交易所

答案：A,B,C,D

解析：我國的期貨市場起步于20世紀90年代，目前已有三家商品期貨交易所：上海期貨交易所、大連商品交易所、鄭州商品交易所；一家金融期貨交易所：2006年9月在上海成立的中國金融期貨交易所。故本題選ABCD。88.?在分析影響借款人還款能力的非財務因素時，可以通過（）查閱借款人的不良記錄，查看客戶過去有無拖欠銀行貸款等事項。[2015年10月真題]

A.中國銀行業監督管理委員會客戶風險統計系統

B.中國人民銀行企業征信系統

C.中國銀行業協會企業征信系統

D.中國稅務總局企業納稅信用等級查詢系統

答案：B

解析：在分析影響借款人還款能力的非財務因素時，應分析借款人信譽這一重要的非財務因素。其中，借款人的不良記錄可通過“中國人民銀行企業征信系統”查閱，查看客戶過去有無拖欠銀行貸款等事項。89.在評估了客戶自己預期的理財目標是否可行后，理財規劃書就進入了（）的部分。

A.調整和明確客戶目標

B.評估和分析客戶目標

C.明確人生不同階段的理財目標

D.綜合理財規劃建議

答案：A

解析：在評估了客戶自己預期的理財目標是否可行后，理財規劃書就進入了調整和明確客戶目標的部分。90.鈔買價與匯買價的大小關系是（）。

A.相等

B.鈔買價匯買價

D.沒有固定的大小關系

答案：B

解析：銀行買入現鈔后需要對其按面額和版式進行分類、保管、運輸到發鈔國，或在不同網點之間調劑、運送，成本比買入現匯后只需進行會計處理要高得多，而且還有收進假鈔的風險。因此，鈔買價比匯買價要低。91.中小企業獲利能力分析的指標包括（）。

A.銷售凈利潤率

B.凈資產利潤率

C.實收資本利潤率

D.已獲利息倍數

E.基本獲利率

答案：A,B,C,E

解析：獲利能力分析反映的是企業獲取利潤的能力，有如下幾類指標：銷售凈利潤率、凈資產利潤率、實收資本利潤率和基本獲利率。D項屬于償債能力指標。92.下列屬于風險水平類指標的有()。

A.信用風險指標

B.市場風險指標

C.準備金充足程度

D.正常貸款遷徙率

E.流動性風險指標

答案：A,B,E

解析：風險水平類指標包括信用風險指標、市場風險指標、操作風險指標和流動性風險指標；隹備金充足程度屬于風險抵補類指標；正常貸款遷徙率屬于風險遷徙類指標。93.下列可以抵押的有（）。

A.抵押人租賃的房屋

B.抵押人所有的機器設備

C.抵押人所有的汽車

D.抵押人依法有權處分的建設用地使用權

E.抵押人依法承包的荒山的土地承包經營權

答案：B,C,D,E

解析：抵押人租賃的房屋不可以抵押，選項A不符合題意。94.我國貨幣政策的目標是（）。

A.穩定幣值

B.經濟增長

C.充分就業

D.保持貨幣幣值穩定，促進經濟增長

答案：D

解析：在現階段，我國的貨幣政策目標是“保持貨幣幣值穩定，并以此促進經濟增長”。95.開發銀行和政策性銀行的績效考核指標不包括（）。

A.合規經營類

B.落實國家政策類

C.市場管理類

D.風險管理類

答案：C

解析：開發銀行和政策性銀行的績效考核指標至少包括落實國家政策類、合規經營類和風險管理類，上述三類指標權重應當高于其他類型指標。96.貸記卡是指發卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內先消費、后還款的信用卡。（）

答案：對

解析：本題主要考查信用卡的定義。貸記卡是指發卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內先消費、后還款的信用卡。97.銀行的流動性風險的內生因素不包括（）。

A.資產負債期限結構

B.資產負債類別結構

C.資產負債分布結構

D.資產負債幣種結構

答案：B

解析：銀行流動性風險的內生因素包括：資產負債期限結構、資產負債幣種結構和資產負債分布結構。98.個人住房貸款的計息、結息方式，由中國人民銀行統一規定。（）

答案：錯

解析：個人住房貸款的計息、結息方式，由借貸雙方協商確定。99.小周剛畢業，目前收入較少，但他預計5年后自己的收入會有一個較大的提高。因此他在向銀行貸一筆10年的貸款時與銀行約定，第一個5年間每月還本息750元，第二個5年間的月還款額比第一個5年上浮50％，則由題中資料可判斷，該還款方式為（）。

