1、融資實務指南流動資金貸款業務種類柏流動資金貸懊款是為滿足客戶八在生產經營過程叭中臨時性、季節岸性的資金需求，伴保證生產經營活叭動的正常進行而襖發放的本外幣貸襖款。半按貸款幣種傲可分為人民幣扒流動資金貸款巴和疤外幣流動資金貸疤款背。背按貸款期限阿可分為臨時流動凹資金貸款、短期背流動資金貸款和叭中期流動資金貸板款：拔1.邦 臨時流動資金案貸款八：期限在3個月耙（含）以內,主跋要用于企業一次敖性進貨的臨時性啊資金需要和彌補哎其他支付性資金敗不足。班2. 案短期流動資金貸瓣款岸：期限3個月至盎一年（不含三個阿月，含一年），罷主要用于企業正奧常生產經營周轉背資金。懊3. 佰中期流動資金貸扳款扒：期限一年

2、至三骯年（不含一年，爸含三年），主要邦用于企業正常生稗產經營中經常占襖用資金。業務品種霸1.傲循環貸款安：客戶可在核定罷的貸款額度內，擺根據需要隨時提伴款、循環使用的扒貸款。拌2.伴整貸零償貸款拌：客戶可一次提拌款、分期償還的澳貸款。拜3.氨外匯擔保項下人耙民幣貸款疤：由境外金融機柏構或境內外資金拔融機構（以下統跋稱外資金融機構靶）提供信用保證翱（含備用信用證扳）或由境內外商矮投資企業擔保外疤匯質押，由中國絆工商銀行向境內阿外商投資企業發傲放的人民幣貸款拌。昂4.般外方股東擔保項哎下貸款班：指由境內外商癌投資企業的外方扮股東提供擔保，敗由中國工商銀行板向該外商投資企柏業發放的本外幣熬貸款。扮5

3、.擔保人熬提供保證的幣種阿僅限于美元、歐熬元、德國馬克、扮法國法郎、意大熬利里拉、瑞士法按郎、日元、港幣氨和英鎊。氨6.靶出口退稅賬戶托藹管貸款埃：為解決出口企凹業出口退稅款未扮能及時到賬而出扳現短期資金困難凹，在對企業出口啊退稅賬戶進行托敖管的前提下，向敗出口企業發放的柏以出口退稅應收辦款作為還款保證敖的短期流動資金扒貸款。靶7.斑法人客戶汽車消阿費貸款礙：中國工商銀行埃向經銷、購買汽氨車的法人客戶提唉供信貸資金支持版的貸款業務。疤8.安股票質押貸款百：綜合類證券公阿司以自營股票和拔證券投資基金券伴作質押，從中國俺工商銀行獲得資矮金的一種融資方絆式。扳9.扒國內買方信貸挨： 目前中國工把商銀

4、行開辦的國鞍內買方信貸業務搬品種主要是郵電柏通信設備買方信伴貸業務，即根據胺國內電信設備生八產企業和電信服敗務企業簽定的合吧同，由中國工商半銀行向電信服務罷企業發放貸款，搬用于購買國內指頒定電信設備生產矮企業的電信設備霸的信貸業務。 昂敗柏10.版國內保理業務安：分回購型保理邦和非回購型保理礙。唉回購型保理敖是指銷售商根據捌購銷合同以及相捌關協議，將符合柏條件且經銀行認班可的應收賬款債爸權轉讓銀行，取癌得短期貿易融資盎、應收賬款回收奧管理服務；約定懊債權如不能如期笆足額回收，由銷拔售商負責等額回背購的融資業務。八非回購型保骯理是指銷售商根埃據購銷合同以及骯相關協議，將符暗合條件且經銀行白認可的

5、應收賬款叭債權售與銀行，捌取得貿易融資、襖應收賬款賬戶管笆理和債權回收服岸務的一種綜合性襖融資服務。貸款條件扳1. 借款皚人應是經工商行奧政管理機關（或稗主管機關）核準癌登記注冊、具有巴獨立法人資格的哎企業，其他經濟版組織和個體工商笆戶。 愛2. 遵守氨國家的政策法規盎和銀行的信貸制唉度，在國家政策傲允許的范圍內生皚產、經營。 白3. 經營矮管理制度健全，擺財務狀況良好，癌資產負債率符合拌中國工商銀行的按要求。 鞍4. 具有襖固定的生產、經搬營場地，產品有芭市場，生產經營扮有效益，不擠占懊挪用信貸資金，傲恪守信用。 挨5. 在中柏國工商銀行或中跋國工商銀行的代俺理機構開立了基把本帳戶或一般存俺

6、款帳戶，并領有班當地人民銀行核扮發的貸款證藹，經營情況正常扒，資金運轉良好岸，具有按期償還擺貸款本息的能力唉。 骯6. 應經按過工商部門辦理暗年檢手續。 氨7. 除國敖務院規定外，有懊限責任公司和股盎份有限公司對外岸股本權益性投資唉累計額未超過其澳凈資產的50頒。澳申請中期流癌動資金貸款的企般業還須同時具備愛以下條件： 骯安1. 按中熬國工商銀行信用案等級標準評定為皚A級以上的企業愛；辦2. 規模伴較大，生產經營搬活動正常，資產皚負債率低于70阿%；奧3. 產品皚有市場，近三年埃產銷率在95%吧以上；生產經營罷有效益，近三年壩不虧損；信譽好半，不拖欠利息，襖貸款能按期歸還懊；阿4. 不擠埃占挪

7、用流動資金矮搞固定資產投資愛。貸款程序案一、借款人矮提出貸款申請，懊填寫借款申請稗書，并按銀行柏提出的貸款條件挨和要求提供有關辦資料。（若為新隘開戶企業，應按唉有關規定，先與敖中國工商銀行建耙立信貸關系。）板一般情況下，銀矮行要求提供的重佰要資料有：俺1. 借款扳人及保證人的基盎本情況。版2. 經會壩計（審計）部門叭核準的上年度財瓣務報告及申請借扒款前一期的財務艾報告。班3. 企業翱資金運用情況。傲4. 抵押哀、質押物清單，岸有處分權人同意白抵押、質押的證白明及保證人。艾5. 擬同昂意保證的有關證半明文件。俺6. 項目巴建議書和可行性哀報告。佰7. 銀行襖認為需要提供的凹其他資料。 暗二、銀行

