1、第三十一章章-后勤發發票認證作作業流程說明此項作業涉涉及后勤采采購之發票票校驗（國國內外）流流程、總務務發票校驗驗流程，為為SAP系系統后勤物物料管理模模組之采購購功能，出出于流程管管控之考量量，本功能能由財務部部應付帳款款會計人員員操作系統統作業。本作業因應應流程的不不同，主要要涉及財務務部與采購購部、總務務部之采購購業務的集集成。財務部對后后勤采購發發票之校驗驗，系針對對生成采購購訂單并完完成收貨入入帳的應計計負債進行行發票認證證，以產生生貸記供應應商的應付付帳款會計計憑證。財財務部之發發票認證，系系核對采購購訂單、供供應商對帳帳單、收貨貨單、供應應商發票，相相互匹配后后方可在系系統菜單中

2、中輸入確認認之發票金金額。AOF之發發票認證，以以零差異為為原則，即即供應商發發票與采購購訂單等單單證在財務務金額上的的任何差異異，均不能能產生系統統憑證。財務部在進進行發票認認證的同時時，可同步步以手工方方式對發票票進行凍結結，使其不不能以自動動或手工方方式進行系系統付款，并并在許可付付款時，以以手工方式式釋放對供供應商發票票的凍結。財務部對后后勤發票的的認證，在在總公司與與各分公司司的各公司司代碼層面面均需操作作。財務部應付付帳款會計計人員的發發票認證，應應做到日清清月結，并并保證杜絕絕任何的差差借出現，以以保障公司司利益。流程圖系統操作操作范例針對采購訂訂單進行發發票校驗針對特定供供應商

3、進行行發票校驗驗針對部分行行項目進行行的發票校校驗分公司發票票校驗-無無大案補貼貼分公司發票票校驗-有有大案補貼貼針對內部訂訂單業務之之發票校驗驗凍結校驗之之后勤發票票釋放被凍結結之后勤發發票系統菜單及及交易代碼碼1.針對采采購訂單進進行發票校校驗2.針對特特定供應商商進行發票票校驗3.針對部部分行項目目進行的發發票校驗路徑：后勤勤物料管理理后勤發票票校驗憑證證輸入輸入入發票交易代碼：MIROO系統屏幕及及欄位解釋釋1、針對采采購訂單進進行發票校校驗欄位名稱欄位說明資料范例發票日期需校檢發票票之開具日日期2001/04/12記帳日期為發票校檢檢所產生之之會計憑證證的記帳日日期2001/04/1

4、12憑證種類為發票校檢檢所依據的的原始憑證證之選擇項項目，通常常選擇為：采購訂單單計劃協協議、供應應商采購訂單計劃協議議點選框內內下拉菜單單，或光標標移至框內內按鍵進入入下一個畫畫面。欄位名稱欄位說明資料范例供應商選擇需校檢檢發票之供供應商100000050立邦公司代碼為財務會計計的組織結結構基本單單元，在其其層面上出出具資產負負債表和損損益表等法法定會計報報表，震旦旦家具公司司之公司代代碼設定為為自“F0011”至“F9999”F001按鍵或F88鍵進入下下一個畫面面。選擇需進行行發票校驗驗的采購訂訂單，按鍵鍵或F9鍵鍵進入下一一個畫面。欄位名稱欄位說明資料范例基線日期為計算供應應商提供現現

5、金折扣之之計算基準準日期2001/04/112付款方式為支付供應應商貨款之之付款方式式，其設置置目的主要要用于系統統的自動付付款功能4銀行轉轉帳付款條件用于計算不不同條件下下的現金折折扣0001立即應付付的 凈到期付款凍結可在發票校校驗過程中中，對其發發票所對應應的應付帳帳款進行凍凍結作業自由付款余額用于指示發發票校驗時時輸入發票票金額（含含稅額）與與采購訂單單的差異額額，發票校校驗之平衡衡過帳，余余額應當為為零，AOOF之發票票校驗原則則為不允許許有任何差差異的存在在2,4600.80-點選“基本本數據”進入下一一個畫面。欄位名稱欄位說明資料范例發票日期需校檢發票票之開具日日期2001/04

6、/12記帳日期為發票校檢檢所產生之之會計憑證證的記帳日日期2001/04/112金額輸入校驗發發票之金額額，若平衡衡則“余額”為零2,8799.14計算稅額選擇發票校校驗之含稅稅方式點選憑證種類為發票校檢檢所依據的的原始憑證證之選擇項項目，通常常選擇為：采購訂單單計劃協協議、供應應商采購訂單計劃協議議按鍵進入下下一個畫面面。檢核確認無無誤后，按按過帳鍵產生會會計憑證過過帳。針對特定供供應商進行行發票校驗驗欄位名稱欄位說明資料范例發票日期需校檢發票票之開具日日期2001/04/12記帳日期為發票校檢檢所產生之之會計憑證證的記帳日日期2001/04/112金額輸入校驗發發票之金額額，若平衡衡則“余

