1、小肥羊北京分公司所轄店面審批權(quán)限制度（草稿）為加強(qiáng)各分店財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)行為，明確各崗位權(quán)限職責(zé)，強(qiáng)化店面內(nèi)部控制，特制訂本制度，請(qǐng)各店遵照?qǐng)?zhí)行。本制度適用于北京地區(qū)各經(jīng)營(yíng)期分店。 HYPERLINK l 審批原則 審批原則點(diǎn)擊直達(dá) HYPERLINK l 審批流程 審批流程點(diǎn)擊直達(dá) HYPERLINK l 審批權(quán)限 審批權(quán)限點(diǎn)擊直達(dá) HYPERLINK l 具體細(xì)項(xiàng)的流程及權(quán)限 具體事項(xiàng)的流程及權(quán)限點(diǎn)擊直達(dá) HYPERLINK l 產(chǎn)品篇 產(chǎn)品篇點(diǎn)擊直達(dá)定價(jià)變價(jià)新增停售 HYPERLINK l 運(yùn)營(yíng)篇 運(yùn)營(yíng)篇點(diǎn)擊直達(dá)公司統(tǒng)一營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)店面自主營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng) HYPERLINK l 資產(chǎn)篇 資產(chǎn)篇點(diǎn)

2、擊直達(dá)購(gòu)置處置 HYPERLINK l 費(fèi)用支出篇 費(fèi)用支出篇點(diǎn)擊直達(dá)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)審批流程（經(jīng)營(yíng)方面）資金支出審批流程（業(yè)務(wù)方面）費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn) HYPERLINK l 資金篇 資金篇點(diǎn)擊直達(dá)應(yīng)付供貨商貨款預(yù)付款與總部的往來(lái)其他往來(lái)備用金 HYPERLINK l 人事篇 人事篇點(diǎn)擊直達(dá)審批原則：先申請(qǐng)后審批先審批后報(bào)銷(xiāo)簡(jiǎn)化流程提高效率有效控制審批流程：公司各公司各部門(mén)初審財(cái)務(wù)部復(fù)審或?qū)徟偨?jīng)理助理審批總經(jīng)理批準(zhǔn)運(yùn)營(yíng)部人力資源部工程部審批權(quán)限：凡超過(guò)1000元的執(zhí)行經(jīng)理確認(rèn)后報(bào)公司各部門(mén)進(jìn)行審批人力資源部：對(duì)店面領(lǐng)班級(jí)以上人員的工資異動(dòng)進(jìn)行審核對(duì)店面新增勞動(dòng)保險(xiǎn)進(jìn)行審核工程部：?jiǎn)雾?xiàng)維修事項(xiàng)在1000元

3、以上的進(jìn)行審核、確定工程部職責(zé)分工制度中指定的項(xiàng)目進(jìn)行審核、確定運(yùn)營(yíng)部：對(duì)店面運(yùn)營(yíng)培訓(xùn)、后廚產(chǎn)品、促銷(xiāo)活動(dòng)等經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目進(jìn)行審核財(cái)務(wù)部：對(duì)超過(guò)1000元不超過(guò)2000元（含）的進(jìn)行審批，對(duì)超過(guò)2000元的進(jìn)行復(fù)審對(duì)其他部門(mén)轉(zhuǎn)來(lái)的需要進(jìn)行復(fù)審或?qū)徟鷮?duì)本部門(mén)歸口的業(yè)務(wù)進(jìn)行審批總經(jīng)理助理審批：對(duì)超過(guò)2000元但不滿5000元的進(jìn)行批準(zhǔn)對(duì)超過(guò)5000元（含）的進(jìn)行審核總經(jīng)理：5000元以上的進(jìn)行審批具體細(xì)項(xiàng)的流程及權(quán)限產(chǎn)品篇：主要針對(duì)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品的定價(jià)、變價(jià)，對(duì)菜品的新增、停售。公司統(tǒng)一行為：總廚制訂方案運(yùn)營(yíng)經(jīng)理審核財(cái)務(wù)復(fù)審（測(cè)算）總經(jīng)理批準(zhǔn)分配編碼店面自主行為：店面制訂方案行政總廚審核財(cái)務(wù)分配編碼執(zhí)行表樣：

