重慶市從業資資格考試《中級經濟法》常考題（十）＞單選題』我國社會主義法律體系分為（）A.憲法、行政法、民法、經濟法、勞動法、環境法、刑法、訴訟法等B.憲法、選舉法、組織法、民法、刑法、行政法'訴訟法等C.憲法、行政法、民法、刑法、訴訟法、律師法、選舉法等D.憲法、選舉法、國籍法、民法、刑法、行政法、訴訟法等【答案】A【解析】暫無解析＞單選題ー2為防范證券結算風險,我國設立了（レ用于墊付或彌補因違約交收、技術故障、操作失誤、不可抗力造成的證券登記結算機構的損失。A.證券結算風險基金B.證券風險基金C.證券投資基金D.投資者保護基金【答案】A【解析】［解析］掌握證券交易所和證券登記結算公司的職能。＞單選題ー3根據公司法律制度的規定,下列有關各類公司注冊資本最低限額的表述中,不正確的是（）〇一般有限責任公司的注冊資本最低限額為人民幣3萬元一人有限責任公司的注冊資本最低限額為人民幣3萬元C,股份有限公司的注冊資本最低限額為人民幣500萬元D,上市公司的注冊資本最低限額為人民幣3000萬元【答案】B【解析】［解析］一人有限責任公司注冊資本最低限額為人民幣10萬元。＞單選題ー4根據《證券法》的規定,上市公司的下列情形中,屬于應當由證券交易所決定終止其股票上市交易的有（）〇A,股本總額減至人民幣5000萬元B,不按規定公開其財務狀況,后按規定糾正C,最近3年連續虧損,在其后一個年度內已恢復盈利D.對財務會計報告作虛假記載,且拒絕糾正【答案】D【解析】［解析］本題考查股票終止上市交易的情形。根據《證券法》的規定,上市公司有下列情形之一的,由證券交易所決定終止其股票上市交易:公司股本總額、股權分布等發生變化不再具備上市條件,在證券交易所規定的期限內仍不能達到上市條件;公司不按照規定公開其財務狀況,或者對財務會計報告作虛假記載,且拒絕糾正;公司最近3年連續虧損,在其后一個年度內未能恢復盈利；公司解散或者被宣告破產；證券交易所上市規則規定的其他情形。另外,公司股票上市的條件之一是公司股本總額不少于3000萬元,因此選項A所述情形不會導致股票終止上市。＞單選題ー5個人貸款的特征不包括（）〇A.貸款品種多、用途廣B,貸款便利C.還款方式靈活D.貸款金額大【答案】D【解析】［解析］在個人貸款業務的發展中,各商業銀行不斷開拓創新,逐漸形成了頗具特色的貸款業務，主要特征包括貸款品種多、用途廣,貸款便利，還款方式靈活＞單選題ー6根據《深圳證券交易所交易規則》的規定,債券和債券質押式回購競價交易單筆申報最大數量應當不超過（）〇1萬張5萬張10萬張100萬張【答案】C【解析】證券交易所規定。故選C。＞單選題ー7下列關于情景分析的說法,不正確的是（）。A.分析商業銀行正常狀況下的現金流量變化,有助于商業銀行存款管理并充分利用其他債務市場,以避免在某ー時刻面臨過高的資金需求B.絕大多數嚴重的流動性危機都源于商業銀行自身管理或技術上存在致命的薄弱環節C,商業銀行關于現金流量分布的歷史經驗和對市場慣例的了解可以幫助商業銀行消除不確定性D,與商業銀行自身出現危機時相比,在發生整體市場危機時,商業銀行出售資產換取現金的能力下降得更厲害【答案】c【解析】暫無解析＞單選題ー8根據證券法律制度的規定,通過證券交易所的證券交易,投資者持有發行人已發行的可轉換公司債券達到ー定比例時,應在該事實發生之日起3日內,向中國證監會、證券交易所作出書面報告,通知發行人并予以公告,該ー定比例為()〇30%20%10%5%【答案】B【解析】［本題考點］證券轉讓的法定限制［解析］⑴股票:5%+5%；(2)可轉債:20%+10%o＞單選題ー9經濟管理體主體，是依據憲法和行政法設立的國家機關,包括根據經濟法成立,或依法授權承擔一定管理職能的特殊企業或公司等組織。