1、泓域咨詢 /存儲器項目投資估算報告存儲器項目投資估算報告目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc112399430 一、 項目名稱及建設性質 PAGEREF _Toc112399430 h 3 HYPERLINK l _Toc112399431 二、 項目承辦單位 PAGEREF _Toc112399431 h 3 HYPERLINK l _Toc112399432 三、 項目定位及建設理由 PAGEREF _Toc112399432 h 3 HYPERLINK l _Toc112399433 主要經濟指標一覽表 PAGEREF _Toc112399433 h 3

2、 HYPERLINK l _Toc112399434 四、 建設方案 PAGEREF _Toc112399434 h 5 HYPERLINK l _Toc112399435 五、 產業發展方向 PAGEREF _Toc112399435 h 8 HYPERLINK l _Toc112399436 六、 保障措施 PAGEREF _Toc112399436 h 9 HYPERLINK l _Toc112399437 七、 機會分析（O） PAGEREF _Toc112399437 h 11 HYPERLINK l _Toc112399438 八、 能源消費種類和數量分析 PAGEREF _Toc

3、112399438 h 12 HYPERLINK l _Toc112399439 能耗分析一覽表 PAGEREF _Toc112399439 h 13 HYPERLINK l _Toc112399440 九、 人力資源配置 PAGEREF _Toc112399440 h 13 HYPERLINK l _Toc112399441 勞動定員一覽表 PAGEREF _Toc112399441 h 14 HYPERLINK l _Toc112399442 十、 環境管理分析 PAGEREF _Toc112399442 h 14 HYPERLINK l _Toc112399443 十一、 項目建設期原輔

4、材料供應情況 PAGEREF _Toc112399443 h 18 HYPERLINK l _Toc112399444 十二、 項目實施保障措施 PAGEREF _Toc112399444 h 18 HYPERLINK l _Toc112399445 十三、 建設投資估算 PAGEREF _Toc112399445 h 18 HYPERLINK l _Toc112399446 建設投資估算表 PAGEREF _Toc112399446 h 19 HYPERLINK l _Toc112399447 十四、 建設期利息 PAGEREF _Toc112399447 h 20 HYPERLINK l

5、_Toc112399448 建設期利息估算表 PAGEREF _Toc112399448 h 20 HYPERLINK l _Toc112399449 十五、 流動資金 PAGEREF _Toc112399449 h 21 HYPERLINK l _Toc112399450 流動資金估算表 PAGEREF _Toc112399450 h 21 HYPERLINK l _Toc112399451 十六、 項目總投資 PAGEREF _Toc112399451 h 22 HYPERLINK l _Toc112399452 總投資及構成一覽表 PAGEREF _Toc112399452 h 23 H

6、YPERLINK l _Toc112399453 十七、 資金籌措與投資計劃 PAGEREF _Toc112399453 h 24 HYPERLINK l _Toc112399454 項目投資計劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _Toc112399454 h 24 HYPERLINK l _Toc112399455 十八、 經濟評價財務測算 PAGEREF _Toc112399455 h 25 HYPERLINK l _Toc112399456 十九、 項目盈利能力分析 PAGEREF _Toc112399456 h 26 HYPERLINK l _Toc112399457 二十、 項目招標

7、依據 PAGEREF _Toc112399457 h 28 HYPERLINK l _Toc112399458 二十一、 項目總結 PAGEREF _Toc112399458 h 28項目名稱及建設性質（一）項目名稱存儲器項目（二）項目建設性質本項目屬于技術改造項目項目承辦單位（一）項目承辦單位名稱xxx有限公司（二）項目聯系人覃xx項目定位及建設理由綜合判斷，在經濟發展新常態下，我區發展機遇與挑戰并存，機遇大于挑戰，發展形勢總體向好有利，將通過全面的調整、轉型、升級，步入發展的新階段。知識經濟、服務經濟、消費經濟將成為經濟增長的主要特征，中心城區的集聚、輻射和創新功能不斷強化，產業發展進入新