8、收皚到貸款申請和有笆關資料后，對借皚款人的合法性、霸財務狀況的真實阿性、借款用途等隘進行調查，了解暗借款人在本行業柏相關業務數據，安核實借款人提供八的擔保形式是否氨可靠，預測借款礙人按期還本付息柏的能力，并在3翱個月內完成貸款啊的評估、審查工佰作，向申請人做敗出正式答復。哎三、銀行同爸意貸款后，與借伴款人簽訂借款合安同。借款合同應扳當約定借款種類拔，借款用途、金芭額、利率、借款礙期限，還款方式靶，借、貸雙方的俺權利、義務，違愛約責任和雙方認按為需要約定的其叭他事項；對于保鞍證貸款還應由保擺證人與貸款人簽傲訂保證合同，或般保證人在借款合扒同上寫明與貸款皚人協商一致的保擺證條款，加蓋保挨證人的法人

9、公章胺，并由保證人的芭法定代表人或其敗授權代理人簽署壩姓名；抵（質）板押貸款應當以書拌面的形式由抵（熬質）押人與貸款爸人（抵質押搬權人）簽訂抵（捌質）押合同。辦理指南芭一、流動資巴金循環貸款扳1. 期限熬：原則上為一年哎，對AAA級借拔款人，期限可以板超過一年，但最絆長不超過三年。敗2. 注意矮事項凹1)在流動稗資金循環貸款額靶度使用期內，借叭款人每次提款的扒使用時間均不得伴超過循環貸款額柏度使用期限的終半止日。安2)從流動按資金循環借款合哀同簽訂之日起，頒借款人如連續三埃個月未作任何提扮款，該流動資金伴循環貸款額度自把動取消。傲3. 利率埃：按每次提款的盎實際使用期限的伴同檔次流動資金笆貸款

10、利率執行。斑4. 收費般標準爸1)承諾費笆可一次性或分次安向借款人收取。扒承諾費按照合同敖金額與借款人已熬提款項（結費日凹余額）的差額，凹一次性(合同簽暗訂之日或合同終把止日)或分次(藹按季或半年)收岸取，費率按年費扒率0.10.俺5% 確定。靶2)在合同八有效期內，借款礙人若主動向貸款敗人提出縮減流動骯資金循環貸款額版度，貸款人可一哎次性向借款人收絆取縮減貸款額度絆0.10.5罷%的違約金。耙二、流動資版金零貸整償貸款癌1. 期限凹：原則上為1年皚（含），對AA扒級以上借款人，芭貸款期限可以超八過1年，但最長凹不得超過3年。頒分期還款貸疤款期限分為寬限百期和還款期。寬頒限期是指從合同敖簽訂日

11、起至合同罷規定的第一次還笆本日止；還款期拔是指從合同規定暗的第一次還本日哀起至全部本息清愛償日止。工交生捌產企業的寬限期安允許超過3個月啊；流通企業的寬白限期不得超過3拌個月。唉2. 計息挨：分期還款貸款笆實行按天計息，八按月結息。在寬邦限期內，借款人熬僅支付利息不歸辦還貸款本金。罷3. 還款半規定版1)借款人扮每次實際還款金班額允許在合同議拌定還款金額的基邦礎上增加30%俺或減少10%。耙2)借款人隘需在借款合同約挨定還款日的前一斑個工作日，將約版定還款金額（本扒金與利息）足額佰劃入貸款行監管罷的結算賬戶，并邦在借款合同中授耙權貸款行在約定藹還款日從結算賬艾戶中扣收貸款本暗息。阿三、外匯擔按

12、保項下人民幣貸板款哎1. 幣種把：借款人提供的板質押外匯幣種及拔外資金融機構提搬供保證的幣種僅癌限于美元、歐元藹、德國馬克、法吧國法郎、意大利白里拉、瑞士法郎班、日元、港元和拌英鎊。 皚2. 匯率佰：外匯擔保項下安人民幣貸款的人傲民幣匯率為中國霸人民銀行公布的爸當期人民幣基準芭匯率；外匯擔保愛履約時匯率為當隘日中國工商銀行按掛牌外匯買入價巴。氨3. 期限鞍：最長不超過5巴年。傲4. 利率哀：外匯擔保項下澳人民幣貸款利率頒和質押外匯存款扒利率，按中國人佰民銀行有關規定皚執行，實行利隨版本清。皚四、外方股哀東擔保項下外匯氨貸款把1. 幣種熬：擔保人提供保敗證的幣種僅限于八美元、歐元、德盎國馬克、法

13、國法艾郎、意大利里拉敗、瑞士法郎、日翱元、港幣和英鎊藹。叭2. 匯率跋：為中國工商銀把行外匯掛牌買入柏價，并按最高不按超過95%的折愛扣計算。埃3. 期限艾：按中國工商銀絆行現行外匯貸款愛管理制度有關期阿限規定執行。外皚方股東擔保項下唉人民幣貸款的期啊限最長不超過5按年。外方股東出案具的備用信用證叭應在貸款期限界按滿之后至少1個搬月到期；外方股胺東出具的擔保函埃應在貸款期限界芭滿之后至少18邦0天到期。唉五、出口退皚稅質押貸款案1. 辦理盎條件拔1)借款人隘必須在中國工商凹銀行開立出口退氨稅專戶，該專戶版應為借款人接受暗退稅款項的唯一扮賬戶。暗2)借款人矮應與中國工商銀吧行簽訂出口退稅哀權利質

14、押合同，耙明確雙方的權利頒和義務，并約定暗：自發放貸款之瓣日起至該筆貸款翱本息全部清償完耙畢之日止，借款捌人同意由中國工敖商銀行監控出口扮退稅專用賬戶，藹未經同意，借款襖人不得擅自轉移耙該賬戶內的款項埃。 氨2. 期限佰：最長不超過1懊年。疤3. 貸款靶比例：原則上最安高不得超過企業埃應得退稅款的7壩0%。鞍六、國內買按方信貸鞍1. 申請哀條件藹買方信貸的翱賣方企業除應滿氨足貸款通則百和中國工商銀行安有關信貸政策等般規定外，還應具皚備良好的發展前拜景，銷售收入和凹經營利潤連續三白年（含）以上實霸現增長；信用評鞍級AA級（含）辦以上；主要產品把在通信系統設備把市場占有較大的暗份額；對中國工伴商銀

15、行的綜合貢唉獻度較高或是中芭國工商銀行爭取哀的潛在優質客戶艾。搬買方信貸的百買方企業原則上斑應為中國電信集斑團公司、中國移頒動通信集團公司俺、中國聯合通信奧有限公司地市級襖以上的電信運營礙公司、吉通通信壩有限公司、中國拔衛星通信有限集斑團公司、中國網傲絡通信有限公司啊、中國鐵路通信半公司本部，以及邦其它發展潛力大把、經營效益好且拜償債能力較強的把電信服務企業。笆2. 辦理扮流程吧1)買方與哀賣方簽訂購銷合按同并商定使用買骯方信貸；絆2)賣方向哀賣方銀行（賣方頒所在地一級分行骯為賣方銀行）提笆出買方信貸需求唉額度，并提供購柏銷合同等有關附邦件；買方向經辦八行或買方銀行（昂買方所在地一級拜分行和準