下列不屬于經濟管理主體的是()〇A,中國長江三峽工程開發總公司B.中國全國供銷合作總社C.中國石油天然氣總公司D.海爾集團【答案】D【解析】暫無解析＞單選題ー10某大公司的會計部經理要求總經理批準ー項改革計劃。會計部經理:我打算把公司會計核算所使用的良友財務軟件更換為智達財務軟件。總經理:良友軟件不是ー直用得很好嗎,為什么要換會計部經理:主要想降低員工成本,我拿到了會計工會的統計,在新雇員的培訓成本上,智達軟件要比良友低28%。總經理:我認為你這個理由不充分,你們完全可以聘請原本就會使用良友財務軟件的雇員嘛。以下哪項如果為真,最能削弱總經理的反駁A.現在公司的所有雇員都曾經被要求參加良友財務軟件的培訓。B.當ー個雇員掌握了財務會計軟件的使用技能后,他們就開始不斷地更換雇主。c,有會計軟件使用經驗的雇員通常比沒有太多經驗的雇員要求更高的工資。D.該公司雇員的平均工作效率比其競爭對手的雇員要低。E.智達財務軟件的升級換代費用可能比良友財務軟件升級的費用高。【答案】C【解析】［解析］題干中總經理的意見是“可以通過聘請原本就會使用良友財務軟件的雇員來降低員工成本"。C說明了聘請原本就會使用良友財務軟件的雇員所需的エ資花費要高,因此是不能降低員工成本的,從而也就削弱了題干中總經理的反駁。＞單選題ー11國內最早開辦住房貸款業務的國有商業銀行是（）。A.中國建設銀行B.中國工商銀行C,中國銀行D,交通銀行【答案】A【解析】中國建設銀行于1985年開辦了住宅儲蓄和住宅貸款業務，成為國內最早開辦住房貸款業務的國有商業銀行。＞單選題ー12某中外合資生產性企業自1997年10月投產后,選擇次年為減免稅第1年,其7年經營情況如下:單位:萬元年度199719981999200020012002200320042005獲利+5-10-10+15+30+10+10+15+10該企業（）減、免稅期滿。2001年2002年2004年2005年【答案】B【解析】［解析］外商投資企業于年度中間開業,當年獲得利潤而實際生產經營不足6個月的,可以選擇從下一年度起計算免征、減征企業所得稅的期限;但企業當年所獲得的利潤，應當依照稅法規定繳納所得稅。在這種確定獲得年度的情況下,如果下一年度發生虧損,仍應為獲得年度，并開始計算免征、減征企業所得稅的期限，不能因發生虧損而推延獲得年度。＞單選題ー13金融機構從事短期融資券的主承銷業務,除具備一般條件外,還應取得（）〇A,全國銀行間同業拆借市場成員資格1年以上B.證券交易所會員資格5年以上C.證券交易所會員資格3年以上D,全國銀行間同業拆借市場成員資格2年以上【答案】D【解析】中國人民銀行發布通知,對于證券公司和城市商業銀行從事短期融資券主承銷業務的標準,分別進行了具體規定。其中一條規定必須取得全國銀行間同業拆借市場成員資格2年以上。＞多選題ー14下列哪些是不正確的:A.為股票發行出具法律意見書的王某在股票承銷期滿后6個月內買賣該種股票B.證券交易所工作人員張某在任職期間內持有甲公司的公司債券C.持有上市公司股份6%的股東金某,不得將其持有的該上市公司的股票在買人后6個月又賣出D.為上市公司出具審計報告的李某,自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后5日內持有該種股票【答案】A,C【解析】理由:《證券法》第45條規定:為股票發行出具審計報告、資產評估報告或者法律意見書等文件的證券服務機構和人員,在該股票承銷期內和期滿后6個月內,不得買賣該種股票。