A.等額本息還款法

B.等額本金還款法

C.等比累進還款法

D.等額累進還款法

答案：C

解析：根據題中資料可知，該筆貸款還款期劃分為了兩段，第二段還款額比前一段上浮了固定的比例，在兩段還款期中，每月均以相同的償還額歸還貸款本息，顯然此種還款方式屬于等比累進還款法。

100.法律風險是一種特殊類型的（）。

A.聲譽風險

B.國別風險

C.操作風險

D.流動性風險

答案：C

解析：法律風險是一種特殊類型的操作風險，包括但不限于因監管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。101.下列關于支票的表述，正確的是（）。

A.轉賬支票可以提取現金

B.劃線支票可以提取現金

C.支票等同于現金

D.普通支票可以提取現金

答案：D

解析：支票上未注明“現金”或“轉賬”字樣的為普通支票。普通支票可以支取現金，也可以轉賬。A項，支票上印有“轉賬”字樣，只能用于轉賬，不能支取現金。8項，在普通支票左上角劃兩條平行線的為劃線支票。劃線支票只能轉賬，不能取現。c項，支票是一種票據，不等同于現金。102.風險管理的水平體現著商業銀行的核心競爭力。（）

答案：對

解析：風險管理的水平體現著商業銀行的核心競爭力。103.()是指商業銀行因沒有遵循法律、規則和準則可能遭受法律制裁、監管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。

A、信用風險

B、操作風險

C、聲譽風險

D、合規風險

答案：D

解析：D

合規風險定義為商業銀行因沒有遵循法律、規則和準則可能遭受法律制裁、監管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。104.下列國家及地區中，哪些已經取消了遺產稅（）

A.挪威

B.新加坡

C.中國香港

D.美國

E.澳大利亞

答案：A,B,C,E

解析：在遺產稅實行的過程中，也有些許國家及地區取消了遺產稅：澳大利亞于1978年取消；新西蘭于1992年取消；瑞典于2005年取消；中國香港地區于2006年取消；新加坡于2008年取消；挪威于2014年取消。105.抵押合同應當包含的條款有（）。

A.債務人履行債務的期限

B.抵押財產的狀況

C.被擔保債權的種類和數額

D.擔保范圍

E.不能實現債權時的受償方式

答案：A,B,C,D

解析：抵押合同一般包括下列條款：①被擔保債權的種類和數額；②債務人履行債務的期限；③抵押財產的名稱、數量、質量、狀況、所在地、所有權歸屬或者使用權歸屬；④擔保的范圍。106.銀行業從業人員在銷售所在機構代理的產品時，不宜(?)進行披露。

A．對被代理機構所承擔的最終責任

B．對購買此產品的其他客戶名單

C．對本機構在本產品銷售過程中的責任

D．采取明確的、足以讓客戶注意的方式對風險

答案：B

解析：B根據銀行業從業人員職業操守的“信息保密”原則，銀行業從業人員不得違反法律法規透露任何客戶資料和交易信息。披露購買產品的其他客戶名單可能會泄露其他客戶資料，B選項不宜進行披露。故選B。107.關于可保利益的構成要件，下列說法不正確的是（）。

A.可保利益應為合法的利益

B.可保利益應為所有的利益

C.可保利益應為客觀的確定的利益

D.可保利益應為經濟上的利益

答案：B

解析：可保利益的構成要件主要包括：①可保利益應為合法的利益，如果投保人為不受國家法律認可的利益投保，則保險合同無效。②可保利益必須是有經濟價值的利益，這樣才能使計算做到基本合理。如果損失不是經濟上的利益，便無法計算。③可保利益必須是可以確定的和能夠實現的利益。“確定利益”指被保險人對保險標的的現有利益或因現有利益而產生的期待利益已經確定。“能夠實現”是指它是事實上的經濟利益或客觀的利益。108.下列關于客戶忠誠度與滿意度的關系，描述錯誤的有（）。