16、一級分藹行）提交買方信岸貸申請及相關資胺料； 瓣3)賣方銀案行將賣方企業的扒買方信貸需求額疤度上報總行，總熬行審查同意后向扳買方銀行下達買氨方信貸指導性計暗劃；骯4)買方銀靶行接到總行下達扒的指導性計劃后襖，組織經辦行根啊據信貸政策和原懊則在1個月內完挨成貸款項目的評按估審查和決策工笆作；胺5)經審批佰符合貸款條件的罷，由經辦行與買捌方企業簽訂買方笆信貸借款合同，笆發放貸款；半6)根據買八方的付款指令，百經辦行將貸款匯凹至賣方在賣方銀柏行開立的專用賬愛戶，同時將買方癌信貸借款合同復按印件寄至賣方銀阿行信貸部門；爸7)賣方銀巴行收到買方信貸佰借款合同復印件柏后，予以登記。跋3. 利率白：按同期限

17、檔次瓣人民幣貸款利率白執行。擺4. 信用版額度：原則上不敗超過買賣雙方簽敖訂的購銷合同金氨額的80。跋5. 期限八：最長不超過3扮年。芭七、法人客氨戶汽車消費貸款斑1. 申請安條件矮1)在當地搬工商行政管理部瓣門注冊，具有法笆人資格，其中出骯租汽車公司或汽靶車租賃公司應具盎有營運許可證；拔2)在中國靶工商銀行開立賬骯戶，存有一定比澳例的首期付款；擺3)收入來皚源穩定，信用良百好，能夠按期償搬還貸款本息；伴4)能夠提班供貸款人認可的般財產抵押、質押暗或第三方保證；瓣5)貸款人般規定的其他條件翱。骯2. 申請暗資料跋1)企業法巴人營業執照或事敖業法人執照，法胺人代碼證，法定襖代表人證明文件背；版2

18、)貸款證扒(卡)；靶3)上年的佰財務報告及最新扒一期財務報表；敗4)不低于埃首期付款的中國奧工商銀行存款憑皚證；耙5)抵押物愛或質物清單，權半屬證明及有權處稗分人（包括財產把共有人）同意抵岸押或質押的證明俺，有權部門出具班的抵押物估價證版明；襖6)保證人敗同意擔保的書面岸文件、有關資信礙證明材料；般7)其他資疤料。八3. 借款啊人申請辦理汽車凹消費貸款必須提襖供有效擔保。其辦中：扮1)以所購拜汽車為抵押物，笆以該車的價值全笆額抵押；叭2)保險公絆司提供擔保的，昂由借款人向保險白公司投保保證保癌險。具體要求是擺： 挨a.借款人哎按要求辦理抵押班物保險，抵押期扳內，不得中斷投耙保；哎b.保險金笆額

19、以申請貸款的霸抵押物全價作為霸投保的價值，期靶限至少要長于貸拔款期半年；皚c.貸款人扳為保險單注明的胺被保險人，對保氨險金享有第一位霸的、全額請求權俺；氨d.貸款本斑息還清以前，保霸險單正本由貸款盎人保管；埃e.以所購凹車輛為抵押物的安，借款人應當投叭保機動車輛險、奧第三者責任險和敗附加盜搶險。疤4. 貸款凹額度鞍汽車消費貸把款額度最高不超哀過購車款的80叭。其中：吧1)以貸款盎人認可的質押方半式申請貸款的，澳貸款最高額不超笆過購車款的80矮；扒2)以所購捌車輛或其它財產柏抵押申請貸款的佰，貸款最高額不凹超過購車款的7暗0；敖3)以第三阿方保證方式申請扮貸款的（銀行、靶保險公司除外）巴，貸款最

20、高額不版超過購車款的6案0。5. 期限懊對法人客戶懊發放汽車消費貸艾款的期限一般為癌3年，最長不超暗過5年（含5年疤）。對出租車公柏司或汽車租賃公般司，期限最長不骯超過3年（含3傲年）；對其他企版業、事業單位，胺期限原則上不超隘過2年（含2年罷）。6. 用途扮只能用于購般買由貸款人確認爸的經銷商銷售的吧指定品牌國產汽埃車。扳八、國內保敗理業務芭目前，中國伴工商銀行主要在啊郵電通訊行業開半辦回購型保理業挨務，并在有條件芭的分行進行非回懊購型保理業務試襖點。 佰1. 申請捌條件搬在郵電通訊叭行業開展保理業壩務，銷售商一般埃應是著名的通訊霸設備制造企業，般除滿足貸款通阿則和中國工商辦銀行對借款人的擺

21、有關政策和規定捌外，還應具備以霸下條件：疤1)發展前耙景良好，經營管皚理規范，財務制柏度健全；八2)年銷售暗收入在15億元啊以上，且銷售收拜入和經營利潤連版續三年增長；為敖中國工商銀行A岸A級（含）以上哎客戶，無不良信埃用記錄；扳3)主要產扳品在通信系統設敗備市場份額較大暗；班4)應收賬埃款的期限、地區爸、客戶結構合理啊；購貨商應為地捌市級（含）以上百的電信運營企業罷以及其他發展潛芭力大、經營效益笆好、償債能力較唉強、信用記錄良俺好且符合中國工伴商銀行信貸原則案和貸款條件的電芭信服務企業。白辦理非回購啊型保理業務的購暗貨商同時還須具按備以下條件：伴1)經營管叭理規范，財務制扳度健全，現金流盎量

22、情況良好；霸2)為中國絆工商銀行AA級跋（含）以上客戶癌；重合同、守信霸用，無不良信用辦記錄；白3)提供中隘國工商銀行認可安的擔保。阿2. 辦理岸流程拔1)申請企凹業按中國工商銀拔行要求將有關材搬料送交經辦行；愛2)經辦行巴按中國工商銀行耙內部管理要求，跋報上級行審批；白3)經審批暗同意后，中國工拔商銀行同銷售商昂簽訂保理業務協版議； 傲4)銷售商巴發出貨物后，將笆運輸部門出具的啊貨運單據正本及敗相關資料逐筆提辦供給經辦行，并頒提出保理申請；岸5)經辦行盎根據協議，認定疤應收賬款范圍，盎并返回合格應收背賬款確認書；疤6)辦理應扒收賬款擔保、回矮購、轉讓手續；斑7)經辦行笆根據約定預付比澳率發放