8、階段。主要經濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積29333.00約44.00畝1.1總建筑面積59592.961.2基底面積18479.791.3投資強度萬元/畝411.212總投資萬元22731.792.1建設投資萬元18488.472.1.1工程費用萬元16422.972.1.2其他費用萬元1567.182.1.3預備費萬元498.322.2建設期利息萬元223.602.3流動資金萬元4019.723資金籌措萬元22731.793.1自籌資金萬元13605.183.2銀行貸款萬元9126.614營業收入萬元45500.00正常運營年份5總成本費用萬元37310.616利潤總額萬元79

9、83.607凈利潤萬元5987.708所得稅萬元1995.909增值稅萬元1714.9210稅金及附加萬元205.7911納稅總額萬元3916.6112工業增加值萬元13294.8813盈虧平衡點萬元17784.18產值14回收期年5.5815內部收益率20.65%所得稅后16財務凈現值萬元7397.64所得稅后建設方案（一）建筑結構及基礎設計本期工程項目主體工程結構采用全現澆鋼筋混凝土梁板，框架結構基礎采用樁基基礎，鋼筋混凝土條形基礎。基礎工程設計：根據工程地質條件，荷載較小的建（構）筑物采用天然地基，荷載較大的建（構）筑物采用人工挖孔現灌澆柱樁。（二）車間廠房、辦公及其它用房設計1、車間廠

10、房設計：采用鋼屋架結構，屋面采用彩鋼板，墻體采用彩鋼夾芯板，基礎采用鋼筋混凝土基礎。2、辦公用房設計：采用現澆鋼筋混凝土框架結構，多孔磚非承重墻體，屋面為現澆鋼筋混凝土框架結構，基礎為鋼筋混凝土基礎。3、其它用房設計：采用磚混結構，承重型墻體，基礎采用墻下條形基礎。（三）墻體及墻面設計1、墻體設計：外墻體均用標準多孔粘土磚實砌，內墻均用巖棉彩鋼板。2、墻面設計：生產車間的外墻墻面采用水泥砂漿抹面，刷外墻涂料，內墻面為乳膠漆墻面。辦公樓等根據使用要求適當提高裝飾標準。腐蝕性樓地面、地坪以及有防火要求的樓地面采用特殊地面做法。依據建設部、國家建材局關于建筑采用使用的規定，框架填充墻采用加氣混凝土空

11、心砌塊墻體，磚混結構承重墻地上及地下部分采用燒結實心頁巖磚。（四）屋面防水及門窗設計1、屋面設計：屋面采用大跨度輕鋼屋面，高分子卷材防水面層，上人屋面加裝保護層。2、屋面防水設計：現澆鋼筋混凝土屋面均采用剛性防水。3、門窗設計：一般建筑物門窗，采用鋁合金門窗，對于變壓器室、配電室等特殊場所應采用特種門窗，具體做法可參見國家標準圖集。有防爆或者防火要求的生產車間，門窗設置應滿足防爆泄壓的要求，玻璃應采用安全玻璃，凡防火墻上門窗均為防火門窗，參見國標圖集。（五）樓房地面及頂棚設計1、樓房地面設計：一般生產用房為水泥砂漿面層，局部為水磨石面層。2、頂棚及吊頂設計：一般房間白色涂料面層。（六）內墻及外

12、墻設計1、內墻面設計：一般房間為彩鋼板，控制室采用水性涂料面層，衛生間采用衛生磁板面層。2、外墻面設計：均涂裝高級彈性外墻防水涂料。（七）樓梯及欄桿設計1、樓梯設計：現澆鋼筋混凝土樓梯。2、欄桿設計：車間內部采用鋼管欄桿，其它采用不銹鋼欄桿。（八）防火、防爆設計嚴格遵守建筑設計防火規范（GB50016-2014）中相關規定，滿足設備區內相關生產車間及輔助用房的防火間距、安全疏散、及防爆設計的相關要求。從全局出發統籌兼顧，做到安全適用、技術先進、經濟合理。（九）防腐設計防腐設計以預防為主，根據生產過程中產生的介質的腐蝕性、環境條件、生產、操作、管理水平和維修條件等，因地制宜區別對待，綜合考慮防腐

