序言篇

北京華建誠通建筑勞務(wù)分包有限公司經(jīng)多年經(jīng)驗總結(jié)和探索，如今茁

壯成長，厚積而薄發(fā)。我們并未滿足于以往的成績，而是通過不斷的深化

改革加以完善，努力推進華建誠通完善的企業(yè)管理制度改革、開拓寬廣的

經(jīng)營市場，讓“華建誠通”的發(fā)展走的更遠。

同時，和諧美好的社會環(huán)境和創(chuàng)新跨越的發(fā)展思維，又給了我“華建

誠通人〃奮斗拼搏、力爭上游、銳意進取，追求卓越的勇氣和信念。

“華建誠通”將以構(gòu)筑精品工程、塑造城市形象為己任，樹立時代建筑

品牌，振興和繁榮建筑業(yè)作為企業(yè)重要的發(fā)展方略，以高品位、高標準、

高功能、高質(zhì)量和高素質(zhì)的完美統(tǒng)一，樹建筑質(zhì)量安全之標桿，創(chuàng)建筑文

明施工之先鋒。

我們期待與社會各界朋友在營造和諧社會美好未來的事業(yè)上添磚加瓦,

共獻綿薄之力。未來的日子，我們相信：“華建誠通”將與您攜手，用愛建

筑生活，用心建筑明天！

總經(jīng)理:

第1頁共10。頁

目錄篇

第一章公司概況篇..................................3

第二章企業(yè)文化篇..................................5

第三章公司財務(wù)管理篇..............................8

一、公司財務(wù)管理總則...........................8

二、公司貨幣資金管理...........................8

三、公司現(xiàn)金管理................................8

四、公司銀行存款管理...........................9

五、公司固定資產(chǎn)管理...........................9

六、低值易耗品管理..............................10

七、公司應(yīng)收款項管理...........................10

八、公司合同管理11

九、公司稅務(wù)發(fā)票和內(nèi)部票據(jù)管理..................11

十、公司財務(wù)開支管理.............................12

十一、財務(wù)人員崗位職責...........................29

第四章項目部組織機構(gòu)篇

一、項目部組織機構(gòu)圖.............................31

二、人員分工及職責...............................32

第五章項目部管理制度篇

一、項目部各管理部門崗位職責....................34

1、項目經(jīng)理崗位職責.............................34

2、項目經(jīng)理安全崗位職責.........................35

3、項目主管崗位職責.............................36

4、技術(shù)負責人崗位職責.........................37

5、安全員崗位職責.............................38

6、專業(yè)工長崗位職責.............................39

7、班組長職責...................................40

8、職工職責.....................................41

四、公司各部門及項目部對于成本的獎勵及辦法.....56

第七章公司項目施工檢查評定標準及考核篇...........58

一、公司項目施工檢查評定標準及考核............58

二、公司項目人員檢查評定標準及考核..............61

第八章公司項目施工班組管理篇......................61

一、公司項目施工班組管理目的、原則、機構(gòu)與職責…61

二、公司項目施工班組資格管理....................63

三、公司項目施工班組選用程序....................65

四、公司項目施工班組進場管理....................66

五、公司項目施工班組考評及獎懲..................67

六、其他及附件...................................68

第九章公司項目施工班組管理規(guī)定....................76

一、公司項目施工鋼筋班組管理規(guī)定................76

二、公司項目施工木工班組管理規(guī)定................77

三、公司項目施工混凝土班組管理規(guī)定78

公司概況篇

北京華建誠通建筑勞務(wù)分包有限公司，是一家具有建筑勞務(wù)分包壹級資質(zhì)的具有現(xiàn)

代化施工管理團隊的勞務(wù)公司。現(xiàn)有直屬職工3000余人各類專業(yè)技術(shù)人員80人，其中

工程師15人，中級職稱的5人，項目經(jīng)理12人。注冊資本金2000萬元，公司以注重人才、

培養(yǎng)人才，項目資金以多家投資公司和銀行長期合作等立足市場、開拓市場，在公司領(lǐng)

導的帶領(lǐng)下，內(nèi)強管理、外拓市場。在北京、天津、上海、河北、內(nèi)蒙、黑龍江、吉林、

安徽等省、市、自治區(qū)，承建了一大批工業(yè)、民用、公用、市政、公路和安裝工程，經(jīng)

營規(guī)模不斷得到拓展，施工的足跡遍及全國8個省市。所有合作的項目得到合作單位的

一致好評。

北京華建誠通建筑勞務(wù)分包有限公司順應(yīng)時代發(fā)展，我們遵循“追求超越、奉獻

真誠”的企業(yè)精神，堅持“誠信守法、規(guī)范施工、技術(shù)創(chuàng)新、奉獻精品”的質(zhì)量方針,

以一流的隊伍、一流的管理、一流的服務(wù)去適應(yīng)不斷變化的市場需求。公司以“華建誠

通勞務(wù)、做滿意工程、你我同心、共筑精品”為宗旨。堅持“誠信務(wù)實、爭創(chuàng)名牌”的

服務(wù)態(tài)度和“以合同規(guī)范管理、以服務(wù)贏取市場”的經(jīng)營理念，充分發(fā)揮管理、信息、

勞動力等資源優(yōu)勢，以熱情的服務(wù)，良好的信譽，卓越的品質(zhì)，優(yōu)良的施工贏得您的信

賴。

企業(yè)文化篇

一企業(yè)經(jīng)營理念

只有i個專業(yè)、嚴謹、規(guī)范企業(yè)機制的華建誠通，一個全面、深入、嚴謹?shù)氖┕んw系的“華

建誠通”一個科學、和諧、遠見的管理團隊的華建誠通，一個恪守責任為重、誠信為本的華建

誠通才能令客戶客戶信賴、令社會滿意。

二公司精神

1勇于跨越：是企業(yè)高尚品格和優(yōu)良傳統(tǒng)的集中概括：它是企業(yè)逢山開路、遇水搭橋，

敢讓“天塹變通途”的歷史昭示：它是企業(yè)頑強拼搏、超越自我，實現(xiàn)跨越式發(fā)展

的真實展示；它是企業(yè)在市場經(jīng)濟大潮中，開拓創(chuàng)新、銳意進取，不斷開辟新的經(jīng)

營領(lǐng)域，拓展新的市場空間的客觀反映。

2追求卓越：是企業(yè)精心設(shè)計、精心施工，為國家、為社會奉獻一流服務(wù)與優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品

的莊嚴承諾；它是企業(yè)造就為國盡責、為民造福、技術(shù)精湛、業(yè)務(wù)過硬員工隊伍的

過程熔煉：它是企業(yè)在深化企業(yè)改革、轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制中，順應(yīng)潮流、與時俱進，實

現(xiàn)體制創(chuàng)新、管理創(chuàng)新、科技創(chuàng)新吹響的時代號角。它是企業(yè)創(chuàng)造具有自主知識產(chǎn)

權(quán)和著名品牌、主業(yè)突出、核心競爭力強、人企合一卓越企業(yè)的精神品格；它是企

業(yè)思想政治工作不懈求索、改革創(chuàng)新的寫照與追求。

三公司文化

華建誠通品牌新形象恰如其分的印證了一個現(xiàn)代哲人曾經(jīng)說過的：企業(yè)擁有了文化，就如

同人有了思想，前進的腳步才能勇往直前。文化，作為一種資源，被“華建誠通”人視為企業(yè)