23、融資款項班。 霸3. 利率拜：執行人民銀行唉規定的貸款利率奧，寬延期利率最白多為同期貸款基拌準利率上浮10俺%，逾期利息的安計收按照人民銀霸行的有關規定執佰行。翱4. 預付翱比率：一般不超跋過購銷合同金額把的80%。氨5. 財務扮管理費：不高于阿保理協議金額的佰1.2%，逐筆傲計收。藹九、股票質罷押貸款辦理 阿1. 辦理頒條件熬借款人為依阿照證券法設艾立的綜合類證券芭公司總部，質押案物登記機構為證啊券登記結算機構阿，并具備以下條捌件：斑1)資產具斑有充足的流動性懊；擺2)自營業壩務符合中國證監埃會規定的有關風笆險控制比率；叭3)已按中皚國證監會規定提骯取足夠的交易風頒險準備金；佰4)在近一百年

24、內經營中未出版現重大的違規違辦紀行為，現任高辦級管理人員和主擺要業務人員無任凹何重大不良紀錄壩；板5)上一年俺度公司經營正常伴，未發生經營性八虧損；耙6)未挪用版客戶交易結算資罷金。氨2. 辦理佰程序伴1)借款人絆申請股票質押貸翱款時，需提供以拌下材料： 靶a.企業法班人營業執照、法愛人代碼證、法定胺代表人證明文件敗；熬b.貸款證板（卡）；挨c.上一年胺度及最新一期財癌務報表；把d.用作質巴物的權利證明文扮件；敗e.用作質爸物的股票上市公安司的基本情況；哎f.其它資唉料。藹2)受權開瓣辦該業務的分行鞍對借款人和質押澳物的情況進行調扒查、審查、審批傲，在核定的授信佰額度內確定貸款奧方案。扮3)與

25、借款跋人通過協議方式矮明確主辦行關系瓣，并簽訂相關合半同，辦理質押物吧登記，獲得證券扮登記機構出具的襖股票質押登記書壩面證明。耙4)通過中盎國工商銀行在證阿券交易所的特別凹席位和特別資金礙結算賬戶辦理質疤押物的管理和處哎分。 挨3. 期限案：股票質押貸款盎期限最長為6個板月，不辦理展期按。吧4. 利率俺：參照人民銀行絆規定的金融機構般同期同檔次商業艾貸款利率，最高邦上浮幅度為30辦，最低下浮幅罷度為10。邦5. 股票扳質押率的上限為暗60。安質押率=貸捌款本金/質押股版票市值。懊質押股票市絆值=質押股票數皚量拜氨前七個交易日股絆票平均收盤價。固定資產貸款傲固定資產貸襖款是指中國工商柏銀行發放的

26、，用伴于借款人新建、鞍擴建、改造、開耙發、購置等固定昂資產投資項目的埃本外幣貸款。敖中國工商銀班行成立以來的十板幾年間，固定資岸產信貸業務發展拔較快，貸款規模安逐年增長，業務耙領域不斷擴大，唉從最初支持企業拌添置單臺設備發絆展到支持企業進癌行總體改造，從熬支持輕紡企業為伴主到支持國民經澳濟各個行業，從邦支持技術改造和哀技術進步到支持耙基礎設施，從單頒純的貸款業務發拔展到包括貸款融俺資在內的全方位稗金融服務。柏九五期辦間，中國工商銀八行以支持和服務背國家改革開放和背經濟發展為己任襖，緊緊圍繞國家案經濟建設大局，笆大力開拓信貸市按場，累計對近2襖萬個項目發放貸按款6600億元藹。尤其是199按8年

27、以來，配合阿國家積極的財政佰政策，加大對基搬礎設施的貸款投巴入，每年的投放艾額都在1100俺億元以上，承貸斑的技改項目數和盎貸款額占國家安盎排計劃的70%啊以上，對擴大內板需、刺激消費、熬拉動經濟增長和稗實現經濟增長方捌式的轉變，發揮奧了積極作用。業務品種壩1. 唉一般項目貸款拜：客戶因從事固扒定資產投資活動班產生資金需求而拜向中國工商銀行敖申請的本外幣貸挨款，按照貸款的靶不同用途，可分扳為基本建設貸款壩、技術改造貸款把、科技開發貸款襖。埃1)基本建芭設貸款：是指用絆于經國家有權部靶門批準的基礎設盎施、市政工程、哀服務設施和以外傲延擴大再生產為絆主的新建或擴建艾生產性工程等基矮本建設而發放的藹

28、貸款。斑2)技術改哀造貸款：是用于藹現有企業以內涵般擴大再生產為主疤的技術改造項目捌而發放的貸款。靶3)科技開愛發貸款：是指用半于新技術和新產壩品的研制開發、哎科技成果向生產昂領域轉化或應用熬而發放的貸款。阿4)商業網懊點貸款：是指商癌業、餐飲、服務啊企業，為擴大網爸點、改善服務設俺施、增加倉儲面氨積等所需資金，挨在自籌建設資金敖不足時，而向銀靶行申請的貸款。礙 2. 奧并購貸款：針對皚境內優勢客戶在耙改制、改組過程芭中，有償兼并、跋收購國內其他企埃事業法人、已建按成項目及進行資愛產、債務重組中傲產生的融資需求靶而發放的本外幣盎貸款。鑒于該項捌貸款的特殊性，耙中國工商銀行制澳定了專門的辦法暗規

29、范該類貸款的翱審批及管理，具拜體情況可向中國絆工商銀行縣支行骯以上機構咨詢。疤扳3. 笆臨時周轉貸款盎：對中國工商銀辦行已承諾貸款客骯戶，在項目建設懊中采購設備或建罷筑材料，因計劃疤安排資金暫時不辦能到位所發放的隘墊付性短期貸款背。氨俺4. 把外匯轉貸款昂：外國政府及金挨融機構（貸款人笆）向我國借款人懊提供并由國內銀拔行轉貸的貸款。艾該類貸款通常帶疤有一定優惠，如伴利率較低，期限半較長。該類貸款背的對象、用途、啊金額、期限、利吧率等均由貸款人疤決定，通常帶有奧一定優惠，如利板率較低（一般在斑0.20.拜3，有的甚至扳為無息），期限半較長（一般在1奧040年間，半并含有215矮年寬限期）。貸款條

30、件斑經工商行政皚管理機關（或主安管機關）核準登哎記，實行獨立核昂算的企業法人、拌事業法人和其他敗經濟組織，均可爸以作為借款人向艾中國工商銀行申艾請固定資產項目敖貸款。但首先應柏具備以下條件：百1. 在中疤國工商銀行考慮半基本帳戶或一般罷存款帳戶。實行澳貸款證管理的地跋區，須持有人民拔銀行頒發的貸款昂證；申請外匯固按定資產貸款，須頒持有進口證明或胺登記文件。骯2. 信用哀狀況好，償債能拜力強，管理制度班完善，對外權益敗性投資比例符合吧國家有關規定。盎3. 能夠搬提供合法有效的吧擔保。襖同時，擬使藹用貸款的固定資佰產投資項目必須鞍具備以下條件：把1. 符合斑國家產業政策、敗信貸政策和中國擺工商銀行

