1、第十一章 公司信貸業務流程第一節 貸款申請受理與貸前調查第二節 貸款審查與審批第三節 貸款合同簽訂與貸款發放第四節 貸后管理返回第一節貸款申請受理與貸前調查一、借款人(一) 借款人應具備的資格和基本條件. 借款人應具備的資格公司信貸的借款人應當是經工商行政管理機關(或主管機關) 核準登記的企(事) 業法人。. 借款人應具備的基本條件貸款通則 規定, 借款人申請貸款應當具備以下基本條件: 產品有市場、生產經營有效益、具有償還貸款的經濟能力; 按規定用途使用貸款, 不挪用信貸資金; 按貸款合同期限歸還貸款本息、恪守信用; 等等。下一頁返回第一節貸款申請受理與貸前調查. 借款人應符合的要求為保障信貸

2、業務的正常開展, 借款人應符合以下要求:() 按期還本付息的能力, 原應付貸款利息和到期貸款已清償; 沒有清償的, 已經做出銀行認可的償還計劃。 這一要求的實質是借款人必須資信狀況良好, 有按期償還貸款本息的能力。 原有貸款的本息是否發生逾期是借款人財務狀況正常與否的標志。 借款人原有貸款發生逾期, 但已做出銀行認可的償還計劃, 是指借款人與銀行已達成有關貸款展期的協議。上一頁下一頁返回第一節貸款申請受理與貸前調查() 除不需要經工商部門核準登記的事業法人外, 應當經過工商部門辦理年檢手續, 只有經過工商部門的年檢并辦理年檢手續, 才能核實借款人近期的狀況, 并保證法人資格的合法性。() 已開

3、立基本存款賬戶或一般存款賬戶。 要求借款人開立基本存款賬戶或一般存款賬戶, 并存入貸款資金, 既便于借款人結算和劃撥資金, 也有利于銀行隨時掌握借款人的資金動態。() 除國務院規定外, 有限責任公司和股份有限公司對外股本權益性投資累計未超過其凈資產總額的。() 借款人的資產負債率符合銀行的要求。 上一頁下一頁返回第一節貸款申請受理與貸前調查資產負債率是體現借款人資本結構的主要指標, 為提高貸款的安全性, 銀行通常希望借款人保持較低的資產負債率。() 申請中長期貸款的, 新建項目的企業法人所有者權益與項目所需總投資的比例不低于國家規定的投資項目資本金比例。 投資項目資本金的具體比例, 由項目審批

4、單位根據投資的經濟效益以及銀行貸款意愿和評估意見等情況, 在審批可行性研究報告時核定。 資本金制度不適用于公益性投資項目, 外商投資項目按現行有關外商投資企業法規中對出資比例的規定執行。(二) 借款人的權利和義務上一頁下一頁返回第一節貸款申請受理與貸前調查. 借款人的權利貸款通則 規定借款人的權利如下:() 可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經辦機構申請貸款并依條件獲得貸款。() 有權按合同約定提取和使用全部貸款。() 有權拒絕借款合同以外的附加條件。 借款人應承擔的義務及責任應在借款合同中載明, 如在合同以外附加條件, 借款人有權拒絕。() 有權向銀行的上級監管部門反映、舉報有關情況。() 在

5、征得銀行同意后, 有權向第三方轉讓債務。上一頁下一頁返回第一節貸款申請受理與貸前調查. 借款人的義務貸款通則 對借款人的義務規定如下:() 應當如實提供銀行要求的資料(法律規定不能提供者除外), 應當向銀行如實提供所有開戶行、賬號及存貸款余額情況, 配合銀行的調查、審查和檢查。 此項義務要求借款人如實提供銀行要求的材料, 不得誤導銀行; 借款人必須如實向銀行提供其多頭開戶、賬戶余額等情況, 使銀行可以真實掌握借款人資金運行情況, 在此基礎上銀行對借款人的資信做出評價; 銀行的調查、審查、檢查, 貫穿于貸款審批、發放、執行的各環節中, 銀行可以借此了解借款人的生產經營情況, 確保貸款的安全。 對

6、此, 借款人應積極配合。上一頁下一頁返回第一節貸款申請受理與貸前調查() 應當接受銀行對其使用信貸資金情況和有關生產經營、財務核定的監督。() 應當按借款合同約定用途使用貸款。 企業借款用途與貸款能否按期歸還有密切關系。 許多情況下, 貸款的用途會影響到償還貸款的資金來源, 如借款人擅自改變貸款用途,銀行預期的貸款風險、收益就會變得不確定。 因此, 借款人有義務根據合同約定的要求使用貸款。( ) 應當按貸款合同的約定及時清償貸款本息。() 將債務全部或部分轉讓給第三方的, 應當取得銀行的同意。銀行提供貸款主要基于對借款人的信用評價。上一頁下一頁返回第一節貸款申請受理與貸前調查如借款人將債務轉移

