1、.PAGE ：.；PAGE 8財務分析報告參考模版闡明：該分析報告模版，僅供各企業參考運用，不作一致要求。分析報告的內容，請各企業根據實踐情況進展修正或補充。重點是對運營情況的分析和闡明，財務運營目的可以簡化。年度情況整體闡明，主要描畫內容為：反映xx年度公司獲得的運營業績比上年有較大增長、大幅度下滑或與上年度根本持平，實現營業收入 億元，凈利潤 萬元等情況。對當年運營情況產生較大影響的要素，擬采取的主要措施，以及其他或有事項等能夠產生影響的未確定要素。詳細描畫內容請各企業根據實踐情況進展修正或補充，分析數據以“萬元為單位。 公司xx年度運營目的完成情況表項 目xx年預算xx年實踐完成方案%營

2、業收入凈利潤第一部分 xx年度公司財務概略一、總況合并報表一截至xx年末，公司資產總額 萬元，負債總額 萬元，少數股東權益 萬元，一切者權益 萬元；二xx年度公司實現營業收入 萬元，利潤總額 萬元，扣除所得稅 萬元和少數股東損益 萬元，公司凈利潤 萬元。三xx年集團上繳國家各項稅金合計 萬元。四xx年上繳院國科控股利潤 萬元。五主要財務目的情況：1、資產負債率 %；2、流動比率 %；3、總資產報酬率 %；4、凈資產收益率 %；5、國有資產保值增值率 %6、其他比率 %。六合并數聽闡明1、xx年度上報董事會的公司財務決算數據包括合并企業戶數 家，與xx年度相比，添加減少了*公司、*公司 戶。添加

3、減少緣由是：2、由于會計政策的*方面發生了變化，由原來的*變卦為，導致合并報表發生較大變化，詳細為： 。第二部分 報告期內主要運營情況及財務情況分析一、公司運營情況截至報告期，按照公司各控股公司上報的報表數據合并，xx年度公司實現營業收入 萬元，凈利潤 萬元。公司xx年度營業收入、凈利潤構成情況表 單位：萬元序號控股公司營業收入凈利潤金額比例%金額比例%1公司本部2*公司3*公司4*公司5*公司6*公司7*公司8*公司9*公司合并數100%100.0%一公司本部運營情況1、收入情況大幅增長、減少、持平xx年度公司本部主營業務收入 萬元，完成預算目的 %，同比增長減少 %。1xx年公司本部依然以

4、 業務產品、工程為主，共獲得收入 萬元，占全部收入 %，比上年度添加減少 萬元。添加減少的主要緣由是 。2xx年度公司本部第二大收入為 產品工程，獲得收入 萬元，占全部收入的 %，比上年度添加減少 萬元。添加減少的主要緣由是 。3xx年度公司本部其他收入為 和 ，共獲得收入 萬元，占全部收入的 %，比上年度添加減少 萬元；添加減少的主要緣由是 。2、本錢情況xx年度公司本部主營業務本錢 萬元，同比增長 %，與收入增長率相比高低 個百分點。本錢添加減少的主要緣由是 。多要素分析法進展分析3、管理費用情況xx年度公司本部管理費用支出 萬元，比xx年添加減少 萬元。主要緣由是 。多要素分析法進展分析

5、4、財務費用情況xx年財務費用 萬元，比xx年度添加減少 萬元，主要緣由是 。5、投資收益情況1 xx年度公司投資收益 萬元，主要構成情況為：2 xx年度實踐收到上交利潤情況持股企業上繳利潤明細表 持股公司稱號上年度上繳本年度預算本年度實踐上繳合計6、納稅情況稅種上年度交納本年度交納增長比例合計闡明：7、現金流量情況xx年度本部現金總流入xx萬元，現金總流出xx萬元，現金凈流入xx萬元。其中：運營活動的現金凈流入xx萬元，投資活動凈流入xx萬元，籌資活動現金凈流入xx萬元。二控股公司運營情況1、*公司*公司合并營業收入 萬元，凈利潤 萬元，分別完成預算目的的 %和 %。緣由分析：*公司銷售收入