除前款規定外,為上市公司出具審計報告、資產評估報告或者法律意見書等文件的證券服務機構和人員,自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后5日內,不得買賣該種股票。答案A的說法錯誤。至于D答案法律是限制證券服務機構和人員買賣該種股票而非持有該種股票。所以D答案的說法是正確的。《證券法》第43條規定：證券交易所、證券公司和證券登記結算機構的從業人員、證券監督管理機構的工作人員以及法律、行政法規禁止參與股票交易的其他人員,在任期或者法定限期內，不得直接或者以化名、借他人名義持有、買賣股票，也不得收受他人贈送的股票。任何人在成為前款所列人員時,其原已持有的股票，必須依法轉讓。注意證券法的禁止性規定是針對股票的,公司債券不在限制之列。答案B的說法正確。《證券法》第47條規定：上市公司董事、監事;高級管理人員、持有上市公司股份5%以上的股東，將其持有的該公司的股票在買人后6個月內賣出,或者在賣出后6個月內又買人,由此所得收益歸該公司所有,公司董事會應當收回其所得收益。但是,證券公司因包銷購人售后剩余股票而持有5%以上股份的，賣出該股票不受6個月時間限制。依證券法該條的規定對短線交易是限制而非禁止。限制體現在,將持有對本公司股票買人后6個月又賣出的所得收益歸公司所有。答案C的說法錯誤。＞多選題ー15根據票據法律制度的規定,下列各項中,屬于本票必須記載事項的有（）〇A,表明"本票"字樣B,無條件支付的委托C.確定的金額D.出票人簽章【答案】A,C,D【解析】［解析］選項B:本票為自付證券,應當記載無條件支付的"承諾"（而非"委托"）。＞多選題ー16甲有限責任公司擬于2008年10月成立一家由其獨家出資的一人有限責任公司（乙公司）,下列關于其擬訂的公司章程中,不符合我國《公司法》規定的是（）〇A,注冊資本為人民幣12萬元,分兩次繳納其出資額B,不設股東會,由甲有限責任公司行使法律規定的股東會職權C.甲有限責任公司可以設立多家一人有限責任公司D,甲有限責任公司以40%的貨幣資金出資,其余均以實物和勞務形式出資【答案】A,D【解析】［解析］選項A,一人有限責任公司的注冊資本最低限額為人民幣10萬元,股東應當一次足額繳納公司章程規定的出資額;選項D,全體股東的貨幣出資金額不得低于有限責任公司注冊資本的30%,且不得以勞務形式出資。＞多選題ー17社會主義市場經濟體制改革中,快速推進、重點突破階段改革的主要內容有（）〇A,開放經濟領域,推進非國有經濟發展B.穩步推進以建立現代企業制度為方向的國有企業改革C.發展資本市場,允許企業進行股份制改造,向社會公開發行股票,進行企業發行債券試點,建立證券交易所開展股票和債券的市場交易D.全面推進財政、稅收、金融、投資、外貿、計劃等宏觀管理體制改革,初步建立了社會主義市場經濟體系框架E,培育和發展各種生產要素的市場體系,發揮市場配置資源的基礎性作用【答案】B,D,E【解析】暫無解析＞多選題ー18某有限責任公司申請其首次發行的公司債券上市交易。下列選項哪ー項不符合公司債券上市的法定條件（）A.該債券的期限為1年B.該債券的實際發行額為人民幣6000萬元C.該公司的凈資產額為人民幣1.5億元D.該公司最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券!0個月的利息【答案】D【解析】［解析］本題考《證券法》第51條和《公司法》第161條有關公司債券上市的法定條件方面的規定。＞多選題ー19證券公司申請成為證券交易所會員時,應報送的材料包括（A.申請書B.設立的批準文件C.章程及主要業務規章制度D.證券業務負責人的簡歷【答案】A,B,C【解析】［解析］D項相關的材料應為董事、監事、高級管理人員的個人資料。