的靈魂與核心價值體系，并滲透進企業(yè)經(jīng)營活得的方方面面從而建立了富有、華建誠通特色的

企業(yè)文化。

華建誠通使命：讓專業(yè)和誠信成就責任、財富和實力。

華建誠通信奉：努力鑄造成功、精品贏得信賴。

華建誠通追求：專業(yè)體現(xiàn)價值、細節(jié)成就規(guī)范。

華建誠通恪守：“貴任為重、誠信為本、檢健經(jīng)營、科學管理”。

四公司戰(zhàn)略

華建誠通公司將積極投身于加快區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展和完善區(qū)域投資環(huán)境的建設(shè)，以科學管理為

為手段，以安全責任為核心，以優(yōu)質(zhì)服務(wù)、不斷進取為兩翼，積極探索新領(lǐng)域，打造決策科學

化、施工專業(yè)化、管理現(xiàn)代化、效益最大化的令人尊敬的現(xiàn)代企業(yè)。

（1）強化和規(guī)范公司的機制，提高市場運作能力和運作核心競爭力，是華建誠通

公司的強體之路；

（2）優(yōu)化公司的管理體制和運行機制，加技術(shù)革新與服務(wù)創(chuàng)新，完善現(xiàn)代企業(yè)制

度，優(yōu)化核心產(chǎn)業(yè)鏈條，實施科學發(fā)展觀；

（3）用發(fā)展的、與時俱進的、符合市場經(jīng)濟規(guī)律的經(jīng)營思想和經(jīng)營手段實現(xiàn)效益

型、服務(wù)型、穩(wěn)便式發(fā)展。

五公司目標

華建誠通公司何嘗不是一個正處于爬坡階段的企業(yè)！向上發(fā)展，需要堅定的毅力和十足

的耐力，企業(yè)只有沿著新戰(zhàn)略的既定方向和發(fā)展道路，迎難而上，改革創(chuàng)新，開拓進取，才

能充分體現(xiàn)企業(yè)的社會價值。我們將進一步倡揚和培育“團結(jié)進取、務(wù)實求效”的企業(yè)精神，

遵循“以人為木，創(chuàng)新興業(yè)”的經(jīng)營理念，培育“內(nèi)爭先進、外爭先行”的“爭先”文化。

使我們成為行業(yè)中的佼佼者。

1運行質(zhì)量

標準化施工建設(shè)達到全國優(yōu)良水平

可靠的品質(zhì)保障達到全國優(yōu)良水平

2行業(yè)地位

躋身中國建筑服務(wù)業(yè)行業(yè)前列

達到中國建筑業(yè)質(zhì)量領(lǐng)先地位

3社會價值

企業(yè)商譽保持行業(yè)領(lǐng)先

打造一支高素質(zhì)企業(yè)團隊

六質(zhì)量方針

強化科技規(guī)范管理持續(xù)改進客戶滿意

1強化科技堅持“科學是第一生力”的理念，積極開發(fā)和采用科學技術(shù)，持續(xù)保

持和增強施工技術(shù)能力和水平?，為滿足不斷變化的顧客需求和期望提供技術(shù)保障。

2規(guī)范管理以法律法規(guī)、規(guī)范和標準為準繩，依據(jù)程序化、標準化的質(zhì)量管理體

系，規(guī)范各項質(zhì)量管理活動，嚴格監(jiān)控影響質(zhì)量的所有過程，確保工程質(zhì)量滿足

顧客和的要求。

3精益求精是公司的永恒目標，通過建立質(zhì)量目標、實施日常監(jiān)測、質(zhì)量審核、

管理評審、糾正和預防措施等過程，不斷改進和提高質(zhì)量管理體系及其過程的有

效性和效率，改進施工質(zhì)量，以適應(yīng)并滿足日益增長和不斷變化的顧客需求和期

望。

4顧客滿意增強顧客滿意是公司的第一目標，通過識別和理解顧客當前和潛在的

需求和期望，堅持技術(shù)創(chuàng)新、規(guī)范管理和持續(xù)改進，不斷滿足顧客要求并爭取超

越顧客期望。

七安全方針

以人為本預防為主文明施工和諧發(fā)展

1以人為本承諾以保護企業(yè)員工的工作和生活環(huán)境，尊重、愛護和保障人的安全、

健康與生命，作為企業(yè)環(huán)境和職業(yè)健康安全管理的出發(fā)點;提高企業(yè)環(huán)境和職業(yè)健

康安全績效。

2預防為主這是安全建設(shè)施工的永恒原則，通過識別、確定重要環(huán)境因素、高中

度風險及其相關(guān)活動，實施目標指標和管理方案、運行控制，從根本上消除全風

險，實現(xiàn)風險防治與安全管理。

3文明施工自覺遵守法律法規(guī)和其他相關(guān)要求，推行“安全標準工地”建設(shè)，確

保施工全過程文明、安全、環(huán)保。

4共益發(fā)展通過系統(tǒng)化的管理，致力于持續(xù)改進企業(yè)環(huán)境和職業(yè)健康安全績效，

使企業(yè)和所有相關(guān)方受益，并持續(xù)健康發(fā)展。

八企業(yè)形象

1管理人員若裝

逐漸規(guī)范員工的著裝，嚴格要求員工的儀表，管理人員應(yīng)努力學習接人待物和工作上的

行為態(tài)度。

2項目管理體制

建立和完善項目的管理體系和機制，樹立良好的企業(yè)形象。

3項目設(shè)施

項目設(shè)施是企業(yè)向社會展示企業(yè)形象的手段之一，科學規(guī)劃和設(shè)計項目設(shè)施。

公司財務(wù)管理篇

第一章公司財務(wù)管理總則

第一條為了進一步加強和規(guī)范公司管理中心財務(wù)管理工作，及時、準確、完整地記載、反映公司財

務(wù)狀況，提供真實、可靠的財務(wù)資料，結(jié)合公司業(yè)務(wù)特點和管理要求，特制定本規(guī)定。

第二條本規(guī)定依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國合同法》、《事業(yè)單位會計制度》、

《事業(yè)單位財務(wù)規(guī)則》、《政府財務(wù)管理規(guī)定》等有關(guān)財務(wù)法規(guī)、制度制定。

第三條本規(guī)定目標：

1、建立和完善符合現(xiàn)代管理要求的、科學的內(nèi)部決策機制、執(zhí)行機制、監(jiān)督機制，確保公司經(jīng)營管

理目標的實現(xiàn)C

2、堵塞漏洞、消除隱患，保護單位資金和財產(chǎn)的安全、完整。

3、規(guī)范單位會計行為，保證會計資料真實、可靠、完整。

4、確保國家有關(guān)法律法規(guī)和單位內(nèi)部規(guī)章制度的員徹執(zhí)行。

第二章公司貨幣資金管理

第四條本規(guī)定所稱貨幣是指單位所擁有的現(xiàn)金、銀行存款、有價證券和其他貨幣資金。

第五條建立貨幣資金業(yè)務(wù)的崗位責任制，明確崗位的職責、權(quán)限，確保辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的不相容

崗位相互分離、制約和監(jiān)督。

1、出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)、債務(wù)賬目的登記及財務(wù)專用

田-

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2、不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的全過程。

第六條單位應(yīng)當按照規(guī)定的程序辦理貨幣資金支付業(yè)務(wù)。對不符合要求或不合法的業(yè)務(wù)，財務(wù)人員

有權(quán)拒絕辦理。

第七條單位取得的貨幣資金收入應(yīng)及時入賬，不得私設(shè)“小金庫”，不得設(shè)賬外賬。

第三章公司現(xiàn)金管理

第八條財務(wù)應(yīng)當加強庫存現(xiàn)金限額的管理，核定的庫存限額不得超過1000元，超過庫存限額的現(xiàn)