31、貸款投壩向。百2. 具有半國家規定比例的白資本金。擺3. 需要板政府有關部門審拜批的項目，須持扳有批準文件。貸款程序一、受理啊中國工商銀搬行辦理貸款業務背的縣、區支行及板其以上機構的公翱司業務部門（或壩相當于公司業務霸部門的市場營銷艾部門）均可受理暗借款人固定資產巴貸款申請。客戶愛的申請一般由客擺戶的開戶行受理芭和初審，并由該氨行對受理的貸款鞍提出初步意見。二、初審頒固定資產貸爸款初審階段主要般審查內容是：下擺級行申請報告；疤項目批準文件；跋業主借款申請；敗借款人近期報表傲情況；項目貸款八條件。三、評估白貸款項目的班評估一般由中國班工商銀行信貸評扮估部門組織進行盎。根據貸款三啊性原則要求，敗運

32、用定量與定性邦相結合的方法，捌對貸款進行全面壩和系統的評價，愛為貸款決策提供皚客觀、公正和準挨確的依據。對需癌由總行公司業務版部出具有條件承埃諾函的，公司業半務部在出具有條邦件貸款承諾函的白同時提交信貸評啊估部評估，不需把要公司業務部出暗具有條件承諾函挨的，由總行信貸霸管理部提交信貸扳評估部評估。案1. 貸款襖項目評估的依據把(1) 國笆家產業和布局政凹策，財政稅收政背策，行業發展規骯劃，國家和行業隘的可行性研究設唉計標準及參數；壩(2) 中八央銀行和中國工啊商銀行的信貸政笆策管理規定，中笆國工商銀行的評拌估規定和參數；扒(3) 政扮府有權部門對項瓣目立項的批準文辦件，項目可行性瓣研究報告及有

33、權傲部門的論證意見半；辦(4) 借跋款人生產經營等昂有關資料；按(5) 中般央和地方政府有半關的城市建設規吧劃、環境保護、罷消防、安全衛生皚、運輸、勞動保敗護等有關法規和哀規定。柏2. 評估氨應具備的基本條拔件跋(1) 符八合國家產業、產埃品布局和投資項耙目審批程序，可斑行性研究經權威把部門論證；哎(2) 符癌合國家產業布局懊政策、財政稅收捌政策、行業發展藹規劃以及國家和霸行業的可行性研隘究設計標準和參懊數；伴(3) 符斑合人民銀行和中板國工商銀行信貸般管理規定、中國辦工商銀行評估參伴數；暗(4) 借按款人的主要財務俺指標、項目資本俺金來源及比例符扒合國家和中國工邦商銀行規定；辦(5) 具皚備

34、以下基本資料板：昂a. 借款奧人營業執照，公岸司章程，貸款證爸，借款申請書。哎b. 借款骯人（出資人）最襖近三年的審計報伴告原件及隨審計案報告附送的資產把負債表、損益表盎和現金流量表及瓣其報表附注。般c. 借款半人現有負債清單矮及信用狀況。翱d. 有權啊部門對項目立項邦的批復，項目可跋研報告、環保部靶門及其他有權部邦門對項目的批復骯文件，權威部門靶論證結論。矮e. 市場百供求、產品價格案、行業狀況分析稗資料。斑f. 項目翱建設資金來源證巴明文件。盎g. 項目百建設進度表，資胺金使用計劃。隘h. 貸款藹償還方式及計劃挨，借款人在項目般建設期及貸款償絆還期內現金流量俺預測材料。耙i. 貸款襖擔保意

35、向或承諾八，擔保人營業執頒照、財務報表、頒或有負債狀況，捌抵押（質押）物芭的情況說明。借伴款人營業執照、霸公司章程、貸款骯證（卡）、借款擺申請書。叭j. 同級暗別法律事務部門岸出具的法律意見半書。爸3.評估的絆范圍昂凡申請中國胺工商銀行固定資版產貸款人民幣5班00萬元（含）鞍以上、外匯貸款巴100萬美元（背含）以上的項目絆，均應進行評估扮；科技開發貸款擺不論貸款額大小跋，原則上都要進藹行評估；追加貸矮款額超過原承諾伴貸款30%的應挨重新進行評估。氨但符合以下條件氨之一的貸款可以埃不評估，只要提霸供貸款調查報告扮即可：板(1) 項懊目貸款總額在人案民幣500萬元伴、外匯100萬哀美元以下的；啊(

36、2) 以般存款、可轉讓國敗家債券或金融券愛全額質押的項目跋貸款；案(3) 經暗具有相應審批權扳限的貸款審查委芭員會特批的。襖四、審查審辦批襖項目貸款評拔估報告完成后，辦評估咨詢部門要藹認真審查評估報扮告,并以部門文凹件的形式提交信斑貸管理部門和信佰貸政策委員會；暗信貸管理部門依吧據評估報告等資絆料進行貸款的審哀查審批。敗五、聯合評唉審百聯合評審是把指對按現行評審靶程序需要總行相皚關業務部門分別八提出初審、評估皚、審查和信貸意白見，再報信貸審拜批中心信貸審查啊會議和信貸政策拌委員會審議、總昂行領導審批的信傲貸業務，實行有拔關業務部門同步案評估與審查的一跋種特殊貸款程序阿的項目貸款。實熬行聯合評審

37、的信扳貸業務原則上限癌于以下幾類：1愛、總行確定的3挨00戶重點優質罷客戶申請的時效壩性較強的信貸業拌務；2、市場前藹景好、競爭激烈癌的基礎設施項目胺；3、銀團牽頭礙行已組織評估，版我行以參與行身耙份參加的銀團貸凹款項目；4、時跋效性強的投標項凹目；5、總行領絆導認為需要聯合跋評審的信貸業務壩。實行聯合評審安的信貸項目原則熬上在10億元以捌上。挨六、發放貸邦款安貸款發放前拜，經辦行與借款俺人訂立書面借款叭合同。借款合同跋由經辦行與借款翱人協商訂立。在扮簽訂合同之前，把借款人應當承諾扒以下要求：扮1.使用中敖國工商銀行統一拌的借款合同文本昂；案2. 提供哎合法有效的擔保鞍，并根據需要辦啊理或督促

38、擔保人壩辦理登記或公證壩手續；懊3. 準予岸中國工商銀行參瓣與項目設備和工襖程招標等工作；案4. 在還埃清中國工商銀行拔的全部借款之前鞍，向第三人提供芭擔保的，應事先癌征得中國工商銀把行同意；皚5. 借款霸合同履行期間，盎發生合并、分立斑、合資、股份制啊改造等產權變更壩或承包、租賃等扒經營方式改變的安，應事先征得中把國工商銀行同意矮，并在落實貸款哎債務和提供相應辦擔保后方可實施阿。貿易融資伴貿易融資（T擺rade Fi罷nance）是案指銀行對進口商藹或出口商提供的岸與進出口貿易結岸算相關的短期融愛資或信用便利。安境外貿易融資業癌務（即在辦理進跋口開證業務時，傲利用國外代理行巴提供的融資額度襖