A.客戶滿意是客戶忠誠的前提和基礎

B.只有非常滿意的客戶，才有可能成為忠誠客戶

C.對優質客戶或高端客戶，必須做到讓客戶非常滿意

D.使客戶有一次非常滿意的體驗即可讓其成為忠誠客戶

E.忠誠客戶對公司先前、現在、未來的所有服務都非常滿意

答案：D,E

解析：109.下列屬于企業經營風險的有（）。

A.無力償還債務

B.增加債務融資導致風險

C.購買美國次級債無法收回

D.機器廠房因地震提前報廢

E.股票變現損失

答案：C,D,E

解析：題中A、B兩項屬于企業的財務風險，選項C、D、E正確。110.按照《巴塞爾新資本協議》，以下將被視為違約的有()。

A.銀行認定，除非采取變現抵押品等追索措施，債務人可能無法全額償還對商業銀行的務

B.在發生信貸關系后，由于債務人財務狀況惡化，銀行核銷了貸款或已計提一定比例的貸款損失準備

C.銀行將貸款出售并承擔一定比例的賬面損失

D.銀行對債務人任何一筆貸款停止計息

E.債務人對商業銀行的實質性信貸債務逾期超過90天

答案：A,B,C,D,E

解析：根據《巴塞爾新資本協議》，"當下列一項或多項事件發生時，債務人即被視為違約：①債務人對銀行的實質性信貸債務逾期90天以上；②銀行認定，除非采取變現抵(質)押品等追索措施，債務人可能無法全額償還對銀行的債務。出現下列任何一種情況，銀行應將債務人認定為“可能無法全額償還對銀行的債務”：銀行對債務人任何一筆貸款停止計息或應計利息納入表外核算；發生信貸關系后，由于債務人財務狀況惡化，銀行核銷了貸款或已計提一定比例的貸款損失準備；銀行將貸款出售并承擔一定比例的賬面損失；由于債務人財務狀況惡化，銀行同意進行消極重組，對借款合同條款作出非商業性調整；銀行將債務人列為破產企業或類似狀態；債務人中請破產，或者已經破產，或者處于類似保護狀態，由此將不履行或延期履行償付銀行債務；銀行認定的其他可能導致債務人不能全額償還債務的情況。111.下列對環境保護方案的分析，做法正確的有（）。

A.工業項目可不必進行環境保護方案分析

B.應審查企業提交的環境影響報告，其間要特別注意企業對污染源的控制方案

C.應審查對投入物、燃料和原材料的用后治理，審查治理技術是否先進

D.應審查建設總投資與總設計中是否包含環保工程內容

E.要分析環境保護帶來的社會效益，暫不關注環保成本

答案：B,D

解析：A項，對工業項目而言，必須要進行環境保護方案分析；C項，應審查對投入物、燃料和原材料的使用是否安排了處理措施，是否采取了治理措施；E項，應分析環境保護是否經濟，即要在治理環境所付出的經濟代價與不治理環境而造成的經濟損失之間權衡。112.杠桿比率用來衡量企業所有者利用自有資金獲得融資的能力，也用于判斷企業的償債資格和能力，主要有資產負債率、有形凈值債務率和流動比率。()

答案：錯

解析：杠桿比率用來衡量企業所有者利用自有資金獲得融資的能力，也用于判斷企業的償債資格和能力，主要有資產負債率、有形凈值債務率和利息償付比率。

113.銀監會對金融機構高級管理人員的任職資格進行審查核準，屬于監管措施中的（）。

A.市場準入

B.非現場監管

C.監管談話

D.信息披露監管

答案：A

解析：銀監會對銀行業的監管措施包括市場準入、非現場監管、現場檢查、監管談話和信息披露監管。其中，銀行業金融機構的市場準入主要包括三個方面：機構、業務和高級管理人員。高級管理人員準入是指對金融機構董事及高級管理人員的任職資格進行審查核準。故A選項符合題意，B、C、D選項不符合題意114.下列關于利率的說法中，正確的有()。

A.利率叫做浮動利率

B.高于基準利率而低于最高幅度(含最高幅度)為利率上浮

C.低于基準利率而高于最低幅度(含最低幅度)為利率下浮

D.如果中央銀行改變基準利率，會直接影響商業銀行借款成本的高低

E.浮動利率有利率上浮和利率下浮兩種情況

答案：B,C,D,E

解析：銀行等金融機構規定的以基準利率為中心，在一定幅度內上下浮動的利率叫做浮動利率，有利率上浮和利率下浮兩種情況。高于基準利率而低于最高幅度(含最高幅度)為利率上浮，低于基準利率而高于最低幅度(含最低幅度)為利率下浮。如果中央銀行改變基準利率，會直接影響商業銀行借款成本的高低。115.銀行監管的非現場監管和現場檢查兩種方式相互補充、互為依據，在監管活動中發揮著不同的作用，具體包括()。