7、至第三方, 必須事先實現獲得銀行的同意。 銀行只有全面了解新債務人的資信狀況、財務狀況、生產經營狀況和還款能力等信息之后, 才能做出決定。() 有危及銀行債權安全的情況時, 應當及時通知銀行, 同時采取保全措施。二、貸款申請受理(一) 面談訪問無論對于商業銀行主動營銷的客戶還是向商業銀行提出貸款需求的客戶, 信貸業務人員都應盡可能通過安排面談等方式進行前期調查。上一頁下一頁返回第一節貸款申請受理與貸前調查前期調查的主要目的在于確定是否能夠受理該筆貸款業務, 是否投入更多的時間和精力進行后續的貸款洽談, 以及是否需要正式開始貸前調查工作。. 面談準備初次面談前, 調查人員應做好充分準備, 擬定詳

8、細的面談工作提綱。 提綱內容應包括客戶總體情況、客戶信貸需求、擬向客戶推介的信貸產品等。. 面談內容上一頁下一頁返回第一節貸款申請受理與貸前調查面談過程中, 調查人員可以按照國際通行的信用“” 標準原則, 即品德()、能力()、資本()、擔保()、環境() 和控制(),從客戶的公司狀況、貸款需求、還貸能力、抵押品的可接受性以及客戶目前與銀行的關系等方面集中獲取客戶的相關信息。() 面談中需要了解的信息包括: 客戶的公司狀況包括歷史背景、股東背景、資本構成、組織構架、產品情況、經營現狀等;上一頁下一頁返回第一節貸款申請受理與貸前調查 客戶的貸款需求狀況包括貸款背景、貸款用途、貸款規模、貸款條件等

9、; 客戶的還貸能力包括現金流量構成、經濟效益、還款資金來源、擔保人的經濟實力等; 抵押品的可接受性包括抵押品種類、權屬、價值、變現難易程度等; 客戶與銀行關系包括客戶與本行及他行的業務往來狀況、信用履約記錄等。() 面談結束時的注意事項。上一頁下一頁返回第一節貸款申請受理與貸前調查在對客戶總體情況了解之后, 調查人員應及時對客戶的貸款申請(此時的申請通常不正式) 做出必要反應。 如客戶的貸款申請可以考慮(但還不確定是否受理), 調查人員應當向客戶獲取進一步的信息資料, 并準備后續調查工作, 注意不得超越權限輕易做出有關承諾; 如客戶的貸款申請不予考慮, 調查人員應留有余地地表明銀行立場, 向客

10、戶耐心解釋原因, 并建議其他融資渠道, 或尋找其他業務合作機會。(二) 內部意見反饋上一頁下一頁返回第一節貸款申請受理與貸前調查信貸業務人員在與客戶面談以后, 應當進行內部意見反饋, 使下一階段工作順利開展。. 面談情況匯報信貸業務人員在面談后, 應向主管領導匯報了解到的客戶信息。 反映情況應做到及時、全面、準確, 避免上級領導掌握信息出現偏差。 必要時可通過其他渠道, 如銀行信貸咨詢系統, 對客戶情況進行初步查詢。. 撰寫會談紀要面談后, 信貸業務人員應及時撰寫會談紀要, 為公司業務部門上級領導提供進行判斷的基礎性信息。上一頁下一頁返回第一節貸款申請受理與貸前調查撰寫內容包括貸款面談涉及的重

11、要主體、獲取的重要信息、存在的問題與障礙, 以及是否需要做該筆貸款的傾向性意見或建議。 實務操作中, 貸款申請是否受理往往基于對客戶或項目的初步判斷, 作為風險防范的第一道關口, 在貸款的派生收益與貸款本身的安全性的權衡上, 業務人員應堅持將貸款安全性放在第一位。(三) 貸款意向階段如果確立了貸款意向, 則表明貸款可以正式受理。 在該階段, 業務人員應做到: 及時以合理的方式(如通過口頭、電話或書面方式) 告知客戶貸款受理; 或根據貸款需求出具正式的貸款意向書; 要求客戶提供正式的貸款申請書及更為詳盡的材料。上一頁下一頁返回第一節貸款申請受理與貸前調查. 貸款意向書的出具() 貸款意向書與貸款

12、承諾的區別如下: 貸款意向書和貸款承諾都是貸款程序中不同階段的成果, 常見于中長期貸款, 但并非每一筆中長期貸款均需做貸款意向書和貸款承諾。 有的貸款操作過程中既不需要貸款意向書也不需要貸款承諾。 貸款意向書表明該文件為要約邀請, 是為貸款進行下一步的準備和商談而出具的一種意向性書面聲明, 但該聲明不具備法律效力, 銀行可以不受意向書任何內容的約束。 上一頁下一頁返回第一節貸款申請受理與貸前調查貸款承諾是借貸雙方就貸款的主要條件已經達成一致, 銀行同意在未來特定時間內向借款人提供融資的書面承諾, 貸款承諾具有法律效力。() 出具貸款意向書和貸款承諾的權限如下: 出具貸款意向書的權限。 在項目建