13、蝕措施。對生產影響較大的部位，危機人身安全、維修困難的部位，以及重要的承重構件等加強防護。（十）建筑物混凝土屋面防雷保護車間、生活間等建筑的混凝土屋面采用10鍍鋅圓鋼做避雷帶，利用鋼柱或柱內兩根主筋作引下線，引下線的平均間距不大于十八米（第類防雷建筑物）或25.00米（第類防雷建筑物）。（十一）防雷保護措施利用基礎內鋼筋作接地體，并利用地下圈梁將建筑物的四周的柱子基礎接通，構成環形接地網，實測接地電阻R1.00（共用接地系統）。產業發展方向（一）增強經濟動力和活力充分發揮投資的關鍵作用、消費的基礎作用和出口的促進作用，優化勞動力、資本、土地、技術、管理等要素配置，增強經濟增長的均衡性、協同性和

14、可持續性。（二）培育壯大新興產業把握產業發展新方向，落實中國制造2025，以集群化、信息化、智能化發展為路徑，加快發展以節能環保產業為重點的先進制造業，以信息服務業為重點的新興生產性服務業，以文化休閑旅游業為重點的新興生活性服務業。（三）推動傳統產業轉型升級推動區內具有優勢的裝備制造、材料工業、食品工業以及生產性服務業、生活性服務業圍繞生產技術、商業模式、供求趨勢的變化，滿足新需求，采用新技術、新模式，實現優化升級。（四）提升創新驅動能力加快推進創新發展，以企業為創新主體，逐步完善政策、人才和市場環境，形成創新支撐經濟發展的格局。保障措施(一)加強產業監測預警建立健全產業信息監控、應急管理制度

15、。研究產業預警信息發布機制，針對不同的預警級別，制訂不同的應對方案，包括長期政策方向制訂、短期應對策略，提高產業供應系統的應急預防與處理能力，保障產業終端需求。(二)創新管理機制完善產業管理機制，研究建立產業監管隊伍，將產業化發展目標層層分解，納入產業目標考核，形成年初下達任務、年中進行推動、年末實施考核的管理機制。對工作突出的單位和個人給予相關表彰和獎勵，推動各方形成工作合力，切實將產業各項政策措施落到實處。(三)深化國際交流合作在產業技術標準、知識產權、產業應用等方面廣泛開展國際交流，不斷拓展合作領域。加強與國外產業研究機構開展交流合作，及時準確把握世界產業發展趨勢。鼓勵企業與國外產業先進

16、企業和研發機構合作，鼓勵企業創造條件到境外設立產業研發機構，努力掌握產業核心技術。鼓勵跨國公司、國外機構等在本地設立產業研發機構、人才培訓中心，爭取更多高端產業項目落戶本地。(四)加強技術指導各地應建立產業現代化專家委員會和關鍵技術人才庫，負責對本地區產業現代化項目建設方案和應用技術進行論證把關。分層次培養產業現代化領軍人才、中高級經營管理人才和專業技術人才。加強產業現代化實訓基地建設，建立各種類型的產教聯盟，建設大批量的高技能產業技術人才隊伍。(五)加強組織領導充分發揮企業在規劃實施中的主體作用，支持高校、科研院所、行業組織等機構積極參與，在技術交流、人才培訓、信息溝通、國際合作等方面發揮積

17、極作用。發揮行業中介組織作用，加強行業自律，強化企業社會責任，促進公平競爭，優勝劣汰。加強輿論宣傳引導，提高社會公眾積極性和參與度，凝心聚力推進規劃實施。(六)推進品牌建設鼓勵企業將品牌建設作為經營管理的重要內容，加強品牌宣傳與推介，加快推進品牌建設。建立完善企業誠信評估指標體系，加強行業自律和品牌質量監督。機會分析（O）（一）符合我國相關產業政策和發展規劃近年來，我國為推進產業結構轉型升級，先后出臺了多項發展規劃或產業政策支持行業發展。政策的出臺鼓勵行業開展新材料、新工藝、新產品的研發，促進行業加快結構調整和轉型升級，有利于本行業健康快速發展。（二）項目產品市場前景廣闊廣闊的終端消費市場及逐