4、新品銷(xiāo)售申請(qǐng)表、菜品變價(jià)申請(qǐng)表相關(guān)制度：新品銷(xiāo)售、產(chǎn)品變價(jià)制度運(yùn)營(yíng)篇公司統(tǒng)一營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)：營(yíng)銷(xiāo)策劃制訂方案運(yùn)營(yíng)經(jīng)理審核財(cái)務(wù)制訂內(nèi)控等流程總經(jīng)理批準(zhǔn)店面自主營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)：店面報(bào)送活動(dòng)方案運(yùn)營(yíng)經(jīng)理審核抄送財(cái)務(wù)實(shí)施活動(dòng)注：店面活動(dòng)方案包括：活動(dòng)期間、活動(dòng)內(nèi)容、活動(dòng)目標(biāo)、活動(dòng)執(zhí)行流程、財(cái)務(wù)操作流程（內(nèi)控）、活動(dòng)費(fèi)用預(yù)算等內(nèi)容。以上產(chǎn)品和經(jīng)營(yíng)的批文由運(yùn)營(yíng)部存檔管理。資產(chǎn)篇購(gòu)置流程：店面申購(gòu)運(yùn)營(yíng)/財(cái)務(wù)審核權(quán)限人員逐一批準(zhǔn)物流購(gòu)買(mǎi)配送驗(yàn)收結(jié)賬財(cái)務(wù)經(jīng)理權(quán)限：?jiǎn)蝺r(jià)100-500元或批次1000元以上2000元以下的申購(gòu)總經(jīng)理助理權(quán)限：?jiǎn)蝺r(jià)500-2000元或批次2000元以上5000元以下（含）的申購(gòu)總經(jīng)理權(quán)限：?jiǎn)蝺r(jià)2

5、000元以上或批次5000元以上的申購(gòu)執(zhí)行表樣：固定資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)單、餐具申購(gòu)表相關(guān)制度：低值易耗品、物料用品等物資管理辦法、固定資產(chǎn)管理辦法、北京分公司固定資產(chǎn)補(bǔ)充管理辦法、北京分公司存貨管理補(bǔ)充管理辦法處置流程：指對(duì)資產(chǎn)的報(bào)損、變賣(mài)、贈(zèng)送等行為店面申請(qǐng)（報(bào)處理方案）運(yùn)營(yíng)/財(cái)務(wù)審核權(quán)限人員逐一批準(zhǔn)處置總經(jīng)理權(quán)限：?jiǎn)蝺r(jià)500元以上或批次2000元(含)以上的資產(chǎn)處置總經(jīng)理助理權(quán)限：批次1000元(含)以上2000元以下的資產(chǎn)處置財(cái)務(wù)經(jīng)理權(quán)限：?jiǎn)蝺r(jià)100元以上或批次500元以下的資產(chǎn)處置執(zhí)行表樣：低值易耗品報(bào)損申請(qǐng)單、固定資產(chǎn)報(bào)廢（出售）申請(qǐng)單業(yè)務(wù)便箋（除固定資產(chǎn)和餐具的用此表進(jìn)行申請(qǐng)）相關(guān)制度：

6、低值易耗品、物料用品等物資管理辦法、固定資產(chǎn)管理辦法、北京分公司固定資產(chǎn)補(bǔ)充管理辦法、北京分公司存貨管理補(bǔ)充管理辦法費(fèi)用支出篇費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)審批流程（經(jīng)營(yíng)方面）：流程：店面申請(qǐng)歸口部門(mén)審核財(cái)務(wù)復(fù)審副總經(jīng)理審批總經(jīng)理批準(zhǔn)支付權(quán)限：1000元以上的報(bào)分公司批準(zhǔn)，2000元（含）以下的，財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)，5000元（含）以下的，副總經(jīng)理審批，5000元以上的總經(jīng)理批準(zhǔn)。罰款賠償款除外。罰款賠款：不論金額大小，均報(bào)管理歸口部門(mén)申請(qǐng)，1000元（含）以下由財(cái)務(wù)經(jīng)理審批，2000元（含）以下總經(jīng)理助理審批，2000元以上由總經(jīng)理批準(zhǔn)。批準(zhǔn)后方可支付資金支出審批流程（業(yè)務(wù)方面）：流程：店面申請(qǐng)財(cái)務(wù)資金主管審批支付類(lèi)別