13、議書批準階段或之前, 各銀行可以對符合貸款條件的項目出具貸款意向書, 一般沒有權限限制, 超越所在行權限的項目須報上級行備案。 出具貸款承諾的權限。 項目在可行性研究報告批準階段, 各銀行應按批準貸款的權限, 根據有關規定, 對外出具貸款承諾, 超越基層行權限的項目需報上級行審批。上一頁下一頁返回第一節貸款申請受理與貸前調查 出具貸款意向書和貸款承諾的要求。 對于需要貸款的項目應及早介入、及時審查。在出具貸款意向書和貸款承諾時要謹慎處理、嚴肅對待, 不得擅自越權對外出具貸款承諾,以免造成工作上的被動或使銀行卷入不必要的糾紛。. 貸款申請資料的準備在確立貸款意向后, 向客戶索取貸款申請資料是一個

14、比較重要的環節。() 對“借款申請書” 的要求。 客戶需要向銀行提供一份正式的“借款申請書”。上一頁下一頁返回第一節貸款申請受理與貸前調查業務人員應要求客戶在擬定“借款申請書” 時寫明借款人概況、申請借款金額、借款幣別、借款期限、借款用途、還款來源、還款保證、用款計劃、還款計劃及其他事項。此外, 業務人員還應要求“借款申請書” 上由法定代表人或其授權人簽字并加蓋借款人公章。() 對借款人提供其他資料的要求。 為了獲取客戶進一步的信息, 除“借款申請書”外, 業務人員要求客戶提供的必要材料至少還包括以下內容。 無論借款人申請何種類型貸款都應提供的資料: 借款人已在工商管理部門辦理年檢手續的營業執

15、照復印件; 法人代碼證和稅務登記證復印件;上一頁下一頁返回第一節貸款申請受理與貸前調查初次申請貸款的借款人應提交公司章程; 借款人的貸款卡復印件; 借款人連續三年經審計的財務報表和近期的月財務報表;如借款人為外商投資企業或股份制企業, 應提交關于同意申請借款的董事會決議和借款授權書正本。 貸款擔保形式不同借款人應提供的材料也就有所不同。 如為保證形式, 則需提交:經銀行認可, 由擔保能力的擔保人的營業執照復印件; 擔保人經審計的近三年的財務報表。 貸款類型不同借款人應提供的材料也就有所不同。 如為流動資金貸款, 借款人需提交: 原、輔材料采購合同, 以及產品銷售合同或進出口商務合同。上一頁下一

16、頁返回第一節貸款申請受理與貸前調查三、貸前調查貸前調查是銀行受理借款人申請后, 對借款人的信用等級以及借款的合法性、安全性、營利性等情況進行調查, 核實抵(質) 押物、保證人情況, 測定貸款風險度的過程。 貸前調查是銀行發放貸款前最重要的一環, 是貸款決策的基本組成部分, 也是貸款發放后能否如數按期收回的關鍵。(一) 貸前調查的方法在進行貸前調查的過程中, 有大量的信息可供業務人員選擇。 業務人員應當利用科學、實用的調查方法, 通過定性與定量相結合的調查手段, 分析銀行可承受的風險, 為貸款決策提供重要依據。上一頁下一頁返回第一節貸款申請受理與貸前調查. 現場調研由于現場調研可獲得對企業最直觀

17、的了解, 所以現場調研成為貸前調查中最常用、最重要的一種方法, 同時也是在一般情況下必須采用的方法。 開展現場調研工作通常包括現場會談和實地考察兩個方面。現場會談時, 應當約見盡可能多的管理層成員, 包括行政部門、財務部門、市場部門、生產部門及銷售部門的主管, 因為這些成員在企業的經營中都發揮著重要作用, 通過會談可以獲得許多重要信息。 會談應側重了解其關于企業經營和發展的思路、企業內部的管理情況, 從而獲取對借款人及其高層管理人員的感性認識。上一頁下一頁返回第一節貸款申請受理與貸前調查實地考察時, 業務人員必須親自參觀客戶的生產經營場所, 認真視察公司的廠房、設備或生產流水線。 實地考察應側

18、重調查公司的生產設備運轉情況、實際生產能力、產品結構情況、應收賬款和存貨周轉情況、固定資產維護情況、周圍環境情況等。 完成現場調研工作后, 業務人員應及時寫出現場工作檢查報告, 為下一步評估工作做好準備。. 搜尋調查搜尋調查是指通過各種媒介物搜尋有價值的資料開展調查。 這些媒介物包括書籍、期刊、互聯網資料、官方記錄等。 搜尋調查應注意信息渠道的權威性、可靠性和全面性。上一頁下一頁返回第一節貸款申請受理與貸前調查. 委托調查委托調查可通過中介機構或銀行自身網絡開展調查。. 其他方法業務人員可通過接觸客戶的關聯企業、競爭對手或個人獲取有價值信息, 還可通過行業協會(商會)、政府的職能管理部門(如工