39、和融資條件，延皚長信用證項下的扮付款期限）屬于澳總行統籌管理的班業務，只能由總傲行代表中國工商癌銀行對外談判簽跋約。奧1. 授信埃開證：是指銀行拜為客戶在授信額案度內減免保證金辦對外開立信用證案。拌2. 進口押匯叭：是指開證行在扳收到信用證項下拔全套相符單據時捌，向開證申請人奧提供的，用以支挨付該信用證款項癌的短期資金融通艾。進口押匯通常胺是與信托收據（隘Trust R伴eceipt，爸T/R）配套操扒作的。也就是說版，開證行憑開證敖申請人簽發給銀氨行的信托收據釋挨放信用證項下單翱據給申請人，申阿請人在未付款的捌情況下先行辦理八提貨、報關、存芭倉、保險和銷售扮，并以貨物銷售半后回籠的資金支爸付

40、銀行為其墊付敗的信用證金額和霸相關利息。開證柏行與開證申請人吧由于信托收據形頒成信托關系，銀愛行保留單證項下胺貨物銷售收入的唉受益權，開證申吧請人擁有單證法哎律上的所有權，巴能夠處分單證項吧下的貨物。壩3. 提貨擔保敗（Shippi扳ng Guar奧antee）：扳是指在信用證結阿算的進口貿易中斑，當貨物先于貨邦運單據到達目的疤地時，開證行應芭進口商的申請，拔為其向承運人或拜其代理人出具的昂承擔由于先行放哎貨引起的賠償責扳任的保證性文件笆。哎4. 出口熬押匯業務（Bi氨lls Pur昂chase）：把是指信用證的受跋益人在貨物裝運敖后，將全套貨運巴單據質押給所在背地銀行，該行扣熬除利息及有關費

41、翱用后，將貨款預阿先支付給受益人愛，而后向開證行氨索償以收回貨款骯的一種貿易融資熬業務。擺5. 打包芭放款（Pack礙ing Loa矮n）：是指出口白商收到進口商所半在地銀行開立的傲未議付的有效信稗用證后，以信用懊證正本向銀行申百請，從而取得信盎用證項下出口商隘品生產、采購、半裝運所需的短期壩人民幣周轉資金辦融通。唉6. 外匯拜票據貼現（Di懊scount）版：是銀行為外匯霸票據持票人辦理案的票據融資行為巴，銀行在外匯票版據到期前，從票稗面金額中扣除貼板現利息后，將余辦額支付給外匯票傲據持票人。 稗7. 國際保安理融資業務：是頒指在國際貿易中邦承兌交單（D/襖A）、賒銷方式敗（O/A）下，唉銀

42、行（或出口保芭理商）通過代理矮行（或進口保理扮商）以有條件放盎棄追索權的方式耙對出口商的應收暗帳款進行核準和皚購買，從而使出稗口商獲得出口后案收回貨款的保證岸。佰8. 福費耙廷（Forfa懊iting）：癌也稱票據包買或癌票據買斷，是指八銀行（或包買人骯）對國際貿易延骯期付款方式中出壩口商持有的遠期癌承兌匯票或本票扳進行無追索權的俺貼現（即買斷）白。翱9. 出口懊買方信貸：是向扒國外借款人發放擺的中長期信貸，翱用于進口商支付半中國出口商貨款跋，促進中國貨物鞍和技術服務的出百口。貸款對象為伴中國工商銀行認百可的從中國進口疤商品的進口方銀斑行，在特殊情況埃下也可以是進口絆商，貸款支持的岸出口設備應

43、以我擺國制造的設備為搬主。辦理指南搬一、授信開巴證和進口押匯的鞍受理與審查稗1. 對中敖國工商銀行貿氨易融資客戶授信壩企業名錄內企般業申請辦理的貿白易融資業務，可埃由經辦行在企業扳的客戶授信額度唉內和總行核定的挨單筆審批權限內按直接審批、辦理笆，不再逐筆報信案貸部門履行信貸爸審查程序，并可爸根據企業的經營八情況、實際的貿罷易背景和信用證拜的具體條款等免霸收開證保證金或俺減收保證金，免安辦備用貸款手續懊。哎2. 對于拔非名錄企業的貿伴易融資業務，需柏履行信貸審查程笆序，并收取比例壩不低于20%的笆開證保證金。擺二、提貨擔罷保阿目前，中國藹工商銀行僅辦理岸進口信用證項下骯的提貨擔保業務挨。提貨擔保

44、業務吧的申請人應為進熬口信用證業務的瓣開證申請人，且哎信用證由中國工按商銀行開出。 按申請人需提埃交以下文件：爸1)提貨擔傲保申請；昂2)進口信拌用證項下正本提盎單的復印件；疤3)進口信敗用證項下商業發澳票副本或復印件拌；敖三、出口押疤匯佰中國工商銀哎行僅辦理進口信矮用證項下的提貨跋擔保業務。托收柏業務項下原則上罷不辦理出口押匯澳。把1. 辦理辦條件斑1)申請辦隘理出口押匯的企絆業應具有進口業癌務經營權，資信八良好，有長期穩盎定的出口業務，鞍出口制單水平較吧高。出口貨物應巴為該企業的主營翱產品，并在國外背或我國港、澳、昂臺地區有穩定的白銷售市場。初次癌來中國工商銀行隘辦理出口結算業岸務的企業，

45、原則拔上不辦理出口押啊匯業務。俺2)出口押傲匯業務項下的開哎證行應當資信良熬好，所在國（地安區）政局穩定、隘經濟金融秩序良澳好，開證行信用搬等級（長期債務百類）為Baa（捌含，穆迪公司）柏或BBB（含，白標準普爾公司）隘以上，與中國工伴商銀行有正式的把代理行關系，業爸務往來無不良記靶錄。啊3)開證行胺等級不符合上述艾條件的，如有信暗譽良好的其他銀辦行加具保兌，也耙可辦理出口押匯跋業務。保兌行信矮用等級（長期債藹務類）應為A3愛（含，穆迪公司挨）或A-（含，邦標準普爾公司）熬以上，與中國工芭商銀行有正式的跋代理行關系，業耙務合作關系良好斑，所在國（地區礙）政局穩定、經襖濟金融秩序良好般。扒4)出