7、明細(xì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)審批人費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)經(jīng)營(yíng)性費(fèi)用工資、日耗費(fèi)、物料費(fèi)、易耗費(fèi)、低耗攤銷(xiāo)費(fèi)、辦公費(fèi)、維修費(fèi)、衛(wèi)生費(fèi)、招待費(fèi)（特殊）財(cái)務(wù)經(jīng)理罰款賠償款等行政機(jī)構(gòu)罰款、意外賠償款等財(cái)務(wù)經(jīng)理資金支出制度約定試制費(fèi)、電話費(fèi)、福利費(fèi)、差旅費(fèi)資金主管合同約定費(fèi)用酒店房租、宿舍房租、服務(wù)費(fèi)、品牌使用費(fèi)、租擺費(fèi)、倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)、運(yùn)費(fèi)、物業(yè)費(fèi)資金主管公共資源支出水費(fèi)、電費(fèi)、燃費(fèi)、取暖費(fèi)資金主管稅費(fèi)稅金、政府性費(fèi)用、教育經(jīng)費(fèi)資金主管招待費(fèi)：包括店面用餐、發(fā)放招待券及招待性禮品贈(zèng)送。任何招待形式在發(fā)生招待前以書(shū)面形式報(bào)公司運(yùn)營(yíng)部審核，符合標(biāo)準(zhǔn)的，運(yùn)營(yíng)經(jīng)理批準(zhǔn)。如屬臨時(shí)性招待，應(yīng)以口頭形式向運(yùn)營(yíng)部經(jīng)理提出申請(qǐng)，事后一個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)齊手續(xù)。費(fèi)

8、用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)：電話費(fèi)：每月500元（不含用小靈通的店面）上網(wǎng)費(fèi)：120元（包月的店面，未包月的另定）交通費(fèi)：在公司之間往返的路費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按照綜管部制訂的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。打車(chē)費(fèi)每月不超過(guò)100元。員工餐：期間日常餐標(biāo)節(jié)日餐標(biāo)淡季4-9月6個(gè)月3.50元/天4.00元/天旺季10-3月6個(gè)月4.00元/天4.50元/天如遇法定假日，增加0.5元/天/人。節(jié)余可順延3個(gè)月。員工會(huì)餐：店面類(lèi)型人均消費(fèi)員工會(huì)餐每桌標(biāo)準(zhǔn)旗艦店65元（含）以上380元精品店58元（含）以上61元350元普通店58元以下53元300元經(jīng)濟(jì)店50元以下48元280元?jiǎng)诒＃好吭旅咳?元。員工餐、員工會(huì)餐、勞保制度詳見(jiàn)北京經(jīng)營(yíng)期店面員工福利政

9、策及管理招待費(fèi)：每年10000元。一季度4000元，二季度2000元，三季度3000元，四季度1000元。新開(kāi)店面或裝修店面、注銷(xiāo)等事宜另行申請(qǐng)。試制費(fèi)：試鍋費(fèi)：70元/月，新品研發(fā)原材料費(fèi)：100元/月，市場(chǎng)調(diào)研費(fèi)：300元/月差旅費(fèi)：差旅費(fèi)開(kāi)支本著“從實(shí)際出發(fā)，合理節(jié)約，適當(dāng)維護(hù)企業(yè)形象”的原則，按出差目的、地區(qū)、人員類(lèi)別、開(kāi)支項(xiàng)目，分別規(guī)定如下：第一、以辦理業(yè)務(wù)為目的的出差規(guī)定：（1）住宿費(fèi)地區(qū)標(biāo)準(zhǔn)職務(wù)一類(lèi)地區(qū)（人/日）二類(lèi)地區(qū)（人/日）三類(lèi)地區(qū)（人/日）執(zhí)行經(jīng)理300元260元180元會(huì)計(jì)、前廳經(jīng)理和廚師長(zhǎng)220元160元100元其他人員180元120元60元為了節(jié)約費(fèi)用，兩人(同一性