A.現場檢查結果將提高非現場監管的質量

B.通過現場檢查修正非現場監管結果

C.通過非現場監管系統收集到全面、可靠和及時的信息，大大減少現場檢查的工作量

D.非現場監管對現場檢查的指導作用

E.非現場監管工作還要對現場檢查發現的問題和風險進行持續跟蹤監測，督促被監管機

構的整改進度和情況，從而加強現場檢查的有效性

答案：A,B,C,D,E

解析：銀行監管的非現場監管和現場檢查兩種方式相互補充、互為依據，在監管活動中發揮著不同的作用：(1)通過非現場監管系統收集到全面、可靠和及時的信息，大大減少現場檢查的工作量。(2)非現場監管對現場檢查的指導作用。(3)現場檢查結果將提高非現場籃管的質量。(4)通過現場檢查修正非現場籃管結果。(5)非現場監管工作還要對現場檢查發現的問題和風險進行持續跟蹤監測，督促被監管機構的整改進度和情況，從而加強現場檢查的有效性。116.在商業銀行貸款重組過程中，以下表述正確的有（）。[2015年10月真題]

A.“借新還舊”、“還舊借新”都屬于貸款重組

B.當債權人內部發生無法調和的爭議，或者債權人無法與債務人達成一致意見時，法院會根據自己的判斷作出裁決

C.法院裁定債務人進入破產重整程序以后，其他強制執行程序仍然有效

D.在破產重整程序中，債權人組成債權人會議，與債務人共同協商債務償還安排

E.根據債權性質(例如有無擔保)，債權人依法被劃分成不同的債權人組別

答案：B,D,E

解析：A項，“借新還舊”和“還舊借新”，從嚴格意義上說，均不屬于貸款重組，只不過在某種程度上達到了重組貸款的目的；C項，法院裁定債務人進入破產重整程序以后，其他強制執行程序，包括對擔保物權的強制執行程序，都應立即停止。

117.林女士去保險公司辦理保險，并為其兒子投保一份兩全保險和一份健康險。

在投保時，林女士按12歲為其兒子投保，但保險公司承保后發現被保險人的真實年齡是11歲，則()。

A.林女士可以要求保險公司退還多交的保費及利息

B.2年內林女士可要求保險公司退還多交的保費

C.5年內林女士可要求保險公司退還多交的保費或者解除合同

D.保險公司可直接要求解除保險合同

答案：B

解析：118.我國人民幣貸款利率按貸款期限可分為（）。

A.中期貸款利率

B.短期貸款利率

C.展期貸款利率

D.久期貸款利率

E.長期貸款利率

答案：A,B,E

解析：我國人民幣貸款利率按貸款期限可分為短期貸款利率、中期貸款利率、長期貸款利率。119.個人住房貸款真正的快速發展，應以1998年住房制度改革以及中國人民銀行（）的頒布為標志。

A.《貸款通則》

B.《個人住房貸款管理辦法》

C.《汽車貸款管理辦法》

D.《物權法》

答案：B

解析：住房貸款業務推出的最初幾年，由于市場還沒有形成普遍的需求，業務發展較慢。個人住房貸款真正的快速發展，應以1998年住房制度改革以及中國人民銀行《個人住房貸款管理辦法》的頒布為標志。