19、商局、稅務機關、公安部門等機構) 了解客戶的真實情況。信貸業務人員應避免過分輕信借款人提供的有關信息, 或者被實地考察中的假象所迷惑。 在實務操作中, 建議采用突擊檢查方式進行現場調研, 同時可通過其他調查方法對考察結果加以證實。(二) 貸前調查的內容上一頁下一頁返回第一節貸款申請受理與貸前調查貸前調查是銀行受理借款人申請后, 對借款人的信用等級以及借款的合法性、安全性、營利性等情況進行調查, 核實抵(質) 押物、保證人情況, 測定貸款風險的過程。 貸前調查的主要對象就是借款人、保證人、抵(質) 押人、抵(質) 押物等。. 貸款合法合規性調查貸款的合法合規性是指銀行業務人員對借款人和擔保人的資

20、格合乎法律、合乎規章制度和信貸政策的行為進行調查、認定。 調查的內容應包括:() 認定借款人、擔保人法人資格。上一頁下一頁返回第一節貸款申請受理與貸前調查公司信貸業務人員應仔細核查借款人的法人資格、借款資格, 營業執照的有效期、真實性、當年是否辦理了年檢手續, 貸款卡的有效期與當年是否辦理了年審手續以及近期是否發生內容變更、名稱變更、注銷、作廢等情況。() 認定借款人、擔保人的法定代表人、授權委托人、法人公章、簽名的真實性和有效性, 并依據授權委托書所載明的代理事項、權限、期限, 認定授權委托人是否具有簽署法律文件的資格、條件。() 對需董事會決議同意借款和擔保的, 信貸業務人員應調查認定董事

21、會同意借款、擔保決議的真實性、合法性和有效性。上一頁下一頁返回第一節貸款申請受理與貸前調查() 對抵押物、質押物清單所列抵(質) 押物品或權利的合法性、有效性進行認定。() 對貸款使用合法合規性進行認定。 信貸業務人員應調查認定借款人有關經營及進出口許可證是否真實、有效, 貸款使用是否屬于營業執照所列經營范圍, 并分析借款人生產經營是否符合國家和本地區的經濟政策、產業政策。() 對購銷合同的真實性進行認定。 信貸業務人員需要分析借款用途的正常、合法、合規及商品交易合同的真實可靠性。() 對借款人的借款目的進行調查, 防范信貸欺詐風險。. 貸款安全性調查上一頁下一頁返回第一節貸款申請受理與貸前調

22、查貸款的安全性是指銀行應當盡量避免各種不確定因素對其資產和貸款等方面的影響, 避免風險, 保證銀行穩健經營和發展。 調查的內容應包括:() 對借款人、保證人、法定代表人的品行、業績、能力和信譽進行調查, 熟知其經營管理水平、公眾信譽, 了解其履行協議條款的歷史記錄。() 考察借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機制, 主要包括是否制定清晰的發展戰略、科學的決策系統、審慎的會計原則、嚴格的目標責任制及與之相適應的激勵約束機制、健全的人才培養機制和健全負責的董事會。上一頁下一頁返回第一節貸款申請受理與貸前調查() 對借款人、保證人的財務管理狀況進行調查, 對其提供的財務報表的真實性進行審查, 對

23、重要數據核對總賬、明細賬, 查看原始憑證與實物是否相符, 掌握借款人和保證人的償債指標、盈利指標和營運指標等重要財務數據。() 對原到期貸款及應付利息清償情況進行調查, 認定不良貸款數額、比例并分析成因; 對沒有清償的貸款本息, 要督促和幫助借款人制訂切實可行的還款計劃。() 對有限責任公司和股份有限公司對外股本權益性投資情況進行調查。() 對抵押物的價值評估情況做出調查。上一頁下一頁返回第一節貸款申請受理與貸前調查() 對于申請外匯貸款的客戶, 業務人員要調查認定借款人、保證人承受匯率、利率風險的能力, 尤其要注意匯率變化對抵(質) 押擔保額的影響程度。. 貸款效益性調查貸款的效益性是指貸款

24、經營的盈利情況, 是商業銀行經營管理活動的主要動力。 貸款的盈利水平是商業銀行經營管理水平的綜合反映, 同時也受外部環境眾多因素影響。 貸款效益性調查的內容應包括:() 對借款人過去三年的經營效益情況進行調查, 并進一步分析行業前景、產品銷路以及競爭能力。上一頁下一頁返回第一節貸款申請受理與貸前調查() 對借款人當前經營情況進行調查, 核實其擬實現的銷售收入和利潤的真實性與可行性。( ) 對借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、結算、結售匯等綜合效益情況進行調查、分析、預測。四、貸前調查報告內容要求信貸業務人員要將貸前調查與信用風險分析結果形成貸前調查報告, 供風險管理部門或風險評審委員會評審