10、別)以上出差，住宿可以合住一起，標(biāo)準(zhǔn)就高不就低。出差期間的住宿費(fèi)按實(shí)際過(guò)夜數(shù)計(jì)算報(bào)銷(xiāo)（2）市內(nèi)交通費(fèi)地區(qū) 標(biāo)準(zhǔn)職務(wù)一類(lèi)地區(qū)（人/日）二類(lèi)地區(qū)（人/日）三類(lèi)地區(qū)（人/日）執(zhí)行經(jīng)理40元35元25元會(huì)計(jì)、前廳經(jīng)理和廚師長(zhǎng)30元25元20元其他人員20元15元10元自帶車(chē)或私車(chē)出差的不報(bào)銷(xiāo)市內(nèi)交通費(fèi)。（3）出差補(bǔ)助地區(qū)職務(wù) 標(biāo)準(zhǔn)一類(lèi)地區(qū)（人/日）二類(lèi)地區(qū)（人/日）三類(lèi)地區(qū)（人/日）執(zhí)行經(jīng)理50元45元35元會(huì)計(jì)、前廳經(jīng)理和廚師長(zhǎng)40元35元30元其他人員30元25元20元補(bǔ)助按日程計(jì)算，計(jì)頭不計(jì)尾，出差時(shí)間滿24小時(shí)為一天，不足24小時(shí)的按半天計(jì)算，當(dāng)天往返出差的，除司機(jī)按1天計(jì)算補(bǔ)助外，其他人員均

11、按半天計(jì)算補(bǔ)助。出差地接待單位負(fù)責(zé)解決食宿交通的，不報(bào)銷(xiāo)任何補(bǔ)助。說(shuō)明：一類(lèi)地區(qū)：京、滬、深圳、廣州。二類(lèi)地區(qū)：各省、自治區(qū)首府城市及珠海、廈門(mén)、青島、大連、連云港、寧波、蘇州、汕頭、海南、北海、津、渝等地區(qū)。三類(lèi)地區(qū)：不在上述范圍內(nèi)的其他城市（4）選擇交通工具的標(biāo)準(zhǔn)A、副總級(jí)以上人員出差，可乘飛機(jī)、輪船一等艙、火車(chē)軟臥，費(fèi)用據(jù)實(shí)列支，其他人員出差要乘硬臥。乘飛機(jī)、輪船的，飛機(jī)票、輪船票以及隨票附加的保險(xiǎn)費(fèi)、建設(shè)費(fèi)、訂票費(fèi)可據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)。B、出差人員遇夜間行車(chē)6小時(shí)或白天行車(chē)8小時(shí)以上可乘坐硬臥，費(fèi)用據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)，如夠條件乘坐硬臥而乘坐火車(chē)硬座時(shí)，可享受當(dāng)日同次列車(chē)硬臥與硬座差額的補(bǔ)助。C、自帶車(chē)或私

12、車(chē)出差的可報(bào)銷(xiāo)油費(fèi)、過(guò)路費(fèi)、停車(chē)費(fèi)，費(fèi)用據(jù)實(shí)列支。第二、國(guó)內(nèi)參加會(huì)議及培訓(xùn)人員差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)規(guī)定：經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)需要外出培訓(xùn)學(xué)習(xí)的人員，可按此規(guī)定執(zhí)行。（1）參加各種由公司外部單位組織的會(huì)議、論壇、研討和培訓(xùn)，住宿費(fèi)、出差補(bǔ)助、市內(nèi)交通費(fèi)，按會(huì)議標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)，報(bào)銷(xiāo)時(shí)需提供會(huì)議標(biāo)準(zhǔn)文件。會(huì)議解決就餐和交通的，公司不予報(bào)銷(xiāo)任何補(bǔ)助和交通費(fèi)，如負(fù)責(zé)解決部分食宿的按半天報(bào)銷(xiāo)補(bǔ)助；如會(huì)議或?qū)W習(xí)地不解決用餐和交通、住宿的，按“辦理業(yè)務(wù)人員出差規(guī)定”執(zhí)行，并按公司制度規(guī)定或領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的范圍，報(bào)銷(xiāo)培訓(xùn)費(fèi)。（2）參加公司股東會(huì)、董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)例會(huì)和其他由總部統(tǒng)一組織的會(huì)議，由總部或分公司已做住宿、用餐、市內(nèi)交通接送等會(huì)議接

