1、可編輯WORD版本資料-學(xué)海無涯可編輯WORD版本資料-學(xué)海無涯 4/4可編輯WORD版本資料-學(xué)海無涯(內(nèi)部管理)集團(tuán)內(nèi)部投融資管理辦法 內(nèi)部投融資管理辦法 第一章總則 第一條為有效實行集團(tuán)化管理，規(guī)范集團(tuán)公司和所屬子公司（含直接控股與間接控股，下稱各子公司）的投融資行為，整合企業(yè)金融資產(chǎn)，加強(qiáng)融資管理和財務(wù)監(jiān)控，降低融資成本，有效防范財務(wù)風(fēng)險，維護(hù)集團(tuán)整體利益，根據(jù)國家法律、法規(guī)，結(jié)合集團(tuán)實際情況，制定本辦法。 第二條集團(tuán)公司成立投資公司（資金結(jié)算中心）實行融資、投資一體化管理。 第三條融資包括權(quán)益性融資和債務(wù)性融資。 權(quán)益性融資是指融資結(jié)束后增加了企業(yè)權(quán)益資本的融資，如追加資本金、增資擴(kuò)

2、股、發(fā)行股票等； 債務(wù)性融資是指融資結(jié)束后增加了企業(yè)負(fù)債的融資，如向銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)借款、發(fā)行企業(yè)債券、融資租賃等。 本辦法主要規(guī)范私募權(quán)益性融資、社會資本融資以及對外投資。 第四條融資、投資業(yè)務(wù)應(yīng)符合集團(tuán)中長期戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，保證企業(yè)工程建設(shè)及經(jīng)營生產(chǎn)所需，保證集團(tuán)資金鏈的順暢。 第五條“集團(tuán)”是指集團(tuán)本部及各子公司，“各子公司”是指集團(tuán)公司直屬子公司（包括直接控股與間接控股）。 第六條本辦法適用于集團(tuán)本部和各子公司。 第二章組織和職責(zé) 第七條集團(tuán)資金結(jié)算中心（或成立內(nèi)部投資公司）是集團(tuán)制訂與實施投融資管理的職能部門（公司），其主要職責(zé)包括： 1、制訂和完善集團(tuán)投融資管理規(guī)范； 2、集團(tuán)投

3、融資活動的策劃、論證與監(jiān)管； 3、審核各子公司重要投融資活動，參與重大投資活動的研究和實施，并提出融資和資金規(guī)劃類專業(yè)意見； 4、牽頭會同財務(wù)部門與金融機(jī)構(gòu)商談和申請年度集團(tuán)授信額度，并進(jìn)行額度和資源的合理分配； 5、為各子公司提供擔(dān)保的風(fēng)險分析，并提供擔(dān)保意見； 6、制度和監(jiān)督集團(tuán)公司投融資管理措施和執(zhí)行； 7、對集團(tuán)所有投融資活動進(jìn)行動態(tài)跟蹤管理； 8、制訂和完善集團(tuán)投融資操作指引和控制流程； 9、審核集團(tuán)本部與各子公司間資金調(diào)劑業(yè)務(wù)。 第八條各子公司財務(wù)部門是制訂和實施各子公司具體融資管理規(guī)范的職能部門，其主要職責(zé)包括： 1、依據(jù)集團(tuán)投融資管理制度，制訂和完善各子公司內(nèi)部投融資管理規(guī)范；

4、 2、制訂和實施年度投融資計劃； 3、參與各子公司投融資活動的研究和實施，并提出融資和資金投資規(guī)劃類專業(yè)意見； 4、對各子公司的融資活動及資金使用情況進(jìn)行動態(tài)跟蹤管理。 第九條集團(tuán)資金結(jié)算中心設(shè)辦公室負(fù)責(zé)全集團(tuán)投融資管理和資金管理工作落實，其主要工作職責(zé)和范圍包括： 1、完成集團(tuán)年度投融資工作的統(tǒng)籌規(guī)劃和落實； 2、負(fù)責(zé)所在子公司的投融資計劃的落實和投融資項目的跟進(jìn)完成； 3、負(fù)責(zé)關(guān)注與研究貨幣政策、信貸政策，對影響授信融資和資金管理的相關(guān)政策進(jìn)行分析，并出具分析報告和應(yīng)對不利影響的有效策略； 4、負(fù)責(zé)協(xié)助完成集團(tuán)本部向金融機(jī)構(gòu)申請授信與融資工作。 5、負(fù)責(zé)進(jìn)行市場調(diào)研，擬定集團(tuán)公司金融資產(chǎn)的

5、投融資方案。 第十條集團(tuán)公司董事會負(fù)責(zé)集團(tuán)融資項目的審批和融資項目的審核。 第十一條集團(tuán)公司結(jié)算中心（投資公司）負(fù)責(zé)根據(jù)董事會審批進(jìn)行具體融資方案擬定和執(zhí)行以及資金調(diào)配，實現(xiàn)資金統(tǒng)一管理。 第十二條各子公司應(yīng)根據(jù)投融資方案計劃實時向集團(tuán)公司報送資金使用申請。 第三章融資決策 第十三條集團(tuán)投融資管理實行審核、審批相結(jié)合的方式。審核的職能部門為集團(tuán)資金結(jié)算中心（投資公司），集團(tuán)公司董事會擁有投融資最終審批權(quán)。 第十四條實行審核的資金活動包括： 1、各子公司向金融機(jī)構(gòu)申請債務(wù)性融資； 2、各子公司年度投融資和資金計劃； 3、各子公司年度融資計劃以外的債務(wù)性融資； 4、各子公司需審核的投資項目融資方案