25、、批準。 在貸前調查階段就應參照各商業銀行要求安排調查提綱和計劃。. 固定資產貸前調查報告內容要求上一頁下一頁返回第一節貸款申請受理與貸前調查固定資產貸前調查報告內容主要包括借款人資信情況、項目可行性研究報告批復及其主要內容、投資估算與資金籌措安排情況、項目情況、項目配套條件落實情況、項目效益情況、還款能力、擔保情況、銀行從項目獲得的收益預測、結論性意見等。. 流動資金貸前調查報告內容要求流動資金貸前調查報告內容主要包括借款人基本情況、借款人生產經營及經濟效益情況、借款人財務狀況、借款人與銀行的關系、對流動資金貸款的必要性分析、對流動資金貸款的可行性分析、對貸款擔保的分析、綜合性結論和建議等。

26、上一頁返回第二節貸款審查與審批一、貸款報審材料信貸業務部門在將貸前調查評估的結果匯總整理后, 形成貸款報審材料。 貸款報審材料因不同的貸款種類而有所區別, 商業銀行對貸款報審材料的內容和格式做了相對統一的要求, 一般情況下, 短期貸款即為流動資金貸款, 長期貸款即為固定資產貸款。(一) 短期貸款報審材料. 短期貸款報審材料的內容() 借款申請文件。 借款申請文件包括: 上報單位關于貸款報批的請示; 流動資金貸款評審概要表; 流動資金貸款評審報告; 借款人借款申請書; 外商投資企業和股份制企業的董事會關于同意申請借款的決議(有法定人數董事會成員簽名) 和借款授權書。下一頁返回第二節貸款審查與審批

27、() 借款人資信審查文件。 借款人資信審查文件包括: 借款人已在工商部門辦理年檢手續的營業執照; 初次借款的借款人還需提交公司章程; 若借款人為外商投資企業, 需提交合資/ 合作企業的合同、章程; 合同、章程的批復文件及批準證書; 資本金到位情況的證明(驗資報告等); 借款人近三年經財政部門或會計師事務所審計的財務報表(包括資產負債表、損益表和財務狀況變動表); 貸款證; 借款人信用等級證明材料或其他證明借款人資信情況的材料。() 貸款擔保文件。上一頁下一頁返回第二節貸款審查與審批貸款擔保文件包括: 銀行與經銀行認可的、有經濟實力的法人簽訂的還款保證合同或上述法人出具的無條件按照銀行要求的格式

28、與銀行簽訂保證合同的承諾函; 保證人的營業執照; 保證人最近三年的財務報表; 采用抵(質) 押擔保, 則需要由抵(質) 押人提供無條件按照銀行要求的格式與銀行簽訂抵(質) 押合同的承諾函; 或已正式簽訂的抵(質) 押合同; 抵(質) 押物權屬證明文件; 抵(質) 押物清單; 抵(質) 押物價值評估報告; 如保證人或抵(質) 押人為外商投資企業或股份制企業, 應出具含相關內容的董事會決議(有法定人數董事會成員簽名) 和授權書; 借款合同、保證合同或抵(質)押合同(草本)。() 借款用途證明文件。上一頁下一頁返回第二節貸款審查與審批借款用途證明文件主要包括原輔材料采購合同、產品銷售合同、進出口商務

29、合同。 如為出口打包貸款, 應出具進口方銀行開立的信用證、由國際結算部門出具的信用證條款無疑義的材料、進口商與開證行的資信證明或說明; 如為票據貼現, 應出具經承兌的匯票、行內有關部門對票證真偽(包括核定密押) 進行鑒定的材料、承兌人資信證明或說明文件; 如借款用途涉及國家實行配額、許可證等方式管理的進出口業務, 應出具其進出口許可證和應取得的其他批件。() 貸款審批人及貸款審查部門要求提供的其他材料。 . 短期貸款報審材料中應注意的一些問題上一頁下一頁返回第二節貸款審查與審批() 臨時性貸款。 臨時性貸款具有臨時調劑、短期融資的特點, 報審材料中應注意說明: 貸款金額與企業合理的臨時資金需求

30、的關系; 借款人生產經營的一個循環過程與貸款期限的銜接, 一般而言, 臨時貸款的期限不應超過 個月; 還貸資金來源的可靠性及貸款用途的正當、合理性等問題。() 周轉性貸款。 周轉性貸款是銀行對企業在正常生產經營過程中經常性占用的合理流動資金需要所發放的貸款。 它具有短期周轉、長期使用的特點, 故在貸款報審材料中應注意說明: 借款人的資信情況、經營情況、財務狀況、借款人在未來時期的獲利能力和償債能力、產品開發能力和市場競爭能力等, 此外還應考慮銀行的資金情況和銀行的利益。上一頁下一頁返回第二節貸款審查與審批() 出口打包貸款。 出口打包貸款是出口商當地的銀行憑進口商所在地銀行開立的信用證及該信用