13、待安排的，不得報(bào)銷(xiāo)住宿費(fèi)、出差補(bǔ)助和市內(nèi)交通費(fèi)，如負(fù)責(zé)解決部分食宿的按半天報(bào)銷(xiāo)補(bǔ)助。第三、報(bào)銷(xiāo)程序：（1）出差需借支差旅費(fèi)時(shí)，必須同時(shí)遞交經(jīng)分公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的出差申請(qǐng)表，借款額度超過(guò)借款人當(dāng)月工資的報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)。（3）出差人員回來(lái)后必須及時(shí)報(bào)賬，超過(guò)1000元的，報(bào)資金主管審批。注意事項(xiàng)：所有出差人員報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)時(shí)，往返交通票據(jù)要附全，只有單程交通票據(jù)的，出差天數(shù)需主管領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)，否則不能給予補(bǔ)助。資金篇：除其他往來(lái)外，均由資金主管審批后支付。往來(lái)管理供貨商往來(lái)款申請(qǐng)批準(zhǔn)后統(tǒng)一支付（合同），財(cái)務(wù)主管批準(zhǔn)。預(yù)付賬款依據(jù)合同的，由相關(guān)權(quán)限人員批準(zhǔn)后支付預(yù)付關(guān)聯(lián)方貨款的，合理計(jì)劃用量預(yù)付貨款，財(cái)務(wù)主

14、管批后支付與總部的往來(lái)依據(jù)財(cái)務(wù)制度，經(jīng)財(cái)務(wù)主管批準(zhǔn)后支付其他往來(lái)如支付押金、支付員工培訓(xùn)獎(jiǎng)金資金管理備用金支出根據(jù)財(cái)務(wù)制度，由財(cái)務(wù)主管批準(zhǔn)后發(fā)放補(bǔ)足（一）應(yīng)付供貨商貨款：每月指定日期各店需報(bào)送應(yīng)付賬款審批表報(bào)至財(cái)務(wù)部，由店面會(huì)計(jì)執(zhí)行經(jīng)理經(jīng)分公司財(cái)務(wù)資金主管審批后，在結(jié)賬日統(tǒng)一支付，逾期不予結(jié)款，待下月申請(qǐng)后再予以結(jié)款。執(zhí)行表樣：應(yīng)付賬款審批表（二）預(yù)付款：總部物流、調(diào)味品的預(yù)付賬款，填寫(xiě)“費(fèi)用支出審批表”，注明預(yù)付金額明細(xì)，需由店面會(huì)計(jì)執(zhí)行經(jīng)理經(jīng)分公司財(cái)務(wù)資金主管批準(zhǔn)后審批支付。（三）與總部的往來(lái)：填寫(xiě)“結(jié)算單”，由分公司財(cái)務(wù)資金主管批準(zhǔn)后付款。（四）其他往來(lái)：金額在1000元（含）以上2000元以下的填寫(xiě)“費(fèi)用支出審批表”，由財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后予以支付，超過(guò)2000元（含2000元）的由財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后支付。（五）備用金：店面日常備用金支出進(jìn)行統(tǒng)一審核，由直管財(cái)務(wù)主管審批，次日店面按備用金審批數(shù)額提取現(xiàn)金補(bǔ)足庫(kù)存?zhèn)溆媒稹Ｎ赐ㄟ^(guò)審批的，店面出具處理方案報(bào)財(cái)務(wù)備案后