金應(yīng)及時交存銀行。

第九條必須在《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定的范圍內(nèi)使用現(xiàn)金，不屬于現(xiàn)金開支范圍的業(yè)務(wù)一律通過

銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。現(xiàn)金的使用范圍包括：職工工資、津貼、個人勞務(wù)報酬、根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給

個人的科學技術(shù)等各類獎金、對職工個人發(fā)放的勞保、福利支出、出差人員攜帶的差旅費、結(jié)算起

點以下的零星開支、銀行確定需要支付的其他支出。

第十條應(yīng)當加強現(xiàn)金的管理，明確收付款等各個環(huán)節(jié)中出納人員與相關(guān)人員的職責權(quán)限。

第十一條現(xiàn)金收入應(yīng)及時存入銀行，不得用于直接支付單位自身的支出，不得坐支現(xiàn)金。

第十二條應(yīng)當定期和不定期地進行現(xiàn)金盤點，確保現(xiàn)金賬面余額與實際庫存相符。出納人員要認真

記載現(xiàn)金日記賬，并與會II?核對總分類賬，保證賬賬、賬款相符，不得白條抵庫和挪用現(xiàn)金。

第四章公司銀行存款管理

笫卜三條單位應(yīng)當按照國家《支付結(jié)算辦法》的規(guī)定，在銀行開立賬戶，辦理存款、取款和轉(zhuǎn)賬結(jié)

算。

第十四條單位除了按規(guī)定留存的庫存現(xiàn)金以外，所有貨幣資金都必須存入銀行,單位一切收付款項,

除規(guī)定可用現(xiàn)金支付的部分外，都必須通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

第十五條出納人員應(yīng)當及時核對銀行賬戶，確保單位存款賬面余額與銀行對賬單相符，并于每月底

記完賬后編制當月“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”及“出納報告單”，一并裝訂在當月會計憑證中。對核

對過程中發(fā)生的未達賬項，應(yīng)查明原因。

第五章公司固定資產(chǎn)管理

第十六條單位需要配置的固定資產(chǎn)及由需要部室編制計劃，做出預算，呈報領(lǐng)導審核、批設(shè)。

第十七條購置?般設(shè)備和專用設(shè)備數(shù)額較小的，由辦公室按照部門填制的經(jīng)領(lǐng)導審批的《購置物品

申請單》，統(tǒng)一負責采購。數(shù)額較大，應(yīng)由三人以上采購小組或向社會公開招標，簽訂合同，擇優(yōu)

購置，增加透明度，建立有效的制約監(jiān)督機制。

第十九條會計利保管都要建立健全固定資產(chǎn)總賬、明細賬及臺賬。對于固定資產(chǎn)的購進、發(fā)放要嚴

格出入庫手續(xù)，必須做到賬賬、賬實相符。

第二十條各部室對領(lǐng)取或使用的固定資產(chǎn)或財產(chǎn)應(yīng)以部室為單位造冊登記，要妥善保管使用，指定

專人負貢管理。發(fā)生去失要竟明原因。

第二十一條各部室需要維修、更換的固定資產(chǎn)，應(yīng)由各部室負責人確認后，報領(lǐng)導審核同意后，再

進行維修、更換。對確實不能使用和修復的固定資產(chǎn)，由各部室負責人及時提出意見，經(jīng)領(lǐng)導審批

后，按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十二條堅持每年對公司財產(chǎn)全面清查一次，并將清查結(jié)果及時報告領(lǐng)導。如發(fā)現(xiàn)財產(chǎn)丟失、損

壞，要查明原因，根據(jù)情節(jié)輕重，分別給予必要的處罰。對在清查中盤盈盤虧的財產(chǎn)，查明原因后，

報有關(guān)部門批準，按有關(guān)規(guī)定進行賬務(wù)處理。

第六章公司低值易耗品管理

第二十三條低值易耗品的購入

1、購入低值易耗品統(tǒng)一由辦公室負責辦理。購入本著節(jié)約、實用、分批的原則，防止浪費和積壓。

2、所需的各種低值易耗品均由各部門做出計劃，須填寫《購置物品申請單》，由部門經(jīng)理和主管副

總經(jīng)理簽字審核后，報總經(jīng)理審批，由辦公室統(tǒng)一負責采購。

3、一次性購入金額、數(shù)量較大的物品，要簽訂購入合同，合同的簽訂要通過總經(jīng)理會議研究決定。

第二十四條低值易耗品的領(lǐng)用和管理

1、辦公室購入低值易耗品后應(yīng)辦理入庫手續(xù)。保管人員根據(jù)發(fā)票清點實物，填寫“實物入庫單”一

式兩份，一份自留登記入賬，一份隨發(fā)票報銷交財務(wù)。

2、部門領(lǐng)用耗品時，應(yīng)填寫出庫單，經(jīng)批準后，保管根據(jù)出庫單交付實物。

3、保管人員應(yīng)建立實物明細賬，并根據(jù)實物入庫單、出庫單登記賬簿。

第七章公司應(yīng)收款項管理

第二十五條本規(guī)定所稱應(yīng)收款項包括單位因場地租賃而發(fā)生的向場地租賃單位收取的場租收入和

宣傳費收入、職工個人往來欠款。

第二十六條財務(wù)人員應(yīng)于每月底對應(yīng)收款項進行清理核對，并向總經(jīng)理及主管副總經(jīng)理、經(jīng)營部經(jīng)

理上報《應(yīng)收賬款明細表》。協(xié)助、督促經(jīng)營部門按照《應(yīng)收賬款明細表》內(nèi)容對各應(yīng)收款項予以

催收、核查。經(jīng)營部門收回的現(xiàn)金、支票要及時上交財務(wù)，由財務(wù)人員辦理銀行結(jié)算手續(xù)。

第二十七條職工出差、辦公事需借現(xiàn)金周轉(zhuǎn)的，本人填寫借款單，經(jīng)總經(jīng)理批準后，給予辦理。長

期欠款不還或掛賬不清，不予辦理新借款。業(yè)務(wù)往來單位的業(yè)務(wù)人員特殊需要借款時，必須經(jīng)領(lǐng)導

審批同意后，由本單位有關(guān)人員代辦，并負責收回借款。

第二十八條職工個人欠款應(yīng)于出差回來、辦完公事后五日內(nèi)辦理報銷手續(xù)，沒有用完的現(xiàn)金應(yīng)退交

財務(wù)。特殊情況，不得超過半月，超過半月在考績工資中扣除本人20分。差旅費的報銷由經(jīng)辦人員

填寫《差旅費報銷單》，并附報銷單據(jù)，交財務(wù)人員審核后，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導審批后方可報銷。

第二十九條關(guān)于經(jīng)營部、公司營業(yè)款結(jié)賬工作程序

1、經(jīng)營部、公司與客戶簽訂合同后，應(yīng)在兩個工作日內(nèi)將合同原件交財務(wù)室備案。

2、經(jīng)營部、公司各自指派專人負責，依合同內(nèi)容、金額登記備查簿，根據(jù)結(jié)款情況及時登記備查簿。

3、月末由財務(wù)向總經(jīng)理、主管經(jīng)營的副總經(jīng)理、經(jīng)營部、公司提供本月及以前月份《應(yīng)收賬款明細

表》。

4、每周一經(jīng)營部、公司將本周經(jīng)營收入情況報主管副總經(jīng)理及總經(jīng)理。

5、兩個月未收回的款項由財務(wù)分別報各經(jīng)營部門、主管副總經(jīng)理及總經(jīng)理，由主管副總經(jīng)理或總經(jīng)