31、證項下的出口商品為抵押向出口商提供的短期貸款。 該類貸款報審材料中應報送的材料如下: 進口方銀行開立的信用證, 由國際結算部門出具的信用證條款無疑義的材料, 進口商與開證行的資信證明或說明, 等等。() 票據貼現。 票據貼現, 應出具經承兌的匯票、行內有關部門對票證真偽(包括核定密押) 進行鑒定的材料、承兌人資信證明或說明文件。(二) 中長期貸款報審材料上一頁下一頁返回第二節貸款審查與審批. 借款申請文件借款申請文件包括以下內容: 上報單位關于貸款報批的請示; 貸款評審概要表; 貸款評估報告和評審報告; 借款人借款申請書(寫明借款人概況、申請借款金額、幣別、期限、用途、還款來源、還款保證、用款

32、和還款計劃等); 外商投資企業和股份制企業的董事會關于同意申請借款的決議與借款授權書。. 借款人資信審查文件上一頁下一頁返回第二節貸款審查與審批借款人資信審查文件包括: 借款人已在工商部門辦理年檢手續的營業執照; 初次借款的借款人還需提交公司章程; 若借款人為外商投資企業, 需提交合資或合作企業的合同、章程; 合同、章程的批復文件及批準證書; 資本金到位情況的證明(驗資報告等); 借款人近三年經財政部門或會計師事務所審計的財務報表; 貸款證; 借款人信用等級證明材料或其他證明借款人資信情況的材料。. 項目立項文件項目立項文件包括: 項目可行性研究報告; 專項貸款的規模已經落實的證明文件; 轉貸

33、款項目、國際商業貸款項目及境外借款擔保還需提供國家有關部門關于外債規模和籌資方式的批文; 政府貸款項目列入雙方政府商定的項目清單的證明文件。上一頁下一頁返回第二節貸款審查與審批. 項目配套文件項目配套文件包括: 資金來源落實的證明文件; 資本金已經到位或能按期到位的證明文件; 其他金融機構貸款承諾文件。其他配套條件落實的證明文件: 原輔料供貨協議或來源證明、土地征用落實證明、水電氣落實證明、運輸條件落實證明、環保批復文件、出口工貿協議、返銷協議及其他材料、政府優惠政策(如稅收減免) 的證明文件。. 貸款擔保文件上一頁下一頁返回第二節貸款審查與審批貸款擔保文件包括: 銀行與經銀行認可的、有經濟實

34、力的法人簽訂的還款保證合同或上述法人出具的無條件按照銀行要求的格式與銀行簽訂保證合同的承諾函; 保證人的營業執照; 保證人最近三年的財務報表; 采用抵(質) 押擔保, 則需由抵(質) 押人提供無條件按照銀行要求的格式與銀行簽訂抵(質) 押合同的承諾函; 或已正式簽訂的抵(質) 押合同; 抵(質) 押物權屬證明文件; 抵(質) 押物清單; 抵(質) 押物價值評估報告; 如保證人或抵(質) 押人為外商投資企業或股份制企業, 應出具含相關內容的董事會決議(有法定人數董事會成員簽名) 和授權書。上一頁下一頁返回第二節貸款審查與審批. 開戶及保險借款人在銀行開立基本戶或相應存款戶的承諾函; 借款人根據銀

35、行的要求辦理保險手續并將保險權益轉讓給銀行的承諾函。. 其他有關商務合同貸款審批人及貸款審查部門要求提供的其他材料。二、貸款審查信貸業務人員對調查人員提供的資料核實評定, 復測貸款風險, 重點審查以下幾個方面。( ) 貸款的直接用途。上一頁下一頁返回第二節貸款審查與審批核實信貸調查人員提供的有關貸款用途的證明文件是否真實、有效、有無遺漏, 貸款用途是否符合有關法律、法規的要求, 符合國家的產業政策和各商業銀行信貸政策的有關規定, 是否屬于貸款支持的范圍。() 借款人的借款資格條件。 貸款通則 規定, 銀行的貸款對象可以是經工商行政管理機關(或主管機關) 核準登記的企(事) 業法人、其他經濟組織