18、步升級的消費需求都將促進行業持續增長。（三）公司具備成熟的生產技術及管理經驗公司經過多年的技術改造和工藝研發，公司已經建立了豐富完整的產品生產線，配備了行業先進的染整設備，形成了門類齊全、品種豐富的工藝，可為客戶提供一體化染整綜合服務。公司通過自主培養和外部引進等方式，建立了一支團結進取的核心管理團隊，形成了穩定高效的核心管理架構。公司管理團隊對行業的品牌建設、營銷網絡管理、人才管理等均有深入的理解，能夠及時根據客戶需求和市場變化對公司戰略和業務進行調整，為公司穩健、快速發展提供了有力保障。（四）建設條件良好本項目主要基于公司現有研發條件與基礎，根據公司發展戰略的要求，通過對研發測試環境的提升

19、改造，形成集科研、開發、檢測試驗、新產品測試于一體的研發中心，項目各項建設條件已落實，工程技術方案切實可行，本項目的實施有利于全面提高公司的技術研發能力，具備實施的可行性。能源消費種類和數量分析（一）項目用電量測算本期工程項目用電量由生產設備電耗、公用輔助設備電耗、工業照明電耗以及變壓器及線路損耗構成，根據項目生產工藝用電和辦公及生活用電情況測算，全年用電量726.81萬kwh，折合893.25tce（當量值）。（二）項目用新鮮水量測算項目生產工藝用水及設備耗水和生活用水由當地自來水供水管網供應，根據測算，本期工程項目實施后總用水量10116.00/a，折合0.87tce。（三）項目總用能測算

20、分析根據綜合測算，本期工程項目年綜合總耗能量894.12tce。能耗分析一覽表序號能源工質計量單位折標單位折標系數年消耗量折標能耗（tce）備注1電力萬kwhkgce/kwh0.1229726.81893.25當量值2水mkgce/m0.085710116.000.87工質合計tce894.12人力資源配置根據中華人民共和國勞動法的要求，本期工程項目勞動定員是以所需的基本生產工人為基數，按照生產崗位、勞動定額計算配備相關人員；依照生產工藝、供應保障和經營管理的需要，在充分利用企業人力資源的基礎上，本期工程項目建成投產后招聘人員實行全員聘任合同制；生產車間管理工作人員按一班制配置，操作人員按照“

21、四班三運轉”配置定員，每班8小時，根據xxx有限公司規劃，達產年勞動定員281人。勞動定員一覽表序號崗位名稱勞動定員（人）備注1生產操作崗位183正常運營年份2技術指導崗位283管理工作崗位284質量檢測崗位42合計281環境管理分析（一）環境管理計劃目的通過制訂系統的、科學的環境管理計劃，使本報告表針對本項目運營過程中產生的環境影響所提出的防治或減緩措施，在該項目營運中逐步得到落實，從而使得環保設施建設和本項目工程建設符合國家同步設計、同步實施和同步投產使用的“三同時”制度要求。為環境保護措施得以有計劃的落實和地方環保部門對其進行監督提供依據。通過環境管理計劃的實施，將本項目對周圍環境帶來的

22、不利影響減緩到環境所能承受的范圍之內，使工程建設的經濟效益、社會效益和環境效益得以協調、持續和穩定發展。（二）環境管理計劃項目施工期及運行期必須加強環境管理，以確保項目建設正常運行，營運期生產正常運行，消除對環境的不利影響。本項目建成后應加強環境管理工作，按照國家的環保政策，建立環境管理制度，治理污染源，減少污染物的排放，以最大限度減少生產工藝對環境產生的不良影響。同時重視生態環境的保護，力爭生產區的環境協調有序。1、施工期環境管理職責如下：控制施工期環境污染及生態破壞，杜絕野蠻施工；業主單位與施工企業簽訂施工合同，確立環境保護條款，明確責任；指導和監督檢查施工過程中“三廢”及噪聲治理工作，施