理指派專人限期催收，并相應(yīng)扣罰相關(guān)部門的考績分數(shù)。

第八章公司合同管理

第三十條經(jīng)濟合同是制約和規(guī)范甲乙雙方經(jīng)濟行為的契約，凡公司與外單位發(fā)生的租賃、廣

告、演出等業(yè)務(wù)必須簽訂經(jīng)濟合同或協(xié)議。簽訂各類合同或協(xié)議必須遵守《合同法》，所列條款要

科學嚴密。

第三十一條各部室簽訂的經(jīng)濟合同，必須報總經(jīng)理審批后加蓋行政章生效；經(jīng)營部、公司簽訂的會

議或演出租賃協(xié)議，由經(jīng)營部、公司負責人簽注意見并加蓋合同專用章后生效；審批后的合同或協(xié)

議原件必須二日內(nèi)交財務(wù)備案。

第三十二條合同價款的支付和結(jié)算

1、施工合同簽訂后，工程款按所簽合同執(zhí)行。工程進度款的支付，由施工方向公司該項目負責人報

送經(jīng)工程項目監(jiān)理簽字認可的工程量和預算定額核算的工程價款結(jié)算表，按結(jié)算程序報主管領(lǐng)導批

準后，由財務(wù)辦理結(jié)算手續(xù)。待工程全部完工并驗收合格后，按規(guī)定留足審定值的3%—5$的工程質(zhì)

量保證金（期限不少于一年），其余款項進行支付。

2、設(shè)備等采購合同的支付和結(jié)黨。合同簽訂有預付款的按合同規(guī)定支付預付款，貨到驗收合格后,

根據(jù)驗收憑據(jù)，按合同規(guī)定辦理結(jié)算手續(xù)，并留合同價款的3%—5%,期限不少于一年的質(zhì)量保證金。

第九章公司稅務(wù)發(fā)票和內(nèi)部票據(jù)管理

第三十三條票據(jù)及有關(guān)印章的保管

1、財務(wù)要加強貨幣資金票據(jù)（發(fā)票、門票和電影票等）的管理，帙確各種票據(jù)的購買、印制、保管、

領(lǐng)用、注銷，并改登記簿進行登記，防止空白票據(jù)的遺失和盜用.

2、加強銀行預留印鑒的管理。銀行預留印鑒章（財務(wù)專用章和個人名章）應(yīng)由會計保管。嚴禁一人

同時保管印章和票據(jù)。

3、應(yīng)確保各種票據(jù)的完整無缺。

第三十四條發(fā)票的管理

1、發(fā)票領(lǐng)用、保管

①由出納領(lǐng)購、保管、整理、繳銷：會計設(shè)登記簿進行登記：

②發(fā)票由出納人員專人保管、專柜存放；

③發(fā)票的開據(jù)原則上應(yīng)在結(jié)賬同時開據(jù)并由經(jīng)辦人簽字。公司經(jīng)營部門人員外出結(jié)款需提供發(fā)票的,

由經(jīng)營部門經(jīng)理同意后，方可辦理開票手續(xù)，并于15日內(nèi)完成款項結(jié)算工作：

2、發(fā)票開據(jù)、作廢

①發(fā)票要序時、序號開具，不得虛開、代開、跳號、開大頭小尾發(fā)票；

②發(fā)票作廢時必須一式三聯(lián)加蓋“作廢”戳記章：

第三十五條支票管理

1、建立支票領(lǐng)用登記簿，凡領(lǐng)用支票必須履行手續(xù)，出納員登記、經(jīng)辦人簽字。

2、領(lǐng)用空白支票，需先填寫領(lǐng)用申請單，領(lǐng)導批準后方可領(lǐng)取支票。支票結(jié)算完畢后，由經(jīng)辦人將

票頭和經(jīng)領(lǐng)導審批后的發(fā)票交出納注銷支票，未經(jīng)出納注銷的支票由領(lǐng)用人負責。

3、簽發(fā)空白支票必須填寫日期和用途。作廢支票必須加蓋作廢章，妥善保管。

4、接收業(yè)務(wù)單位轉(zhuǎn)賬及現(xiàn)金支票，出納人員應(yīng)及時辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，不得由他人代辦。

第十章公司財務(wù)開支管理

第三十六條財務(wù)支出管理辦法

第一章總則

第一條

目的：為了規(guī)范公司經(jīng)濟活動，加強內(nèi)部控制，提高經(jīng)濟效益，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的

實際情況特制定本辦法。

第二條

原則：效益優(yōu)先，預算先行：開支合理，手續(xù)齊備。

第三條

適用范圍：公司所有成本費用支出、營業(yè)外支出、資本性支出及各種款項支出。

第四條

公司財務(wù)支出的主要依據(jù)為經(jīng)公司董事會批準的年度財務(wù)預算方案。以下所指支出均為預算內(nèi)支

出，預算外支出參見《預算管理制度》相關(guān)條款。

第五條

實行項目管理的財務(wù)支出除需按本辦法執(zhí)行外，還需符合《項目預決算管理流程》中的相關(guān)規(guī)定。

第二章個人借款管理

第六條備用金借款

一、備用金總則

為提高工作效率，公司對經(jīng)常有對外業(yè)務(wù)的個人核定備用金借款，備用金借款由借款人承擔

經(jīng)濟責任.