＞多選題ー20下列選項中,屬于商業銀行市場風險控制手段的有（）〇A,壓力測試B.交易限額管理C.風險限額管理D,止損限額管理E,市場風險對沖【答案】B,C,D,E【解析】壓カ測試屬于市場風險計量方法。＞多選題ー2120世紀30年代美國規定投資銀行業與商業銀行在業務上嚴格分離的法案有()〇A.《證券法》B.《國民銀行法》C.《格拉斯?斯蒂格爾法》D.《金融服務現代化法案》【答案】A,C【解析】［解析］以《格拉斯?斯蒂格爾法》為標志,美國通過了一系列法案。其中,1933年通過的《證券法》和《格拉斯?斯蒂格爾’法》對ー級市場產生了重大的影響,嚴格規定了證券發行人和承銷商的信息披露義務，以及虛假陳述所要承擔的民事責任和刑事責任，并要求金融機構在證券業務與存貸業務之間做出選擇,從法律上規定了分業經營;1934年通過的《證券交易法》不僅對ー級市場進行了規范,而且對交易商也產生了影響。這些法案的通過使投資銀行業與商業銀行在業務上嚴格分離,逐步形成了分割金融市場的金融分業經營制度框架,奠定了美國投資銀行業的基礎,并對其他國家銀行業的管理模式產生了重大影響。＞多選題ー22下列股東的做法或說法中不符合《公司法》規定的是:A.5名股東的首次出資額為2.5萬元B.錢某聲稱根據《公司法》的規定,公司應當設置副董事長ー職C.王某提出,公司的經理應當對董事長負責D.5名股東一致認為,為了充分發揮職エ的主人翁精神，使職エ更好地參與公司的經營管理,公司應當通過職工大會選舉3名職エ監事【答案】A,B,C,D【解析】理由:《公司法》第26條第1款規定:"有限責任公司的注冊資本為在公司登記機關登記的全體股東認繳的出資額。公司全體股東的首次出資額不得低于注冊資本的百分之二十,也不得低于法定的注冊資本最低限額。”5名股東的首次出資額2.5萬元低于《公司法》規定的有限責任公司注冊資本的最低限額3萬元,所以A項不符合規定,當選;《公司法》第45條第3款規定:"董事會設董事長一人,可以設副董事長。"因此,B項中錢某的說法是錯誤的,D項當選;《公司法》第50條第1款規定："經理對董事會負責。"董事長無權要求經理對其負責,故C項不正確，當選;《公司法》第52條第2款規定:"監事會應當包括股東代表和適當比例的公司職エ代表。”所以公司的監事會里全部都是職エ監事也是不合法的,監事會應當包括適當比例的股東代表。D項不符合法律規定,當選。＞多選題ー23根據有關規定,下列選項中,屬于國務院證券監督管理機構可以決定暫停上市公司股票上市的情形有（）〇A,持有公司股票面值達1000元以上的股東人數由1萬人減至5000人B.公司不按照規定公開其財務狀況C,公司最近兩年連續虧損D.公司編制虛假的財務會計報告【答案】B,D【解析】［解析］根據證券法律制度的規定,上市公司有下列情形之一的,由國務院證券監督管理機構決定暫停其股票上市:（1）公司的股本總額、股權分布等發生變化,不再具備上市條件;⑵公司不按規定公開其財務狀況,或者對財務會計報告作虛假記載;⑶公司有重大違法行為;⑷公司最近3年連續虧損。......因此,B、D兩項正確。＞多選題ー24王某投資設立了一個一人有限責任公司,根據《公司法》對一人有限責任公司的限制性規定,下列說法中正確的有:A.王某不得再設立新的一人有限責任公司B.王某在向公司登記機構申請注冊時,應當注明自然人獨資C.王某一人制定了該公司的章程,并決定了董事長和經理的入選D.因為一人有限責任公司只有一個投資人,所以公司不具有獨立的法人人格【答案】A,B,C【解析】［考點］一人有限責任公司＞多選題ー25個人征信系統的經濟功能主要體現在（）〇A.幫助商業銀行等金融機構控制信用風險,維護金融穩定B.