36、。 銀行為了保證其貸款的安全性, 還必須對借款人的借款資格做出必要的規定。 上一頁下一頁返回第二節貸款審查與審批在貸款審查過程中, 對借款人資格條件的審查內容主要有: 借款人的產品市場需求情況、經營狀況、經濟效益情況、是否擠占信貸資金、還本付息能力、企業法人是否經過工商行政管理部門辦理年檢手續、是否在銀行開立基本賬戶或一般存款賬戶、有限責任公司或股份公司的對外股本權益性投資累計額是否超過凈資產總額的、資產負債率是否符合要求、申請中長期貸款的企業法人的股本及自籌資金比例是否符合要求、借款人的信用狀況, 固定資產貸款還必須審查項目的立項手續是否齊全, 以及項目是否經過有權審批部門的批準等。() 借

37、款人的信用承受能力。 上一頁下一頁返回第二節貸款審查與審批對借款人信用承受能力審查的主要內容包括借款人的信用等級、統一授信(或公開授信) 情況、已占用的風險限額情況、是否存在超風險限額發放貸款以及借款人的應攤未攤、盤虧損失、潛在虧損等。() 借款人的發展前景、主要產品結構、新產品開發能力、主要領導人的工作能力及組織管理能力。() 借款人償還貸款的資金來源及償債能力。() 貸款保證人的情況。對貸款保證人的審查內容應主要注重以下幾個方面: 首先, 審查保證人的資格及其擔保能力。上一頁下一頁返回第二節貸款審查與審批審查保證人是否具有合法的資格, 避免不符合法定條件的擔保主體充當保證人; 審查保證人的

38、資信情況, 核實其信用等級, 一般而言, 信用等級較低的企業不宜接受為保證人;審查保證人的凈資產和擔保債務情況, 確定其是否有與所設定的貸款保證相適應的擔保能力。 其次, 審查保證合同和保證方式, 保證合同的要素是否齊全, 保證方式是否恰當。 最后, 審查保證擔保的范圍和保證的時限, 保證擔保的范圍是否覆蓋了貸款的本金及其利息、違約金和實現債權的費用, 保證的時限是否為借款合同履行期滿后的一定時期。() 審查貸款抵(質) 押物的情況。上一頁下一頁返回第二節貸款審查與審批審查貸款抵(質) 押物的情況主要包括抵(質)押物的合法性、抵(質) 押物的所有權屬、抵(質) 押物的價值、抵(質) 押物的登記

39、、抵(質) 押物的變現能力、抵押合同或質押合同的條款審查、抵(質) 押物的保管和抵(質) 押物的處理等。() 根據貸款方式、借款人信用等級、借款人的風險限額等確定是否可以貸款, 以及貸款結構和附加條件。三、貸款審批貸款銀行在對申請企業進行貸款審查后, 應對審查合格的信貸項目提交審批人員審批。上一頁下一頁返回第二節貸款審查與審批中華人民共和國商業銀行法 規定: “商業銀行貸款, 應當實行審貸分離、分級審批的制度。” 因此, 銀行應當建立審貸分離、分級審批的貸款管理制度。 審查人員應當對調查人員提供的資料進行核實、評定, 復測貸款風險度, 提出意見, 按規定權限報批。 貸款審批是決策過程的方案設計

40、和方案選擇階段。 方案設計就是貸與不貸、貸多貸少、貸款期限長短等。 方案選擇就是對上述供選擇的若干可能做出抉擇。 貸款的調查人員負責調查評估, 貸款的審查人員負責貸款風險的審查, 貸款的發放人員負責貸款的檢查和清收。 這樣一種審、貸、查三分離的制度, 就是審貸分離制度。 分級審批制度是指銀行根據業務量大小、管理水平和貸款風險度確定各級分支機構的審批權限, 超過審批權限的貸款, 應當報上級審批的制度。上一頁下一頁返回第二節貸款審查與審批審批人員根據該筆信貸業務預計給銀行帶來的效益和風險決定是否批準該筆信貸業務。審批結論為不同意的, 將通知有關人員; 如有權要求和申請復議人員認為確有必要進行復議的

41、, 可按有關規定由合規性審查人員受理復議申請或要求, 并進行合規性審查以及提交審批人員進行復議; 審批權限內審批結論為同意的, 將審批結論及時通知有關人員; 審批結論為續議的, 通知有關人員辦理續議事項; 審批結論為同意但超過審批權限的, 應組織并提交有關申報材料報上級行審批。上一頁返回第三節貸款合同簽訂與貸款發放一、貸款合同簽訂貸款經批準后, 業務人員應當嚴格遵照批復意見, 著手落實貸款批復條件, 在落實貸款批復中提出的問題和各項附加條件后, 即可簽署借款合同。 借款合同一經簽訂生效后, 受法律保護的借貸關系即告確立, 借貸雙方均應依據借款合同的約定享有權利和承擔義務。二、貸款的發放. 貸款