1、備用金借款額度：備用金借款額度最高不超過1萬元/項目經(jīng)理部（含1萬元），具體額度在

借款時由分管項目經(jīng)理根據(jù)項目部具體情況審批。

2、備用金借款辦理

借款人填寫《借款單》，并注明借款類別一一備用金，經(jīng)項目經(jīng)理、分管領(lǐng)導、財務(wù)經(jīng)理批準后

辦理借款：

3、備用金管理

備用金借款滾動使用。借款人調(diào)離原部門后，應(yīng)立即歸還所喈的備用金。備用金每年12月20

日結(jié)清一次，次月核定后根據(jù)實際情況重新辦理借款手續(xù)。

第七條差旅費借款

一、差旅跟借款的限額

公務(wù)出差人員借款限額，按預計出差天數(shù)及標準核定：

1、住宿費、出差補助費按規(guī)定標準（見“出差管理制度”）借款：

2、車船票、飛機票先按規(guī)定標準（見“出差管理制度”）借款，再由出差人員將該筆款項交由公

司辦公室統(tǒng)一定票：

3、如有特殊原因需增加款項時，應(yīng)在借款單上闡明理由。

二、差旅費借款程序

1、員工出差前憑核準的“出差申請表"預借差費。

2、借款人填寫'‘借款單”，注明借款原因、目的、出差往返時間和金額。

3、部門負責人、分管領(lǐng)導、財務(wù)經(jīng)理簽字同意。

4、財務(wù)部審核、付款。

三、差旅費借款的審批

借款金額在1000元（含1900元）以內(nèi)，僅需項目部負責人審批就可辦理借款：借款金額在

1000元至5000元（含5000元）以內(nèi)，除部門負責人審批外還要由分管領(lǐng)導審批；借款金額在5000

元以上的還需總經(jīng)理審批。

四、借款報銷時間規(guī)定

1、出差借款自最后一天的住宿日期或回公司所在地的車船票日算起，在五個工作日內(nèi)，到財務(wù)部

門辦理報銷及還款手續(xù)。

2、借款人員回公司或項目部后，未按規(guī)定辦理報銷手續(xù)且無正當理由的，財務(wù)部有權(quán)從經(jīng)辦人工

資中全額扣回所借款項。

3、借款報賬后結(jié)欠部分金額須在報賬時同時結(jié)清，報銷時首先為個人借款，實行多退少補的原則，

否則財務(wù)部有權(quán)在借款人工資中扣回所欠款項。

第八條業(yè)務(wù)費借款

一、業(yè)務(wù)費借款是指以個人名義借支的以現(xiàn)金及現(xiàn)金支票支付的除差旅費以外的所有借款。

二、業(yè)務(wù)費借款程序

1、借款人填寫“借款單”，注明借款原因、目的和金額。

2、項目部負責人、分管領(lǐng)導、財務(wù)經(jīng)理簽字同意。

3、財務(wù)部審核、付款。

三、業(yè)務(wù)費借款的審批

借款金額在1000元（含1000元）以內(nèi),由項目部負責人審批就可辦理借款：借款金額在1000元

至5000元（含5000元）以內(nèi)，除項目負責人審批外還要由分管領(lǐng)導審批：借款金額在5000元以

上的還需總經(jīng)理審批。

第九條借款違章的處罰

職工借款后，不按本制度規(guī)定辦理還款手續(xù)的，又無正當理由的，應(yīng)視為挪用公款，經(jīng)批準

后，按下列辦法給予處罰：超過購貨發(fā)票R期及超過最后一天住宿日期或回本地車票日期五個工

作日內(nèi)，未還清借款的，從第六天開始，按月計收10%的罰息。日財務(wù)部門出具收據(jù)，從借款人工

資或報銷的費用中扣回。

第十條借款其他規(guī)定

一、凡借用公款的員工，在原借款未還清或報銷前，不得再借新的款項。

二、試用人員不得借支任何款項。

三、外單位借款由總經(jīng)理批準，金額在5萬元以上需報堇事會批準。

四、外單位借款審批程序

1、借款人（單位）填寫“轉(zhuǎn)賬支票請領(lǐng)單”；

2、報公司總經(jīng)理審核：

3、報公司常務(wù)董事批準：

4、財務(wù)部付款。

第三章差旅費報銷程序及審批權(quán)限

第十一條差旅費報銷

一、總則

公司出差人員的住宿費、伙食費補助、交通費補助、通訊補助分項計算。住宿費按出差實際應(yīng)

住宿天數(shù)計算。伙食費補助、交通費補助、通訊費補助按出差的自然（日歷）天數(shù)計算：若出差首

尾兩天的累積時間不足24小時的按出差的自然天數(shù)減一天計算。

二、交通工具審批

1、原則上國內(nèi)出差人員乘坐火車,如遇特殊情況確需乘坐飛機或火車軟臥的，由分管領(lǐng)導審批。

2、訂票管理：（1）機票：各地的機票均由公司辦公綜合部統(tǒng)一預訂購買，申請人應(yīng)將審簽后的

《出差申請表》傳遞到公司辦公綜合部預訂機票。異地出差如果不能實現(xiàn)異地訂票，則由出差人

自行購買并在報銷時附《出差曰請表》；如遇周末等節(jié)假日需要緊急出差訂購機票，或臨時需要

調(diào)整出差行程、交通工具，公司辦公綜合部來不及協(xié)助等特殊情況的，可由出差人自行購買機票

并在報銷時附《出差申請表》及分管領(lǐng)導簽字的情況說明"（2）火車票：由出差人員自行訂購.

4、住宿費標準（1）出差人員住宿費憑票嚴格在標準內(nèi)報銷，超支部分自理。（2）住宿費報銷標

準參見公司《出差管理制度》。

5、出差補助標準（1）出差期間目的地市內(nèi)交通費報銷：因市內(nèi)交通費在出差交通費補助中包含，

一般情況下只報銷乘坐機場大巴的票據(jù),其余情況不予報銷。有特殊情況的須在報銷憑證上注明事

由并由分管領(lǐng)導簽字后方可報鈞，如:運送設(shè)備、接送客戶等，詛同時取消當天交通補助。（2）

出差補助報銷標準參見公司《出差管理制度》。

三、差旅費報銷票據(jù)

1、差旅費報銷發(fā)票必須真實有效，住宿發(fā)票不得弄虛作假，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，嚴格懲處。

2、住宿費、車船、飛機、自駕車油費、出差補助按管理辦法實行限額憑發(fā)票報銷。交通費、通訊

費按管理辦法實行補助報銷。

3、因出差過程中聯(lián)系業(yè)務(wù)發(fā)生的招待費，憑發(fā)票經(jīng)總經(jīng)理簽字在各項目部招待費預算范圍內(nèi)報

銷。

第十二條差旅費報銷流程

一、差旅費報銷要求：

1、員工出差時必須事先填報“出差中請表”，寫明出差日程、出差目的地及出差事由等，經(jīng)部門

經(jīng)理核準后方可出差。

2、遠途出差員工憑已獲批準的“出差中請表”向財務(wù)部預支差旅費。

3、未及批準，出差人員須補辦手續(xù)后方能支給差旅費。

4、出差人員因急病或不可抗力無法在預定期限返回銷差而必須延長滯留，根據(jù)出差者申請，經(jīng)調(diào)

