1、第 第 頁貿(mào)易公司財(cái)務(wù)管理制度貿(mào)易公司財(cái)務(wù)管理制度篇1一、財(cái)務(wù)部職責(zé)財(cái)務(wù)部是公司一切財(cái)政事務(wù)及資金活動(dòng)的管理與執(zhí)行機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)公司日常財(cái)務(wù)管理、籌資管理和財(cái)務(wù)分析工作，其工作范圍和職責(zé)主要有：一負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)管理工作。編制公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支計(jì)劃；審核各項(xiàng)資金運(yùn)用和費(fèi)用開支；收回欠款，清理催收單據(jù)、票據(jù)核銷單、增票、報(bào)關(guān)單；辦理出口退稅資料申報(bào)；管理核銷單；做好出口結(jié)匯和核銷。管理日常現(xiàn)金收付、費(fèi)用報(bào)銷、稅費(fèi)交納、銀行票據(jù)結(jié)算，保管庫存現(xiàn)金及銀行空白票據(jù)，按月編報(bào)資金日?qǐng)?bào)表；做好公司籌融資工作；處理、協(xié)調(diào)與工商、稅務(wù)、金融等部門間的關(guān)系，依法納稅。二負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)核算工作。遵守國家頒布的會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么、財(cái)經(jīng)

2、法規(guī)，根據(jù)會(huì)計(jì)制度，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算；編制年度、月份會(huì)計(jì)報(bào)表；根據(jù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)核算科目、設(shè)置明細(xì)賬、分類賬、幫助賬，實(shí)時(shí)記賬、結(jié)賬、對(duì)賬，做到日清月結(jié)，賬賬相符、賬實(shí)相符、賬表相符、賬證相符；管理好會(huì)計(jì)檔案。三建立經(jīng)濟(jì)核算制度。利用會(huì)計(jì)核算資料、統(tǒng)計(jì)資料及其他有關(guān)的資料，定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，判斷和評(píng)價(jià)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營成果和財(cái)務(wù)狀況，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。四管理公司財(cái)產(chǎn)，包括固定資產(chǎn)和低值易耗品。二、財(cái)務(wù)工作分工一會(huì)計(jì)本公司會(huì)計(jì)為兼職會(huì)計(jì)，需要做好以下工作：1、負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)核算工作，下一月10日以前完成上月會(huì)計(jì)核算工作；2、編制年度、月份會(huì)計(jì)報(bào)表，月度會(huì)計(jì)報(bào)表需要于下一月15日前完成，年度

3、會(huì)計(jì)決算需要與年度結(jié)束后1個(gè)月內(nèi)完成；3、根據(jù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)核算科目、設(shè)置明細(xì)賬、分類賬、幫助賬；4、實(shí)時(shí)記賬、結(jié)賬、對(duì)賬，做到日清月結(jié)，賬賬相符、賬實(shí)相符、賬表相符、賬證相符；5、管理好會(huì)計(jì)檔案；6、利用會(huì)計(jì)核算資料、統(tǒng)計(jì)資料及其他有關(guān)的資料，定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，判斷和評(píng)價(jià)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營成果和財(cái)務(wù)狀況，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)；7、管理公司財(cái)產(chǎn)，包括固定資產(chǎn)和低值易耗品；8、做好公司融資籌資工作；9、編制公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支計(jì)劃；審核各項(xiàng)資金運(yùn)用和費(fèi)用開支；10、催收各種外單位和個(gè)人欠款；11、與出納緊密協(xié)作，完成公司財(cái)務(wù)工作，處理好公司財(cái)務(wù)方面的突發(fā)事項(xiàng)；12、完成公司負(fù)責(zé)人交辦的業(yè)務(wù)。