120.行業發展的穩定階段是指（）

A.初創期

B.成長期

C.成熟期

D.衰退期

答案：C

解析：各企業之間實力相當，市場份額不會出現較大的變化，所以成熟期也是行業發展的穩定階段。

121.下列關于商業銀行內部審計獨立性的表述，錯誤的是（）。

A.獨立性要求內部審計人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計事物的判斷之上

B.獨立性是指內部審計活動獨立于他們所審查的活動之外

C.內部審計部門在一個特定的組織中，享有經費、人事、內部管理、業務開展等方面的相對獨立性

D.審計人員在審計活動中不受任何來自外界的干擾，獨立自主地開展審計工作

答案：A

解析：獨立性是指內部審計活動獨立于他們所審查的活動之外。衡量是否獨立的標準是內部審計活動的開展是否受到干擾。獨立性可以理解為內部審計部門的獨立性和內部審計人員的獨立性。組織上的獨立性是指內部審計部門在一個特定的組織中，享有經費、人事、內部管理、業務開展等方面的相對獨立性，不受來自管理層和其他方面的干擾和阻撓，獨立地開展內部審計活動。人員的獨立性是指內部審計人員在審計活動中不受任何來自外界的干擾，獨立自主地開展審計工作。A項，客觀性要求內部審計人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計事物的判斷之上。122.自律組織對其會員的監管方式有（）。

A.對會員每半年進行一次例行檢查

B.對會員每年進行一次例行檢查

C.對會員的日常業務活動進行監管

D.對會員的管理層進行監管

E.對會員進行內部控制

答案：B,C

解析：自律組織對其會員的監管一般有兩種方式：一是對會員每年進行一次例行檢查，包括對會員的財務狀況，業務執行情況，對客戶的服務質量等的檢查；二是對會員的日常業務活動進行監管，包括對其業務活動進行指導，協調會員之間的關系，對欺詐客戶，操縱市場等違法違規行為進行調查處理。123.下列關于個人住房貸款借款人還款意愿的說法中，錯誤的是()。

A.如果借款人是新客戶，可通過職業、家庭、教育等個人背景因素來綜合判斷其還款意愿

B.個人住房貸款借款人還款意愿的下降可能會導致個人住房貸款信用風險的發生

C.在審核個人住房貸款申請時，可驗證借款人的工資收入等來綜合判斷其還款意愿

D.如果借款人是老客戶，可通過檢查其以往的賬戶記錄、還款記錄及當時貸款狀態，了解其還款意愿

答案：C

解析：驗證借款人的工資收入主要用于甄別借款人的還款能力。124.從稅制構成要素的角度探討，利用稅收優惠僅限稅務規劃主要利用的優惠要素是（）。

A.利用免稅籌劃

B.利用減稅籌劃

C.利用稅收扣除籌劃

D.利用稅率差異籌劃

E.利用退稅籌劃

答案：A,B,C,D,E

解析：從稅制構成要素的角度探討，利用稅收優惠僅限稅務規劃主要利用以下幾個優惠要素：1．利用免稅籌劃；2．利用減稅籌劃；3．利用稅率差異籌劃；4．分劈技術；5．利用稅收扣除籌劃；6．利用稅收抵免籌劃；7．利用退稅籌劃。125.下列關于風險監管的說法，正確的有()。

A.銀行監管部門通過現場檢查和非現場監測等手段，對銀行機構風險狀況進行全面評估和監控

B.監管部門關注的風險狀況包括行業整體風險狀況、區域風險狀況和銀行機構風險狀況

C.銀行機構風險狀況既包括銀行整體并表基礎上的總體風險水平，還包括其單一或部分分支機構的風險水平

D.必須在實現本外幣、表內外、境內外并表監管的基礎上，建立對各類風險的識別、監控、分析、預警和處置機制

E.良好的公司治理是商業銀行風險管理的第一道防線

答案：A,B,C,D

解析：監管部門所關注的風險狀況包括行業整體風險狀況和區域風險狀況、銀行機構風險狀況。其中，銀行機構風險狀況既包括銀行整體并表基礎上的總體風險水平，還包括其單一或部分分支機構的風險水平。銀行監管部門通過現場檢查和非現場監測等手段，對銀行機構風險狀況進行全面評估和監控，所以A、B、C、D正確。內部控制是商業銀行風險管理的第一道防線，所以E項錯誤。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.下列關于個人活期存款的說法，正確的有()。

A．客戶可以隨時存取

B．現實中通常l元起存

C．現實中多使用積數計息法計息

D．分為整存零取和零存整取

E．我國對活期存款實行按月結息

答案：A,B,C

解析：ABC零存整取和整存零取都是個人定期存款的種類，D選項錯；從2005年9月21日起，我國對活期存款實行按季度結息，E選項錯。故選ABC。2.下列情形中，（）表現的是流動性風險與市場風險的關系。

A.制定實施新戰略、推廣新業務之前，應合理評估并預測其可能對商業銀行經營狀況／資產價值造成的不利影響

B.因錯誤