查無誤支給差旅費。

5、報銷差旅費時出差人員整理、粘貼報銷票據(jù)，填寫差旅費報銷單，并附上已經(jīng)審批的“出差申

請表”，報銷機票必須有公司辦公綜合部定票人員簽字。

6、項目部負責人及領(lǐng)導確認簽字。

7、財務(wù)部審核報銷。

二、差旅費報銷的審批

報銷金額在1000元（含100。元）以內(nèi)，僅需項目部負責人審批即可報銷：報銷金額在1000元

至5000元（含5000元）以內(nèi)，除項目部負責人審批外還要由分管領(lǐng)導審批；報銷金額在5000元

以上的還需由總經(jīng)理審批。職二出差回本地后超過一個月未到財務(wù)部辦理結(jié)算手續(xù)的，財務(wù)部有

權(quán)取消其享受當次出差補助般的資格。

第四章業(yè)務(wù)費報銷程序及審批權(quán)限

第十三條總則

指招待客戶或公司認為應(yīng)該接待的各類人員時所發(fā)生的費用，包括餐飲、娛樂、旅游、禮品

等。

第十四條開支標準：在各部門預算范圍內(nèi)開支，無預算不予報捎。

第十五條業(yè)務(wù)費報銷流程

一、業(yè)務(wù)費報銷程序：

1、經(jīng)辦人員填寫費用報銷單；

2、部門負責人及領(lǐng)導簽字同意

3、財務(wù)部審核、付款。

二、業(yè)務(wù)費報銷的審批

報銷金額在1000元（含1000元）以內(nèi)，僅需項目部負責人審批即可報銷：報銷金額在1000

元至5000元（含5000元）以內(nèi)，除項目部負責人審批外還要由分管領(lǐng)導審批；報銷金額在5000

元以上的還需由總經(jīng)理審批。

第五章廣告費及業(yè)務(wù)宣傳費報銷程序及審批權(quán)限

第十五條業(yè)務(wù)宣傳費是公司開展業(yè)務(wù)宣傳活動所支付的費用，主要是指未通過媒體的廣告性支出,

包括公司發(fā)放的印有公司標志的禮品、紀念品等：

第十六條

廣告費是公司通過媒體向公眾介紹商品、勞務(wù)和公司信息等發(fā)生的相關(guān)費用，必須取得廣告業(yè)專

用發(fā)票。

第十七條

業(yè)務(wù)宣傳費和廣告費在發(fā)生前需先走呈報審批流程，呈報審批流程如下：

1、經(jīng)辦人員填“呈報審批表”：

2、項目部負責人及分管領(lǐng)導簽字：

3、總經(jīng)理審批：

4、常務(wù)董事批準。

第十八條

報銷程序：

1、經(jīng)辦人員填寫冊用報銷單.后附已獲批準的“呈報審批表”：

2、分管領(lǐng)導和總經(jīng)理審批：

3、財務(wù)部審核、付款。

第十九條

業(yè)務(wù)宣傳費和廣告費在付款時，部門負責人不設(shè)權(quán)限。

第六章辦公用品、修理費報銷程序及審批權(quán)限

第二十條

辦公用品、辦公設(shè)備修理費、生產(chǎn)設(shè)備修理費報銷，需填寫“辦公用品申購單"或''維修中請單”，

由綜合部審查簽字后才能報銷。具體參照綜合部《辦公用品管理辦法》。

第二十一條報銷程序

1、各部門綜合管理員每月25日前填寫“辦公用品申領(lǐng)單”或“修理申請單”并經(jīng)部門負責人簽

字后報給公司辦公室綜合部；

2、辦公室綜合部匯總各部門中請單，集中采購，并統(tǒng)一報銷。

3、辦公用品報銷的審批報銷金額在1000元（含1000元）以內(nèi)，僅需部門負責人審批即可報銷；

報銷金額在1000元至5000元（含5000元）以內(nèi)，除項目部負責人審批外還要由分管領(lǐng)導審批:

報銷金額在5000元以上的還需由總經(jīng)理審批。

第七章定額費用報銷

第二十二條市內(nèi)交通費、移動通訊費、電腦補貼

公司員工每月可報銷相應(yīng)標準的市內(nèi)交通費、移動通訊費和電腦補貼，按季度支付。

一、本季度的市內(nèi)交通費和移動通訊費在本季度末的月份憑票據(jù)在限額內(nèi)據(jù)實報銷，超過時間規(guī)

定報銷的，財務(wù)部有權(quán)取消該季度的定額報銷。

二、本季度的電腦補貼在本季度的第二個月份憑票據(jù)在限額內(nèi)據(jù)實報銷，超過時間規(guī)定報銷的，

財務(wù)部有權(quán)取消該季度的定額報銷。

二、市內(nèi)交通費、移動通訊費和電腦補貼報銷標準參見公司《移動通訊費、市內(nèi)交通費管理規(guī)定》

《電腦補貼管理規(guī)定》0

三、定額費用報銷金額在1000元（含1000元）以內(nèi)，僅需項目部負責人審批即可報銷：報銷金

額在1000元至5000元（含5000元）以內(nèi)，除項目部負責人審批外還要由分管領(lǐng)導審批：報銷金

額在5000元以上的還需由總經(jīng)理審批。

第八章公司總監(jiān)及總監(jiān)以上人員費用報銷程序及審批權(quán)限

第二十二條

公司項目經(jīng)理、副總經(jīng)理、商務(wù)經(jīng)理報銷的預算內(nèi)費用需由總經(jīng)理審核簽字。

第二十四條

總經(jīng)理報銷的費用需由董事長審核簽字。

第二十五條

常務(wù)董事報銷的費用由董事長審批。

第九章預付賬款、到期應(yīng)付款項審批程序及權(quán)限

第二十六條

到期應(yīng)付款項是指按合同條款規(guī)定的付款期限已到的所有款項。支付到期應(yīng)付款，經(jīng)辦人員

需向財務(wù)部提供符合規(guī)定的發(fā)票。

第二十七條

預付帳款是指按合同條款規(guī)定需提前預支的款項。公司預付款項，必須根據(jù)合同或協(xié)議辦理

付款申請單。

第二十八條

預付賬款、到期應(yīng)付款項支付程序及審批權(quán)限

一、經(jīng)辦人員填寫“付款申請單”，并附發(fā)票或相關(guān)合同復印件；

二、項目部負責人簽字同意：

三、財務(wù)部審核發(fā)票及相關(guān)預算簽字：

四、公司總經(jīng)理審批：

五、財務(wù)部根據(jù)相關(guān)合同及預算予以支付：

六、單筆金額在30萬元（含30萬）以內(nèi)的由財務(wù)主管副總審批，單筆金額在30萬元以上報公司

總經(jīng)理或常務(wù)副總審批。

第二十九條

預付賬款經(jīng)辦人員須嚴格按合同規(guī)定的時間（用現(xiàn)金或支票進行零星采購的七天內(nèi)；通過根

行匯款進行預付款的二十天內(nèi)）將發(fā)票提交財務(wù)部銷賬，逾期不提交發(fā)票且無正當理由的，財務(wù)

部有權(quán)全額扣發(fā)經(jīng)辦人員的工資。

第三十條

支付應(yīng)付款項前，經(jīng)辦人員應(yīng)向財務(wù)部提供符合規(guī)定的發(fā)票。

第十章外包費用報銷程序及審批權(quán)限

第二十一條

外包費用包括外包班組施工費、外包材料采購費、外包租賃費、運輸費、和其他特殊外包費。

第三十二條

外包班組施工費、運輸費、其他特殊外包費（含臨時借支的費用）須有立項流程事先做好預算，

按工程項目管理辦法執(zhí)行。

第三十三條

支付外包班組施工費、運輸費、其他外包費時，每筆款項都需分管領(lǐng)導審批，5萬元以上還需總經(jīng)

理或常務(wù)副總審批。對于特殊外包費用，單個費用超過1萬元的需報財務(wù)分管領(lǐng)導及總經(jīng)理或常

務(wù)副總審批。

第三十四條

外包班組施工費、外包材料采購費、外包租賃費發(fā)生前需先走呈報審批流程。

1、經(jīng)辦人員填“呈報審批表”；

2、部門負責人及分管領(lǐng)導簽字：

3、總經(jīng)理或常務(wù)副總審批。

第三十五條

報銷程序：

1、經(jīng)辦人員填寫費用報銷單，后附己獲批準的“呈報審批表”；

2、分管領(lǐng)導或總經(jīng)理或常務(wù)副總審批：

3、財務(wù)部審核、付款。

第十一章工資及福利支出審批權(quán)限及支付方式

第三十六條

工資支出由公司辦公綜合部按公司相關(guān)規(guī)定及工資標準編制工資表，報經(jīng)主管領(lǐng)導批準，每

月3日前交財務(wù)部審核支付。

第三十七條

經(jīng)常性福利支出（如按月發(fā)放的誤餐補助等）由公司辦公綜合部經(jīng)理按相關(guān)預算規(guī)定簽字確

認后，每月3日前報財務(wù)部審核支付。

第三十八條

職工社保、公積金由公司辦公綜合部按公司相關(guān)規(guī)定及標準編制表格，報經(jīng)主管領(lǐng)導批準，每月

底之前交財務(wù)部審核支付。

第二十九條

工資性支出由財務(wù)部以銀行轉(zhuǎn)賬方式劃轉(zhuǎn)到職工人儲蓄卡上，原則上不支付現(xiàn)金。如以現(xiàn)金支付

工資性支出，總金額達到1萬以上需經(jīng)總經(jīng)理批準。

第十二章資本性支出審批程序及權(quán)限

第四十條

設(shè)備和材料采購、內(nèi)部在建工程按以下流程付款：

一、非經(jīng)營性固定資產(chǎn)