7、額”為零53.000計算稅額選擇發票校校驗之含稅稅方式點選稅務代碼稅務代碼用用于SAPP系統依據據國家納稅稅法規的規規定，自動動計算特定定會計科目目相對應的的稅額J0憑證種類為發票校檢檢所依據的的原始憑證證之選擇項項目，通常常選擇為：采購訂單單計劃協協議、供應應商供應商按模擬憑憑證鍵進進入下一畫畫面。經審核無誤誤后，按過帳鍵鍵產生過帳帳會計憑證證。針對部分行行項目進行行的發票校校驗欄位名稱欄位說明資料范例發票日期需校檢發票票之開具日日期2001/04/12記帳日期為發票校檢檢所產生之之會計憑證證的記帳日日期2001/04/112金額輸入校驗發發票之金額額，若平衡衡則“余額”為零453.221計

8、算稅額選擇發票校校驗之含稅稅方式點選稅務代碼稅務代碼用用于SAPP系統依據據國家納稅稅法規的規規定，自動動計算特定定會計科目目相對應的的稅額J1余額用于指示發發票校驗時時輸入發票票金額（含含稅額）與與采購訂單單的差異額額，發票校校驗之平衡衡過帳，余余額應當為為零，AOOF之發票票校驗原則則為不允許許有任何差差異的存在在0.00憑證種類為發票校檢檢所依據的的原始憑證證之選擇項項目，通常常選擇為：采購訂單單計劃協協議、供應應商供應商點選需進行行發票校驗驗的行項目目，按支支付款項欄位進入入下一畫面面。欄位名稱欄位說明資料范例基線日期為計算供應應商提供現現金折扣之之計算基準準日期2001/04/112

9、付款方式為支付供應應商貨款之之付款方式式，其設置置目的主要要用于系統統的自動付付款功能4銀行轉轉帳付款條件用于計算不不同條件下下的現金折折扣0001立即應付付的 凈到期付款凍結可在發票校校驗過程中中，對其發發票所對應應的應付帳帳款進行凍凍結作業自由付款余額用于指示發發票校驗時時輸入發票票金額（含含稅額）與與采購訂單單的差異額額，發票校校驗之平衡衡過帳，余余額應當為為零，AOOF之發票票校驗原則則為不允許許有任何差差異的存在在0.00點選“模擬擬憑證”進入下一一個畫面。審核憑證無無誤后，按按過帳鍵產生過過帳憑證。分公司發票票校驗-無無大案補貼貼欄位名稱欄位說明資料范例發票日期需校檢發票票之開具日

10、日期2001/07/30記帳日期為發票校檢檢所產生之之會計憑證證的記帳日日期2001/07/30金額輸入校驗發發票之金額額，若平衡衡則“余額”為零468,6645.777計算稅額選擇發票校校驗之含稅稅方式點選稅務代碼稅務代碼用用于SAPP系統依據據國家納稅稅法規的規規定，自動動計算特定定會計科目目相對應的的稅額J1余額用于指示發發票校驗時時輸入發票票金額（含含稅額）與與采購訂單單的差異額額，發票校校驗之平衡衡過帳，余余額應當為為零，AOOF之發票票校驗原則則為不允許許有任何差差異的存在在0.00憑證種類為發票校檢檢所依據的的原始憑證證之選擇項項目，通常常選擇為：采購訂單單計劃協協議、供應應商供

11、應商按進進入下一畫畫面欄位名稱欄位說明資料范例只有工廠發票校驗針針對的收貨貨工廠F003分配發票校驗范范圍交貨/退貨貨Fr發票校驗針針對的收/退貨起始始日2001/07/001至發票校驗針針對的收/退貨終止止日2001/07/330過帳作為確定收/退退貨的借貸貸方向發票項目/貸方憑證證按進入下一一畫面欄位名稱欄位說明資料范例基線日期為計算供應應商提供現現金折扣之之計算基準準日期2001/07/30付款方式為支付供應應商貨款之之付款方式式，其設置置目的主要要用于系統統的自動付付款功能4銀行轉轉帳付款條件用于計算不不同條件下下的現金折折扣0001立即應付付的 凈到期付款凍結可在發票校校驗過程中中，

12、對其發發票所對應應的應付帳帳款進行凍凍結作業自由付款余額用于指示發發票校驗時時輸入發票票金額（含含稅額）與與采購訂單單的差異額額，發票校校驗之平衡衡過帳，余余額應當為為零，AOOF之發票票校驗原則則為不允許許有任何差差異的存在在0.00按進入下一一畫面按完成。分公司發票票校驗-有有大案補貼貼，大案補補貼金額44608.03欄位名稱欄位說明資料范例發票日期需校檢發票票之開具日日期2001/07/30記帳日期為發票校檢檢所產生之之會計憑證證的記帳日日期2001/07/30金額輸入校驗發發票之金額額，若平衡衡則“余額”為零430,0000計算稅額選擇發票校校驗之含稅稅方式不選稅務代碼稅務代碼用用于S