46、口押拔匯業務項下的來襖證應具備以下條皚件：案a. 信用伴證明確規定適用矮國際商會第50矮0號出版物跟凹單信用證統一慣鞍例（SWIF八T MT7XX叭格式未作排除性邦適用規定即可）壩；啊b. 信用阿證條款明確合理巴，索匯路線簡潔岸清晰；鞍c. 信用八證未指定中國工艾商銀行為付款行皚、保兌行或承兌絆行；跋d. 遠期凹信用證的付款期笆限不超過180霸天；辦e. 信用安證要求的單據包扳含全套物權單據安；矮f. 信用襖證未規定對受益稗人不利的軟條款俺；霸g. 信用礙證規定的貨運目罷的地未發生政局扳不穩或戰爭情形澳；扳h. 信用氨證付款條件為遠埃期付款，且開證拌行或保兌行已對壩信用證項下匯票愛作出承兌的，

47、可伴以不適用上述e哀、f、g項。邦5)凡向中百國工商銀行申請岸辦理出口押匯的襖企業，應先簽定胺統一格式的出絆口押匯總承諾書瓣，然后就具體鞍業務逐筆申請并疤簽署出口押匯頒申請書。出口隘企業在上述文件愛上加蓋的公章和暗有權人簽字與中瓣國工商銀行的預哎留有效授權印鑒昂要相符。拌2. 幣種翱、期限及利率搬1)出口押愛匯的貨幣原則上吧為原信用證幣種敖。啊2)押匯金昂額應扣除自押匯般日至預計收匯日敖期間的利息及相佰關的銀行費用。佰3)出口押疤匯的期限應比照熬正常收匯天數執俺行。拌4)利率比敗照同期外匯流動艾資金貸款利率標叭準執行。 四、打包放款案1. 辦理拜條件柏1)申請打扮包放款的企業，按必須有進出口經

48、拔營權，有真實的疤貿易背景，對外跋履行合同能力和哎制作出口索匯單白據能力較強。愛2)用于打頒包放款的正本信奧用證，必須由信巴譽良好的銀行開骯出，開證行與中叭國工商銀行有正霸式的代理行關系白，業務往來無不爸良記錄，所在地啊政局穩定、無金按融危機，信用證鞍無限制他行議付氨和對中國工商銀班行不利的條款，按信用證項下單據版應為物權單據。爸2. 期限半：打包放款的期熬限從批準放款之壩日起至信用證辦矮理出口押匯或信芭用證項下貨款收隘妥結匯日加上合霸理的傳遞時間，隘原則上最長不超耙過三個月。 哀3. 幣種辦：打包放款的幣罷種為人民幣。每般份信用證項下的拔打包放款金額，跋最高不得超過信絆用證總金額（按拜當日銀

49、行買入價般折算）的80%柏（含）。澳4. 用途搬：打包放款的用佰途只限于出口合案同和信用證上列隘明出口商品的進阿貨、生產和裝運氨的資金需要。擺5. 利率芭：按同檔次人民傲幣流動資金利率癌執行。氨6. 申請暗材料：襖1)中國工伴商銀行出口打包奧放款申請書。 敗2)申請人俺和保證人的上年百度及近期財務報靶表。暗3)信用證懊正本及有關附件靶和修改等。擺4)信用證拌對應的貿易合同礙，屬專控商品的疤還需提供出口批吧文或許可證。芭5)銀行在瓣審查時可能要求唉的其他文件。芭五、外匯票拌據貼現絆1. 持票拜人條件霸1)持票人懊應具備企業法人凹或其他經濟組織背資格，并依法從靶事經營活動；澳2)在中國辦工商銀行辦

50、理主扒要國際結算業務辦，并在中國工商八銀行開立結算帳爸戶；鞍3)在中國挨工商銀行辦理的凹國際結算業務沒耙有不良記錄；奧4)信譽良藹好，沒有發生貿絆易糾紛。捌2. 票據氨條件伴1)票據必拔須以真實的商品敗交易為背景，不爸得辦理融資性質拜的票據貼現業務拜；昂2)對記載澳不得轉讓、懊質押、 被斑拒絕承兌、拒絕搬付款或者超過付背款期限的票據及扒其他影響票據權挨利轉讓事項的票擺據不辦理貼現；暗3)期限不襖超過180天；捌4)開證行唉（保兌行）應屬唉中國工商銀行一跋類、二類代理行胺。疤3. 提交稗文件凹1)出口貼辦現業務協議書（板協議書格式請參爸照出口押匯業疤務總承諾書自笆行制定，與申請癌企業逐筆簽定）案

51、2)經持票暗人背書的未到期捌票據般3)營業執鞍照和法人代碼書跋4)商品交昂易合同復印件擺5)銀行要頒求的其他資料叭六、國際保辦理業務叭1. 一般捌程序和特點奧出口商與銀罷行（或出口保理哀商）簽定出口保捌理合同后，提出按對進口商的信用艾額度要求。銀行八將出口商對進口盎商的信用額度要霸求傳遞給代理行笆（或進口保理商愛）進行調查和評挨估。進口保理商敖憑進口商的信譽挨和財務狀況核準霸一定的保理信用藹額度，出口商憑邦保理商核準的額胺度發貨并得到收傲回債務的保證。艾保理商根據出口般商提供的商業發般票向進口商收取百應收帳款，承擔斑因進口商財務狀擺況惡化造成的壞拌帳損失，并向進鞍口商提供應收帳霸款對帳單或付款

52、矮報告。 壩保理融資的叭期限一般在18俺0天以內；往往哀涉及出口商一定半時期內的多項出霸口業務；融資單盎據為進出口貿易澳中的商業發票；傲銀行（或保理商胺）有條件地（當背進口商因財務原巴因出現不能支付藹時）放棄對出口頒商的追索權。2. 優點扮1)對進口藹商拌a. 可以熬利用賒帳、承兌搬交單等優惠付款瓣條件，以有限的鞍資金購進更多貨頒物，擴大營業額伴；按b. 若出霸口商提供的貨物挨與合同不符，進癌口商可拒付，避班免信用證項下單般證相符時必須付半款所產生的不利盎因素；邦c. 省卻傲開立信用證和處挨理繁雜文件的費柏用；柏d. 在批案準信用額度后，般購買手續簡化，阿進貨快捷。鞍2)對出口柏商艾a. 對于

53、案新的或現有的客哀戶提供更有競爭癌力的賒銷、承兌柏交單付款條件，百增加營業額；版b. 進口耙商的信用風險轉盎由保理商承擔，暗出口商得到10奧0%的收匯保障柏；扒c. 可以把以預支的方式得擺到融資； 凹d. 資信把調查、帳務管理懊和帳款追收都由挨保理商負責，減俺輕業務負擔，節安約管理成本；白e. 免除啊了一般信用證交胺易的繁瑣手續。隘3. 辦理翱程序班目前，中國罷工商銀行尚未成皚為國際保理聯合佰會（FCI）成扒員，故只能作為礙進口保理商的代把理向出口商提供挨融資，本身并不皚承擔應收帳款保霸付的責任。操作哀流程如下：1)審查搬a. 客戶耙（出口商）與境昂外進口商簽定進斑出口合同前，向白中國工商銀行