擴大信貸范圍,促進經濟增長C,改善經濟增長結構,促進經濟可持續發展D,推動社會信用體系建設E.提高社會誠信水平【答案】A,B,C【解析】個人征信系統的功能分為社會功能和經濟功能。社會功能主要體現在隨著該系統的建設和完善,通過對個人重要經濟活動的影響和規范,逐步形成誠實守信、遵紀守法、重合同講信用的社會風氣,推動社會信用體系建設,提高社會誠信水平,促進文明社會建設。經濟功能主要體現在幫助商業銀行等金融機構控制信用風險,維護金融穩定,擴大信貸范圍,促進經濟增長,改善經濟增長結構，促進經濟可持續發展。本題最佳答案是ABC選項。＞多選題ー26下列各項中,可以成為經濟法主體的有（）〇A,某市財政局B.某研究院C.某公司的子公司D.公民陳某【答案】A,B,C,D【解析】［解析］經濟法主體包括國家機關、企業、事業單位、社會團體和個人。＞多選題ー27關于證券交易結算流程的證券交收和資金交收環節,下列表述正確的有()〇A,中國結算公司不具體處理結算參與人與客戶的資金交收B,中國結算公司受證券公司的委托辦理結算參與人與客戶的證券交收C.證券交易結算流程的資金交收環節僅指中國結算公司與結算參與人之間的資金交收D,中國結算公司與結算參與人的資金交收通過"集中資金交收賬戶"完成【答案】A,B,C,D【解析】【解析】答案為ABCD。中國結算公司不具體處理結算參與人與客戶的資金交收,證券公司與其客戶之間的資金清算交收由證券公司自行負責完成。中國結算公司受證券公司的委托辦理結算參與人與客戶的證券交收。證券交易結算流程的資金交收環節僅指中國結算公司與結算參與人之間的資金交收。中國結算公司與結算參與人的資金交收通過"集中資金交收賬戶"完成。＞多選題ー28下列各項中,可以成為經濟法主體的是()〇A,某市國家稅務機關B.承包經營企業C.某社會團體D.公司設立的分公司【答案】A,B,C,D【解析】［解析］本題考核經濟法律關系主體的范圍。經濟法律關系的主體簡稱經濟法主體,是指在經濟法律關系中享有權利、承擔義務的當事人或參加者,包括國家機關、企業和其他社會組織、企業內部組織和有關人員、個體工商戶及公民。選項D公司的分公司，其雖然不具有法人資格,但仍然可以自己的名義從事經濟活動,也是經濟法主體。＞簡答題ー29甲股份有限公司（以下簡稱甲公司）成立于2004年9月3日,公司股票自2008年2月1日起在深圳證券交易所上市交易。公司章程規定,凡投資額在2000萬元以上的投資項目須提交公司股東大會討論決定。乙有限責任公司（以下簡稱乙公司）是ー軟件公司,甲公司董事李某為其出資人之一。乙公司于2008年1月新研發一高科技軟件,但缺少3000萬元生產資金。遂于甲公司洽談,希望甲公司投資3000萬元用于生產此軟件。2008年2月10日,甲公司董事會直接就投資生產軟件項目事宜進行討論表決。全體董事均出席董事會并參與表決。在表決時,董事陳某對此投資項目表示反對,其意見被記載于會議記錄,趙某等其余8名董事均表決同意。隨后,甲公司與乙公司簽訂投資合作協議,雙雙就投資數額、利潤分配等事項作了約定。3月1日,甲公司即按約定投資3000萬元用于此軟件生產項目。2008年8月,軟件產品投入市場,但由于產品性能不佳,銷售狀況很差,甲公司因此軟件投資項目而損失重大。2008年11月1日,甲公司董事李某建議其朋友王某拋售所持有甲公司的全部股票。11月5日,甲公司將有關該投資軟件項目而損失重大的情況向國務院證券監督管理機構和深圳證券交易所報送臨時報告,并予以公告。甲公司的股票價格隨即下跌。2008年11月20日,持有甲公司2%股份的發起人股東鄭某以書面形式請求公司監事會向人民法院提起訴訟,要求趙某等董事就投資軟件項目的損失對公司負賠償責任。但公司監