6、； 5、各子公司融集資金投資方案； 5、集團(tuán)內(nèi)各子公司提供的擔(dān)保活動； 6、各子公司內(nèi)部之間資金調(diào)配。 第十五條集團(tuán)所有投融資活動實行董事會審批。（投融資活動應(yīng)與子公司內(nèi)部資金使用區(qū)別開來，集團(tuán)在實行經(jīng)濟(jì)目標(biāo)管理的基礎(chǔ)上不應(yīng)過多干預(yù)子公司內(nèi)部運作） 第十六條投融資活動審核和審批原則 1、融資原則： （1）符合國家政策以及集團(tuán)的長期發(fā)展規(guī)劃； （2）資料齊全、真實、可靠； （3）與公司融資能力相適應(yīng)； （4）保證資金鏈的順暢。 2、投資原則： （1）詳細(xì)可行的市場調(diào)研方案，預(yù)期增值的投資機(jī)會； （2）科學(xué)的投資決策程序，進(jìn)行投資項目的可行性分析； （3）及時足額的籌集資金，保證投資項目的資金供應(yīng)

7、； （4）認(rèn)真分析風(fēng)險和收益的關(guān)系，控制企業(yè)的投資風(fēng)險。 第十七條融資方案分為兩種 1、年度融資計劃方案 （1）年度融資計劃方案； （2）年度融資計劃實施方案與按月進(jìn)度控制計劃。 2、項目融資 （1）融資款項的用途及用款項目背景情況； （2）用款與還款計劃； （3）機(jī)構(gòu)借貸授信與融資金額、擔(dān)保方式與內(nèi)容； （4）其他融資方式的預(yù)期收益及分配方式； （5）用款項目經(jīng)濟(jì)性與還款能力分析； （6）其他需要說明的事項。 第十八條各子公司應(yīng)在所有投融資資料齊備后，提交集團(tuán)資金結(jié)算中心。 第十九條集團(tuán)資金結(jié)算中心在收到全部資料后，應(yīng)與各公司管理人員再次進(jìn)行研究與討論，比較選擇不同的投融資方案，對方案的隱患

8、提出質(zhì)詢，提出建議，并出示意見和建議報集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)。 第二十條投融資意見經(jīng)集團(tuán)公司董事會審批后，由各子公司以董事會決議的形式進(jìn)行融資項目的最終審批。 第二十一條擔(dān)保 集團(tuán)公司所有子公司未經(jīng)審批不得對集團(tuán)外企業(yè)提供擔(dān)保，集團(tuán)本部為各子公司提供的擔(dān)保，根據(jù)集團(tuán)公司融資活動審批流程。集團(tuán)資金結(jié)算中心在審核時出具意見，報集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)審批。 第二十二條各子公司投資項目的融資方案應(yīng)參照集團(tuán)的 相關(guān)規(guī)定，集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)審核投資項目時一并審核融資方案。 第二十三條集團(tuán)資金結(jié)算中心對所有年度融資方案和項 目融資，報集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)審批。 第四章投融資過程管理 第二十四條集團(tuán)本部和各子公司的投融資管理實行融資、投資、資金運用和監(jiān)管相結(jié)

9、合的原則。對投融資活動指定投融資活動責(zé)任人，做到責(zé)、權(quán)、利對等，確保投融資方案按計劃實施。 第二十五條投融資活動責(zé)任人應(yīng)定期將資金運用狀況向 各公司領(lǐng)導(dǎo)書面匯報。 第二十六條各子公司的投融資情況和資金運用狀況應(yīng)按 月送達(dá)資金結(jié)算中心備案。 第二十七條集團(tuán)資金結(jié)算中心對各子公司的投融資活動 進(jìn)行跟蹤檢查，協(xié)助解決各種實際問題，協(xié)調(diào)各方面的關(guān)系。 第二十八條集團(tuán)資金結(jié)算中心視情況，定期或不定期對各公司進(jìn)行投融資類專項檢查。 第五章投融資結(jié)果評價和投融資責(zé)任 第二十九條集團(tuán)各子公司財務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)按照集團(tuán)的審核決議，對投融資決策出具意見和建議，不得私自超權(quán)限決策。 第三十條集團(tuán)各子公司財務(wù)負(fù)責(zé)人對融資資金運用狀況存在問題故意隱瞞不報的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，集團(tuán)將追究該責(zé)任人的責(zé)任，造成重大損失的，要追究法律責(zé)任。 第三十一條各子公司財務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)配合集團(tuán)資金結(jié)算中心對于投融資進(jìn)行專項檢查。對違反本辦法進(jìn)行投融資的行為和管理混亂的單位和責(zé)任人，提出處理意見或建議，報經(jīng)集團(tuán)公司經(jīng)理辦公會批準(zhǔn)后執(zhí)行。 第三十二條對投融資計劃和方案