23、工結束后及時覆土種植植被，體現生態環境的恢復工作，使施工期對環境污染及生態破壞程度降至最小；參與各項環保設施的施工安裝質量檢查和竣工驗收工作，保證環保設施能正常運行。2、營運期的環境管理項目投入生產營運后，環境管理主要職責為：遵守國家、地方的有關法律、法規以及其它相關規定，結合該項目的工藝特征，制定切實有效的環保管理制度，并落實到各部門、各崗位，使環保工作有章可循。建立健全項目運行期的污染源檔案，環保設施運行情況檔案，按月統計污染物排放情況并編制好有關數據報表并存檔。對環保設施、設備進行日常的監控和維護工作，并作好記錄存檔。做好環境保護，安全生產宣傳以及相關技術培訓等工作，提高全員的環境保護意

24、識，加強環境法制觀念。加強管理，建立廢水非正常排放的應急制度和響應措施，將非正常排放的影響降至最低。接受并配合地方環境保護主管部門對廠內各廢水、固廢、噪聲等污染源排放情況及固廢處置情況進行監督監測，并將檢查結果及時反饋給廠級主管領導及相關生產操作系統，協調各部門的關系。（三）環境監測項目的環境監測計劃要按照排污單位自行監測技術指南總則（HJ819-2017）執行。1、環境監測計劃目的環境監測目的是通過對本企業污染源監測和周圍環境的監測，及時準確掌握污染狀況，了解污染程度和范圍，分析其變化趨和規律，為加強環境管理，實施清潔生產提供可靠的技術依據。企業在生產期間應定期委托有資格的環境監測部門進行污

25、染源監督性監測，為環境管理提供依據。2、實施機構當建設單位現有環保監測設備、人員配備及技術力量等方面的不足以完成監測任務的實際需要時，應委托有資質的監測單位承擔監測任務。3、環境質量監測時段與監測項目水環境監測計劃：根據排污單位自行監測技術指南總則（HJ819-2017）及環境影響評價技術導則地表水環境（HJ2.3-2018），本項目水污染等級為三級B，項目廢水經化糞池處理后用于周邊農田灌溉，因此不用進行地表水環境質量監測。大氣環境監測計劃：根據排污單位自行監測技術指南總則（HJ819-2017）及環境影響評價技術導則大氣環境（HJ2.2-2018），大氣環境質量監測計劃要求計算的項目排放污染

26、物Pi1%的其他污染物作為環境質量監測因子。本項目涉及的SO2、NO2、PM10為一般污染物，因此不用進行大氣環境質量監測。項目建設期原輔材料供應情況本期項目在施工期間所需的原輔材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建設地周邊市場均有供貨廠家（商戶），完全能夠滿足項目建設的需求。項目實施保障措施為了使本項目盡早建成投產并發揮其社會效益和經濟效益，應盡快委托有資質的設計單位進行工程設計并落實建設資金，同時，要積極做好設備考察和訂貨工作。為確保工程進度和投產后達到預期效益，應科學合理地安排工期，做好市場開發和人員培訓工作。建設投資估算本期項目建設投資18488.47萬元，包括：工程費用、工程建

27、設其他費用和預備費三個部分。（一）工程費用工程費用包括建筑工程費、設備購置費、安裝工程費等；工程建設其他費用包括：建設管理費、勘察設計費、生產準備費、其他前期工作費用，合計16422.97萬元。1、建筑工程費估算根據估算，本期項目建筑工程費為7346.59萬元。2、設備購置費估算設備購置費的估算是根據國內外制造廠家（商）報價和類似工程設備價格，同時參照機電產品報價手冊和建設項目概算編制辦法及各項概算指標規定的相應要求進行，并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目設備購置費為8557.77萬元。3、安裝工程費估算本期項目安裝工程費為518.61萬元。（二）工程建設其他費用本期項目工程建設其他費用為1