13、APP系統依據據國家納稅稅法規的規規定，自動動計算特定定會計科目目相對應的的稅額J0余額用于指示發發票校驗時時輸入發票票金額（含含稅額）與與采購訂單單的差異額額，發票校校驗之平衡衡過帳，余余額應當為為零，AOOF之發票票校驗原則則為不允許許有任何差差異的存在在0.00憑證種類為發票校檢檢所依據的的原始憑證證之選擇項項目，通常常選擇為：采購訂單單計劃協協議、供應應商供應商按進入入下一畫面面欄位名稱欄位說明資料范例基線日期為計算供應應商提供現現金折扣之之計算基準準日期2001/07/30付款方式為支付供應應商貨款之之付款方式式，其設置置目的主要要用于系統統的自動付付款功能4銀行轉轉帳付款條件用于計

14、算不不同條件下下的現金折折扣0001立即應付付的 凈到期付款凍結可在發票校校驗過程中中，對其發發票所對應應的應付帳帳款進行凍凍結作業自由付款余額用于指示發發票校驗時時輸入發票票金額（含含稅額）與與采購訂單單的差異額額，發票校校驗之平衡衡過帳，余余額應當為為零，AOOF之發票票校驗原則則為不允許許有任何差差異的存在在0.00按進進入下一畫畫面欄位名稱欄位說明資料范例只有工廠發票校驗針針對的收貨貨工廠F004分配發票校驗范范圍交貨/退貨貨Fr發票校驗針針對的收/退貨起始始日2001/07/001至發票校驗針針對的收/退貨終止止日2001/07/330過帳作為確定收/退退貨的借貸貸方向發票項目/貸方

15、憑證證按進入下一一畫面，點點選，關關閉抬頭數數據欄位名稱欄位說明資料范例總帳科目會計總帳科科目214100101000D/C借貸方借方憑證貨幣計計的金額根據交易貨貨幣計的金金額624788.63文本會計憑證摘摘要7月外購商商品 公司代碼為財務會計計的組織結結構基本單單元，在其其層面上出出具資產負負債表和損損益表等法法定會計報報表，震旦旦家具公司司之公司代代碼設定為為自“F0011”至“F9999”F004：震旦家具具昆山公司司 業務范圍跨公司代碼碼的核算環環境以出具具跨公司代代碼的資產產負債表和和損益表，震震旦家具公公司業務范范圍區分為為震旦中國國家具董事事會（10001）和和震旦中國國辦公家

16、具具（10002）1002：震旦中國國辦公家具具在有大案案補貼的情情形下，應應手工輸入入正確的進進項稅額，大大案補貼應應先入外購購商品-價價格差異科科目按進入下下一畫面按完成針對內部訂訂單業務之之發票校驗驗路徑：后勤勤物料管理理后勤發票票校驗憑證證輸入輸入入發票交易代碼：MRHRR欄位名稱欄位說明資料范例憑證日期會計憑證日日期2001/07/19記帳日期預付定金入入帳日期。2001/07/19公司代碼為財務會計計的組織結結構基本單單元，在其其層面上出出具資產負負債表和損損益表等法法定會計報報表，震旦旦家具公司司之公司代代碼設定為為自“F0011”至“F9999”F001：震旦家具具總公司 憑證

17、抬頭文文本會計憑證摘摘要2001年年廣告支出出采購訂單為廣告費用用生成的采采購訂單459000000334按進進入下一畫畫面欄位名稱欄位說明資料范例金額交易金額100000業務范圍跨公司代碼碼的核算環環境以出具具跨公司代代碼的資產產負債表和和損益表，震震旦家具公公司業務范范圍區分為為震旦中國國家具董事事會（10001）和和震旦中國國辦公家具具（10002）1002：震旦中國國辦公家具具收付基準日日期計算供應商商現金折扣扣起始日2001/7/199付款條件現金折扣條條件0001憑證抬頭文文本會計憑證摘摘要2001年年廣告支出出按進進入下一畫畫面按進入下一一畫面按完成凍結校驗之之后勤發票票欄位名稱

18、欄位說明資料范例發票日期需校檢發票票之開具日日期2001/04/12記帳日期為發票校檢檢所產生之之會計憑證證的記帳日日期2001/04/112金額輸入校驗發發票之金額額，若平衡衡則“余額”為零180,6648.000計算稅額選擇發票校校驗之含稅稅方式點選稅務代碼稅務代碼用用于SAPP系統依據據國家納稅稅法規的規規定，自動動計算特定定會計科目目相對應的的稅額J1余額用于指示發發票校驗時時輸入發票票金額（含含稅額）與與采購訂單單的差異額額，發票校校驗之平衡衡過帳，余余額應當為為零，AOOF之發票票校驗原則則為不允許許有任何差差異的存在在0.00憑證種類為發票校檢檢所依據的的原始憑證證之選擇項項目，通常常選擇為：采購訂單單計劃協協議、供應應商采購訂單計劃協議議450000000122點選需進行行發票校驗驗的行項目目，按支支付款項欄位進入入下一畫面面。欄位名稱欄位說明資料范例基線日期為計算供應