1、經(jīng)辦人員填寫“物資采購中請表”；

2、部門負責人審核簽字；

3、分管領(lǐng)導審批：

4、公司辦公綜合部負責查實所申購材料及設(shè)備有無未用閑置資產(chǎn)，公司辦公綜合部負責人審核簽

字：

5、采購部門負責核定所物資采購預算金額；

6、總經(jīng)理或常務(wù)副總批準；

7、財務(wù)部經(jīng)理審核：

8、財務(wù)部付款。

二、經(jīng)營性固定資產(chǎn)

1、運維部資產(chǎn)管理人員編制“自建項目預算表”，報相關(guān)領(lǐng)導審批，并經(jīng)物資中心、財務(wù)部審核

通過；

2、物資中心執(zhí)行采購、付款流程；

第十三章對外借款

第四十一條外部借款

公司向外借款需報董事會批準。借款到期后，償還借款需報總經(jīng)理或常務(wù)副總審批簽字后方

可支付。

第十四章其他條款

第四十二條

設(shè)備款、購貨款、材料款等，原則上1000元（含1000元）以上的款項必須以轉(zhuǎn)帳支票支付，對

于1000元以下需以現(xiàn)金支付的設(shè)備款、購貨款、材料款等必須事先獲得項目負責人批準，并報財

務(wù)部經(jīng)理審核,否則財務(wù)部有權(quán)不與授理C

第四十四條

原始憑證應(yīng)具備的內(nèi)容：

1、憑證名稱：

2、填制憑證的日期:

3、填制憑證單位的名稱或填制人的姓名：

4、經(jīng)辦人的簽名或蓋單：

5、接受憑證的單位名稱：

6、經(jīng)濟業(yè)務(wù)的內(nèi)容：

7、數(shù)量、單價和金額：

8、各種發(fā)票、收據(jù)必須符合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》和實施細則

的規(guī)定。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公章：從個人取得的原始憑證，必須有填

制人員的簽名或蓋單；對外開H的原始憑證，必須加蓋單位公章，其中辦理收款業(yè)務(wù)的要加蓋本

單位財務(wù)專用單。

9、對原始憑證的技術(shù)性要求：

①凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符。購貨內(nèi)容出現(xiàn)商品一批、辦公用品或禮

品等內(nèi)容時，必須隨發(fā)票附由出票單位出具的清單并蓋章才能報銷。

②購買實物的原始憑證，必須有手續(xù)完備的驗收證明。需入庫的物資，必須填寫出入庫驗收單，

由實物保管人員按計劃或合同驗收后，在驗收單上填寫實收數(shù)額并簽章。不需入庫的物資，除經(jīng)

辦人在憑證上簽章外，必須交給實物保管人員或使用人員進行驗收，并在憑證上簽章。

③支付款項的原始憑證，必須有收款單位或個人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款

的依據(jù)。

④職工因公出差借款的借據(jù)，必須附在記賬憑證上。收回款項歸應(yīng)另開收據(jù)，不得退還原借款借

據(jù)。

⑤預付性匯款，由經(jīng)辦人填制付款申請單，作為原始憑證，不得以匯款回單代替。

⑥屬于現(xiàn)金發(fā)放性質(zhì)的原始憑證，原則上應(yīng)由本人領(lǐng)取簽名。有委托他人代領(lǐng)的，由代領(lǐng)人簽署