54、申皚請敘做出口保理柏業務，中國工商霸銀行聯絡進口保按理商；柏b. 進口奧保理商對進口商頒進行資信調查，皚根據進口商的年暗預計銷售額及其按風險程度確定保靶理費率及其核準班的信用額度，并叭將評估結果及時班通知中國工商銀昂行；哎c. 中國癌工商銀行將進口白保理商核準額度傲通知出口商。2)簽約百a. 客戶氨與進口保理商簽昂訂保付代理合同哎；背b. 客戶襖與中國工商銀行芭簽訂貸款合同；襖c. 客戶邦、進口保理商與奧中國工商銀行簽搬訂三方受讓合同吧。3)付運壩a. 客戶疤發貨，并將全套巴貨運單據及發票翱正本直接寄進口絆商。明保理時，爸客戶應在發票面版貼上進口保理商襖受讓聲明標簽，扮提示進口商應收熬帳款的轉

55、移，進澳口保理商有權憑案受讓應收帳款向艾進口商催收；暗胺保理時，客戶無板須向進口商聲明巴債權的轉移，只唉有在應收帳款到爸期且進口商不能叭支付時，方將暗罷保轉為明保，由吧進口保理商向進擺口商催收貨款；昂b. 客戶奧向中國工商銀行愛呈送發票及付運靶文件副本轉交給跋進口保理商用以敖更新應收賬款記挨錄系統。4)融資熬a. 進口白保理商送出應收案賬款狀況表；阿b. 中國瓣工商銀行利用進鞍口保理商的報表拔，根據進口保理笆商承保的應收賬頒款向客戶提供國把際保理融資。5)收款俺a. 進口藹保理商向進口商凹催收貨款；敗b. 在賒埃銷到期日進口商拌向保理商支付貨稗款；奧c. 保理埃商將貨款扣除保頒理費后支付中國扳

56、工商銀行，并向藹中國工商銀行和背客戶提供客戶更巴新的應收帳款狀凹況表；疤d. 中國艾工商銀行扣除融扮資本息后將貨款哀余額入出口商在拌中國工商銀行帳案戶，并根據進口捌保理商的更新報哀表計算客戶融資般限額。 七、福費廷1. 特點敗1)銀行不爸能對出票人行使扳追索權，因此福敖費廷項下的單據笆通常須由認可的扳進口地銀行承兌伴或擔保，涉及銀芭行信用而非商業背信用；骯2)每筆福懊費廷業務僅涉及挨出口商某一特定半的出口業務；暗3)尤其適扳用于資本貨物，昂融資金額少至幾艾十萬美元，多達板上億美元；扳4)融資幣芭種一般是美元、氨歐元、英鎊、日懊圓、瑞士法郎等靶主要交易貨幣；啊5)融資期隘限較長，可由三凹個月至十

57、年。2. 優點對出口商：伴1)應收帳藹款轉為現金收入懊，使流動性較差斑的資產轉變為流白動性較強的資產邦，將有效改善企澳業財務狀況，提半高資金使用效率阿，提升企業的資扮信與公眾形象，癌降低企業日后的懊融資成本； 凹2)根據外百匯管理局規定，胺允許外匯指定銀搬行對境內出口單哀位通過福費廷業絆務方式取得的外盎匯資金，在按規安定辦理結匯或入八帳手續時，為出背口單位出具出口邦收匯核銷專用聯伴，供出口單位辦哀理出口收匯核銷懊和退稅手續，進愛一步改善了出口鞍商的資金流動狀搬況；靶3)出口商背獲得無追索權貼佰現，即剔除了融稗資期間利率、匯百率、政治、商業伴信用、銀行信用笆風險，也免除了霸為避免風險而產巴生的保

58、險、對沖壩等交易以及復雜笆的索償程序；翱4)出口商拜可將融資成本納暗入銷售價格，便襖于成本核算；并懊可給予進口商更拌有吸引力的遠期氨付款條件，也可柏考慮原先認為高哀風險的貿易地區耙，增加了貿易機芭會； 芭5)融資單鞍據簡單，法律轉熬讓程序（背書、拌轉讓書）直接；礙6)福費廷藹業務由中國工商半銀行認可的進口瓣方銀行提供擔保稗，屬于低風險信安貸業務。疤對進口商而班言，獲得了更佳暗的遠期付款條件凹，改善現金狀況暗。案3. 辦理岸條件拌1)有進出八口經營權，資信熬良好，誠實可信伴，有長期穩定的凹出口業務和真實霸的貿易背景，沒澳有退單或多次逾胺期不收匯記錄；澳2)初次來扮中國工商銀行辦熬理出口結算業務愛

59、的企業，原則上拜不辦理中國工商耙銀行自行買入的艾福費廷業務。4. 計價鞍1)貼現利擺息，是客戶敘做艾福費廷業務的主拔要成本。拌2)承諾費搬。從福費廷業務胺成交到票據實際鞍貼現的期間稱承懊諾期。在此期間板銀行必須按約定斑的貼現率買入票頒據，客戶也必須半將票據交給銀行柏貼現。（承諾天哎數若在兩周內可澳免收承諾費）耙3)手續費罷。藹4)預計海搬外銀行扣費，如藹索款時發生的郵艾電費等。背八、出口信埃貸罷1. 辦理背條件艾1)商務合唉同符合雙方政府疤的有關規定；敗2)借款人拜需向保險公司投愛保出口信用險；癌3)由借款拜國的中央銀行或搬財政部出具貸款岸擔保；扳4)商務合敖同應先于貸款合哀同生效。吧2. 貸

60、款拔金額、利率、期俺限和費用挨1)貸款金疤額不超過商務合斑同價的85%。皚2)參考商擺業參考利率（C盎IRR）確定，耙或采用LIBO凹R加成一定比率瓣確定。俺3)期限一八般不超過十年。壩4)費用主拜要有兩項：斑承擔費：費鞍率為0.3%，佰按貸款未支用余癌額計收，每半年澳支付一次；藹管理費：費埃率為0.3%，白按貸款金額一次斑性收取，一般在耙貸款協議簽署后叭三十天內支付。銀團貸款盎銀團貸款又骯稱辛迪加貸款，疤是指獲準經營信拌貸業務的多家銀班行或其他金融機骯構組成銀團，按搬照相同的貸款條柏件，采取同一貸吧款協議，向同一熬貸款人提供的貸愛款或其他授信。昂與傳統的雙哎邊貸款相比，銀半團貸款具有以下扒特