6、繼續穩定添加減少，但由于主要是原資料或其他緣由上漲幅度過大減少，年度凈利潤同比有較大下降，加上 緣由的影響，凈利潤同比減少了 萬元。2、*公司*公司xx年進一步伐整公司業務構造，突出重點開展 主業，運營收入和凈利潤均較好地完成全年預算目的。全年銷售收入 萬元，同比增長 %，其中公司主營 類業務產品銷售收入 萬元，占總收入 %，同比增長 %。公司本錢費用合計 萬元，同比增長 %，低于收入增長率，比預算減少支出 萬元；公司運營凈利潤 萬元，同比增長 %，超額完成年度預算的 %。3、*公司三公司財務情況截至xx年末，公司合并報表資產總額 萬元，負債總額 萬元，少數股東權益 萬元，一切者權益 萬元。公

7、司財務情況比較表 單位：萬元工程年初數年末數增長數增長率資產總額負債總額少數股東權益一切者權益1、資產總額比年初添加減少 萬元，主要是流動資產凈添加減少萬元，其中存貨添加減少 萬元；應收款項添加減少 元，預付賬款添加減少 萬元，貨幣資金添加減少 萬元、短期投資添加減少 元；長期投資添加減少 元，固定資產添加減少 元、無形資產添加減少 萬元等重要工程大幅增減的緣由進展闡明。 2、負債總額比年初凈添加減少 元，主要是預收賬款添加減少 萬元，其他應付款添加減少 萬元和長短期借款添加減少 萬元等。公司資產、負債大量添加，主要受*公司報表的影響。*公司xx年末資產總額比年初添加減少 元，其中：流動資產添

8、加減少 萬元、長期投資添加減少 萬元。負債總額添加減少 萬元，其中預收款添加減少 萬元，其他應付款添加減少 萬元，長短期借款添加減少 萬元重要工程大幅增減的緣由進展闡明。3、一切者權益比年初添加減少 萬元，國有資產保值增值率為 %。 xx年度公司一切者權益由當年實現運營凈利潤添加減少萬元，外幣報表折算差額、未確認投資損失等要素影響添加減少 萬元，扣除所屬子公司調整報表年初未分配利潤添加減少 萬元和上繳xx利潤 萬元，公司一切者權益凈添加 萬元重要工程大幅增減的緣由進展闡明。 4、現金流量比年初添加減少 萬元。其中運營性現金凈流量 。三、公司重要財務事項闡明一或有負債情況 1、對外擔保情況公司本

9、部對外擔保情況表單位：萬元借款單位擔保金額期限備 注本年度添加 億元，另有反擔保 億元反擔保情況合計2、訴訟情況3、其他情況如貸款情況等二本年新增減少投資、股權轉讓、子公司清理情況1、新增對*公司投資2、股權轉讓任務xx年 月 日公司以 萬元轉讓持有*有限責任公司 %股權，扣除投資本錢和歷年累計增值，xx年計入股權轉讓收益 萬元。3、完成*公司清算任務*有限責任公司成立于 年 月，注冊資本 萬元，公司投資 萬元，占股 %。 年 月*公司股東會做出決議注銷該公司，當即組成清算小組，對公司資產進展清算審計。根據清算審計報告，對該公司截至xx年 月 日的剩余資產，按照各股東持股比例進展分配。xx年 月，公司實踐清理收回貨幣資金 萬元，固定資產 萬元；按照原始出資額 萬元，扣除清理收回資金 萬元及*公司 年月交回的費 萬元，該項投資實踐損失約 萬元。4、*公司減資，股東相應股權減值年 月, 對*公司清產核資結果做出批復，*公司于xx年 月辦理減資手續，注冊資本由原 萬元減至 萬元，相應我公司 %股權的出資額減為 萬元。三應收款項追回情況1、經董事會同意， 年 月公司以 緣由借給*公司 萬元。截至xx年 月，全部部分收回借款 萬元，除本金外，xx年獲得利息收入 萬元。 2、應收賬款收回情況四根本建立情況1、經股東會 年 月 日決議，在地址進展根本建立。該工程總概算為 萬