代領(lǐng)人姓名，姓名后加注“代”字：由一人代領(lǐng)多人的，須逐個簽章，不得通欄劃大括號簽一個

早。

⑦自制原始憑證應(yīng)設(shè)il?科學、格式規(guī)范、計算清楚.加計提折舊、職丁福利基金等，要列名稱、

計提基數(shù)、提取率、提取額等。分配工資及費用時，要列分配標準、分配率、分配額。⑧凡憑證

內(nèi)容不全、字跡模糊不清、與經(jīng)濟業(yè)務(wù)本身內(nèi)容不符者，應(yīng)予退回或重新補正。

第四十五條報賬流程

一、報銷人在“原始憑證粘貼單”上粘貼發(fā)票，并粘貼牢固、整齊，不得以訂書釘裝訂：

二、在“原始憑證粘貼單”上填明發(fā)票單據(jù)合計張數(shù)、金額、經(jīng)辦人；

三、填寫“費用報銷單”，將其粘在“原始憑證粘貼單”面上，報銷人簽字：

四、報項目負責人及相關(guān)領(lǐng)導審核簽字：

五、已獲批準的單據(jù)匯總到本部門公司辦公綜合管理員處：

六、公司辦公綜合管理員定期（手續(xù)完備無誤的報銷單，綜合管理員一周兩次交到財務(wù)部，分別

是星期一和星期三，付款時間分別為星期三和星期五）將本部門報銷單據(jù)交至財務(wù)部，并做好登

記：

七、通過審批的報銷單據(jù)，財務(wù)部進行帳務(wù)處理后，通知綜合管理員領(lǐng)款。

第四十六條

審批人出差在外或因其他特殊情況不能親自執(zhí)行審批權(quán)限，由審批人書面或電話委托代理人執(zhí)行

（還需事前電話通知財務(wù)部）。代理人行使相應(yīng)的審批權(quán)力時需向財務(wù)部出示委托書，下級委托

上級情況除外。

1.1第四十七條公司人員出差管理制度

第一條為統(tǒng)一、規(guī)范公司員工出差管理事項，特制定本管理制度。

第二條本制度適用于總公司總部、辦公室、各項目經(jīng)理部因公出差的各級員工，出差涉及事

項均須按本制度規(guī)定執(zhí)行。

第三條本制度涉及審批的事項中，主管領(lǐng)導因故無法實施的，可指定代理人或指定授權(quán)人代

理實施，未經(jīng)明確權(quán)限的人員代理無效。

公司人員出差管理細則

第四條出差類型

（一）近距離出差。即為當日出差可往返者。

1、近距離出差之乘車費用，憑乘車證明可予以實際報銷。

2、近距離出差人員不得在外住宿，但因?qū)嶋H需要住宿的，事先按程序向主管部門及主管領(lǐng)導

審核批準后按遠途出差辦理。

3、近距離出差一般情況下公司不派公務(wù)車，且不得乘坐出租車，特殊情況下需要派公務(wù)車或

乘坐出租車的，事前須由主管領(lǐng)導及主管部門審核批準方可予以很銷。

（二）遠途出差。即出差必須在外住宿者。

1、遠途出差之交通費憑票實際報銷。

2、遠途出差在其區(qū)域內(nèi)有公共汽車或火車的，須乘坐公共汽車或火車，因時間緊急或其他特

殊原因可乘出租車或動車或飛機（但須事前申請批準方可）。

1）項目經(jīng)理以上人員出差可乘坐匕機（經(jīng)濟倉）；依程序辦理好出差申請后，憑審核通過后的

《出差申請單》，由行政主任統(tǒng)一訂購機票。

2）項目經(jīng)理及以下人員出差，乘坐公共汽車或火車，乘坐火車以硬臥為準，若自己需要乘坐

軟臥的，按硬臥報銷，超出部分自己支付；特別情況下需要乘坐飛機的，必須經(jīng)總經(jīng)理審核同意后，

將書面批準材料報行政辦統(tǒng)一訂購機票。

3、自備車輛出差者，公司可補貼適當?shù)挠唾M，但不報銷交通補貼費。

4、出差人員之交通工具，除可利用公司或本人車輛外，以乘坐公共汽車、火車為原則。但因

特急事宜，經(jīng)公司總經(jīng)理審核批性后力可改乘U機。

第五條出差簽核程序

（一）個人申請出差

1、出差人員須提前2?5日提出書面出差申請，做好書面出差計劃，填寫《出差申請表》。并

按以下程序進行審批。

2、公司項目經(jīng)理以上人員出差，或分、子公司總經(jīng)理須出差2天以上，須報總公司總經(jīng)理審

批方可（分、子公司總經(jīng)理可通過電子郵件方式申請審核）。

3、項目主管及以下人員出差，由項目經(jīng)理根據(jù)實際需要安排，報分管領(lǐng)導審核，總經(jīng)理最后

簽批；分、子公司部門經(jīng)理出差，由分、子公司總經(jīng)理批準。

（-）公司指派出差。

1、即由公司領(lǐng)導根據(jù)工作需要指派出差的。

2、指派出差的，受派人填寫書面《出差申請表》，指派人及相關(guān)領(lǐng)導審批后方可。

（三）其他規(guī)定

1、員工出差時限由有權(quán)限審批的領(lǐng)導審批通過后，方可辦理出差。

2、因公務(wù)緊急，未能按公司規(guī)定辦理出差手續(xù)的，出差前可由通訊方式電話請示批準，并委

托部門員工或同事予以代辦出差手續(xù)，出差結(jié)束后補簽字。

3、出差員工（總公司總經(jīng)理以上人員除外）在出差前須到綜合辦（辦公室）辦理出差登記，

并將通過審核的出差申請報行政辦備案。

4、出差期間，因工作實際需要延長出差時間的，須報請主管領(lǐng)導批準后方可，并將批準結(jié)果

報行政辦備案。

5、因病或意外事件需要延長出差時間的，回公司后提供相關(guān)的有效證明，經(jīng)調(diào)查核實后，補

辦相關(guān)請假事宜手續(xù)。

6、出差人員到達出差目的地后，須第?時間用當?shù)刈鶛C電話向公司綜合辦報道，如不執(zhí)行的，

不予報銷。

第六條出差費用標準及相關(guān)規(guī)定

（'）出差時間核算

出差/返程時間到達時間時間計算餐補交通補貼住宿補貼交通工具

12:00前出發(fā)24:00前到達1天有無無火車或汽車

12:00后出發(fā)24:00前到達半天有無無火車或汽車

18:00后出發(fā)10:00前到達1天有無無火車或汽車

12:00前返回24:00前到達1天有無無火車或汽車

12:00后返回24:00前到達半天有無無火車或汽車

10:00前出發(fā)12:00前到達1天有有有飛機

10:00后出發(fā)14:00前到達半天有有有飛機

10:00前返回10:00前到達無無無無飛機

10:00后返回14:00前到達半天有有無飛機

14:00后返回24:00前到達1天有有無飛機

（二）出差費用標準

1、招待贄：參照《招待管理規(guī)定》執(zhí)行。

2、承包車輛費：見《車輛承包管理制度》

3、出差核定標準

出差核定標準（D

省級城市地區(qū)級城市

北京、上海、深圳縣級城

備注

每天贄用標準市

每天費用標準每天費用標準

類另U

住宿住宿住宿住宿

董事長不限

總經(jīng)理視情況而定

分公司總經(jīng)理/項1、公司特別安

200元150元120元100元排的活動除外

目經(jīng)理

2、對方招待

商務(wù)經(jīng)理200元150元120元100元的，公司不予

報銷；

部門經(jīng)理/技術(shù)180元.150元100元80元

3、兩名同性別

員工到同一地

出差的，住宿

費只按一人標

工長及一般員工元

100準報銷；

80元60元50元

出差核定標準（2）

北京、上海、深圳省級城市地區(qū)級及以下城市

備注

每天費用標準

每天費用標準每天費用標準

類別市

內(nèi)市內(nèi)

市內(nèi)交

伙食伙食伙食

通

交交通

通

董事長不限

總經(jīng)理視情況而定

分公司總經(jīng)理/出差乘坐火車或

90元60元40元

項目經(jīng)理公共汽車晚上住宿在

車上的，按此標準進行

商務(wù)經(jīng)理60元50元40元補貼，不計住宿費用。

部門經(jīng)理/技術(shù)50元40元30元（指火車或汽車到達

時間在零晨5:00以后

主管及一般員工50元到達出差目的地）

40元30元

4、項目部人員出差，根據(jù)公司年度核定的差旅費用，由分管領(lǐng)導進行出差時間及差旅費用的

預算計劃，報總經(jīng)理進行審核，審核后分管領(lǐng)導根據(jù)計劃安排部門員工出差及控制差旅費用。

5、項目主管領(lǐng)導嚴格審核預目人員的出差時間、出差路線，做好差旅費用控制。

第七條出差費用預支及核銷程序

（-）出差費用預支方式

1、因公出差的員工需要預支出差費用的，憑已核準的《出差申請單》到財務(wù)部依財務(wù)程序辦

理出差費用預支.

2、出差人員亦可自己墊付出差費用，出差結(jié)束后憑正規(guī)票據(jù)進行差旅費用核銷。

（-）出差費用核銷程序

1、核銷規(guī)定

1）、住宿費用按標準報銷，超標部分自付，低標不補。由對方接待或公司安排的餐飲費、住宿

費、交通費、交際費公司不予重復報銷.

2）、交際費用額度事先經(jīng)總經(jīng)理審核批準，后經(jīng)總經(jīng)理核實證明方可。

3）、所有報銷項目均需憑發(fā)票或正規(guī)票據(jù)報銷。不得虛報、冒領(lǐng)，上述情形一經(jīng)查實，除追加

報銷費用外，另按公司制度進行處罰。

4）、當日出差者不報銷住宿費。

5）、出差人員未經(jīng)核準而擅自延長出差時間的.或擅自更改計劃出差路線的.所產(chǎn)生的費用不

予報銷，同時按曠工論處。

6）、本制度涉及報銷的費用，如遇特殊情況超支的，須報總經(jīng)理審核同意后方可報銷。

7）、若出差住宿費無相應(yīng)憑證，則按實際應(yīng)報銷住宿費用的5（n予以報銷。

8）、報銷發(fā)票遺失的，只按核準報銷費用的50%進行報銷。

9）、出差人員乘坐火車或汽車在早上5:00后到達出差目的地的，不予報銷住宿費。

10）、員工出差期間一律不計加班，若遇國家法定假日需要出差的，可進行調(diào)休。

2、核銷程序

1）員工出差結(jié)束后3個工作日內(nèi)進行差旅費用報銷，并提交?份出差總結(jié)報告及拜訪客戶詳

細名單一份，否則不予報銷。

2）從財務(wù)部領(lǐng)取《差旅費報銷單》后，依財務(wù)規(guī)定的標準粘貼正式的報銷票據(jù)，餐費補貼、

市內(nèi)交通費用補貼可不提供正式發(fā)票，但需填寫付款證明單。

3）填好報銷單的所有明細后，依程序進行審核。