28、567.18萬元。（三）預備費本期項目預備費為498.32萬元。建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用7346.598557.77518.6116422.971.1建筑工程費7346.597346.591.2設備購置費8557.778557.771.3安裝工程費518.61518.612其他費用1567.181567.182.1土地出讓金618.81618.813預備費498.32498.323.1基本預備費303.50303.503.2漲價預備費194.82194.824投資合計18488.47建設期利息按照建設規劃，本期項目建設期為12個月，其中申請

29、銀行貸款9126.61萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設期利息223.60萬元。建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息223.60223.600.001.1.1期初借款余額9126.611.1.2當期借款9126.619126.610.001.1.3當期應計利息223.60223.600.001.1.4期末借款余額9126.619126.611.2其他融資費用1.3小計223.60223.600.002債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利息2.1.4期末債務余額2.2其他融資費用2.3小計3合計223.602

30、23.600.00流動資金流動資金是指項目建成投產后，為進行正常運營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經營費用等所需的周轉資金。流動資金測算一般采用分項詳細測算法或擴大指標法，根據企業流動資金周轉情況及本項目產品生產特點和項目運營特點，該項目流動資金測算參照同行業流動資產和流動負債的合理周轉天數，采用分項詳細測算法進行測算。根據測算，本期項目流動資金為4019.72萬元。流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產19618.7421127.8825655.2830182.681.1應收賬款8828.449507.5511544.8813582.211.2存

31、貨6866.567394.768979.3510563.941.2.1原輔材料2059.972218.432693.803169.181.2.2燃料動力103.00110.92134.69158.461.2.3在產品3158.623401.594130.504859.411.2.4產成品1544.981663.822020.362376.891.3現金1569.501690.232052.422414.611.4預付賬款2354.252535.343078.633621.922流動負債17005.9218314.0722238.5226162.962.1應付賬款6122.146593.0780

32、05.879418.672.2預收賬款10883.7911721.0014232.6516744.293流動資金2612.822813.803416.764019.724流動資金增加2612.82200.99602.96602.965鋪底流動資金5885.626338.367696.589054.80項目總投資本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資22731.79萬元，其中：建設投資18488.47萬元，占項目總投資的81.33%；建設期利息223.60萬元，占項目總投資的0.98%；流動資金4019.72萬元，占項目總投資的17.68%。總投資及構成一

33、覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資22731.79100.00%1.1建設投資18488.4781.33%1.1.1工程費用16422.9772.25%1.1.1.1建筑工程費7346.5932.32%1.1.1.2設備購置費8557.7737.65%1.1.1.3安裝工程費518.612.28%1.1.2工程建設其他費用1567.186.89%1.1.2.1土地出讓金618.812.72%1.1.2.2其他前期費用948.374.17%1.2.3預備費498.322.19%1.2.3.1基本預備費303.501.34%1.2.3.2漲價預備費194.820.86%1.2建設期利息

34、223.600.98%1.3流動資金4019.7217.68%資金籌措與投資計劃本期項目總投資22731.79萬元，其中申請銀行長期貸款9126.61萬元，其余部分由企業自籌。項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項目數據指標占總投資比例1總投資22731.79100.00%1.1建設投資18488.4781.33%1.2建設期利息223.600.98%1.3流動資金4019.7217.68%2資金籌措22731.79100.00%2.1項目資本金13605.1859.85%2.1.1用于建設投資9361.8641.18%2.1.2用于建設期利息223.600.98%2.1.3用于流動資金

35、4019.7217.68%2.2債務資金9126.6140.15%2.2.1用于建設投資9126.6140.15%2.2.2用于建設期利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金經濟評價財務測算（一）營業收入估算本期項目正常經營年份預計每年可實現營業收入45500.00萬元。根據中華人民共和國增值稅暫行條例的規定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規定，本期項目正常經營年份應繳納增值稅計算如下：正常經營年份應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=1714.92萬元。（二）綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產品的綜合總成本費用為基點進行，根據謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按正常經營年份經營能力計算，本期項目綜合總成本費用37310.61萬元，其中：可變成本32055.79萬元，固定成本5254.82萬元。正常經營年份項目經營成本35847.89萬元。具體測算數據詳見綜合總成本費用估算表所示。（三）稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據謹慎財務測算，本期項目正常經營年份