4、二出納1、清理催收單據(jù)、票據(jù)核銷單、增票、報(bào)關(guān)單；2、辦理出口退稅資料申報(bào)；3、管理核銷單；做好出口結(jié)匯和核銷；4、管理日常現(xiàn)金收付、費(fèi)用報(bào)銷、稅費(fèi)交納、銀行票據(jù)結(jié)算；5、保管庫存現(xiàn)金及銀行空白票據(jù)，按月編報(bào)公司資金月報(bào)表，資金報(bào)表要求需要于下一月5日前完成；6、處理、協(xié)調(diào)與工商、稅務(wù)、金融等部門間的關(guān)系；7、每月15日之前依法向國稅和地稅局報(bào)稅和納稅；8、每年按時(shí)辦理工商、稅務(wù)和社保等公司證照手續(xù)的年檢；9、與會(huì)計(jì)緊密協(xié)作，完成公司財(cái)務(wù)工作，處理好公司財(cái)務(wù)方面的突發(fā)事項(xiàng)。10、完成公司負(fù)責(zé)人交辦的業(yè)務(wù)。三、資金的收付1、全部款項(xiàng)的支付支付業(yè)務(wù)款和報(bào)銷費(fèi)用，須經(jīng)公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。假如負(fù)責(zé)人不在公

5、司，應(yīng)以電話、等方式與其聯(lián)系，確認(rèn)是否批準(zhǔn)款項(xiàng)的支付，事后請(qǐng)其在支出單上補(bǔ)簽看法。或者托付會(huì)計(jì)代理審批；2、付款采用審批單制，先審批，后付款；3、公司現(xiàn)金需要運(yùn)用財(cái)務(wù)人員銀行卡的，每月銀行卡都要打出記錄交給會(huì)計(jì)記賬；用于公司的銀行卡，應(yīng)當(dāng)專卡專用，不得公私混用，銀行卡的運(yùn)用人和保管人需要分開管理。例如：出納名義辦理和運(yùn)用的銀行卡，那么由會(huì)計(jì)保管，運(yùn)用時(shí)交與經(jīng)手人。4、公司所收取的任何一筆款項(xiàng)，都需要開具收據(jù)或者收條，并加蓋財(cái)務(wù)章；5、公司的公章和財(cái)務(wù)專用章以及其他印章，都由公司負(fù)責(zé)人保管，運(yùn)用時(shí)需要經(jīng)過公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。四、報(bào)銷要求1、公司每個(gè)星期四為報(bào)銷時(shí)間，在報(bào)銷時(shí)間統(tǒng)一報(bào)銷費(fèi)用；2、當(dāng)月發(fā)

6、生費(fèi)用，取得正規(guī)發(fā)票當(dāng)月報(bào)銷；如有非常緣由不能取得發(fā)票的如：送禮和應(yīng)酬中的無票支出，應(yīng)報(bào)公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后盡可能以收據(jù)或者書面狀況說明作為報(bào)銷依據(jù)；3、出差費(fèi)用需要在出差人返回以后15日內(nèi)日盡快報(bào)銷。貿(mào)易公司財(cái)務(wù)管理制度篇2第一章 總那么第一條 為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)工作，促進(jìn)公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的進(jìn)展，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，依據(jù)國家有關(guān)財(cái)務(wù)管理法規(guī)制度和公司章程有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際狀況，特制定本制度。第二條 公司會(huì)計(jì)核算遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原那么。第三條 財(cái)務(wù)管理的基本任務(wù)和方法：一籌集資金和有效運(yùn)用資金，監(jiān)督資金正常運(yùn)行，維護(hù)資金安全，努力提高公司經(jīng)濟(jì)效益。二做好財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作，建立健全財(cái)務(wù)管理制度，仔細(xì)做好財(cái)務(wù)收支的計(jì)劃、掌握、核算、分析和考核工作。三加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算的管理，以提高會(huì)計(jì)資訊的實(shí)時(shí)性和精確性。四監(jiān)督公司財(cái)產(chǎn)的購建、保管和運(yùn)用，協(xié)作綜合管理部定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查。五按期編制各類會(huì)計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)說明書，做好分析、考核工作。第四條 財(cái)務(wù)管理是公司經(jīng)營管理的一個(gè)重要方面，公司財(cái)務(wù)管理中心對(duì)財(cái)務(wù)管理工作負(fù)有組織、實(shí)施、檢查的責(zé)任，財(cái)會(huì)人員要仔細(xì)執(zhí)行會(huì)計(jì)法，堅(jiān)決按財(cái)務(wù)制度辦事，并嚴(yán)守公司奧秘。第二章 財(cái)務(wù)管理的基礎(chǔ)工作第五條 加強(qiáng)原始