42、發放管理的重要性在滿足借款合同用款前提條件的情況下, 無正當理由或借款人沒有違約, 銀行必須按借款合同的約定按時發放貸款。 這種做法主要基于以下三種原因:下一頁返回第三節貸款合同簽訂與貸款發放() 借款合同一旦簽訂生效, 即成為民事法律事實, 借貸雙方之間的權利與義務關系即被確立, 銀行不按借款合同的約定履行義務, 發放貸款, 就構成借款合同項下的違約行為。( ) 影響借款人的利益。 銀行發放貸款的目的在于支持企業的正常經營, 銀行按時發放貸款, 借款人就可以將借入的資金按預期的計劃投入產品經營, 保證企業的生產經營活動; 反之, 如果銀行違約, 借款人不能按預期得到資金, 借款人的生產經營計

43、劃就會被打亂, 影響企業正常的運作, 從而可能使借款人蒙受損失。() 影響貸款的正常收回。 上一頁下一頁返回第三節貸款合同簽訂與貸款發放銀行違約, 未按期發放貸款, 借款人作為資金的需求者,可能需要采取其他手段募集資金, 取得貸款后很可能發生挪用, 同時, 按正常生產周期確定的借款期限可能不夠合理, 借款人拖延歸還貸款的可能性將極大。. 貸款發放的條件作為貸款發放的重要先決條件, 通常在借款合同內加以規定。 銀行必須按照借款合同的規定, 逐條核對是否已完全齊備或生效, 以確保貸款發放前符合所有授信批準的要求, 落實全部用款前提條件。() 首次放款的先決條件包括以下幾點:上一頁下一頁返回第三節貸

44、款合同簽訂與貸款發放 貸款類文件: 借貸雙方已正式簽署的借款合同; 銀行之間已正式簽署的貸款協議(多用于銀團貸款)。 公司類文件: 現時有效的企業法人營業執照、批準證書、成立批復; 公司章程; 全體董事的名單及全體董事的簽字樣本; 就同意簽署并履行相關協議而出具的董事會決議(包括保證人); 就授權有關人士簽署相關協議而出具的授權委托書以及有關人士的簽字樣本(包括保證人)。 與項目有關的協議: 已正式簽署的合營合同; 已正式簽署的建設合同或建造合同;已正式簽署的技術許可合同; 已正式簽署的商標和商業名稱許可合同; 已正式簽署的培訓和實施支持合同; 已正式簽署的土地使用權出讓合同。上一頁下一頁返回

45、第三節貸款合同簽訂與貸款發放 擔保類文件: 已正式簽署的抵(質) 押協議; 已正式簽署的保證協議; 保險權益轉讓相關協議或文件。 在審查擔保類文件時, 公司業務人員應特別注意抵(質) 押協議生效的前提條件(如向有關部門登記生效), 對于抵押協議雖正式簽署但生效滯后的貸款項目,應在抵押正式生效前, 采取必要的手段和措施, 規避貸款風險。 與登記、批準、備案、印花稅有關的文件: 借款人所屬國家主管部門就擔保文件出具的同意借款人提供該擔保的文件; 海關部門就同意抵押協議項下進口設備抵押出具的批復文件; 房地產登記部門就抵押協議項下房地產抵押頒發的“房地產權利及其他權利證明”;上一頁下一頁返回第三節貸

46、款合同簽訂與貸款發放工商行政管理局就抵押協議項下機器設備抵押頒發的“企業動產抵押物登記證”; 車輛管理所就抵押協議項下車輛抵押頒發的車輛抵押登記證明文件; 已繳納印花稅的繳付憑證; 貸款備案證明。 其他類文件: 政府主管部門出具的同意項目開工批復; 項目土地使用、規劃、工程設計方案的批復文件; 貸款項目(概) 預算資金(包括自籌資金) 已全部落實的證明; 有關對建設項目的投保證明; 股東或政府部門出具的支持函; 會計師事務所出具的驗資報告和注冊資本占用情況證明; 法律意見書; 財務報表; 其他一切必要的批文、許可或授權、委托、費用函件等。() 再次放款要求提交的文件。上一頁下一頁返回第三節貸款

47、合同簽訂與貸款發放除首次放款外, 以后的每次放款無須重復提交許多證明文件和批準文件等, 通常只需要提交以下文件: 提款申請書。 借款憑證。 工程檢驗師出具的工程進度報告和成本未超支的證明。 貸款用途證明文件。 其他貸款協議規定的文件。(3) 擔保手續的完善。上一頁下一頁返回第三節貸款合同簽訂與貸款發放在向借款人發放貸款前, 銀行必須按照批復的要求, 落實擔保條件, 完善擔保合同和其他擔保文件及有關法律手續。 對于提供抵(質) 押擔保的: 可以辦理登記或備案手續的, 必須先完善有關登記、備案手續; 如抵(質) 押物無明確的登記部門, 則必須先將抵(質) 押物的有關產權文件及其辦理轉讓所需的有關文

48、件正本交由銀行保管, 并且將抵(質) 押合同在當地的公證部門進行公證。 對于以金融機構出具的不可撤銷保函或備用信用證做擔保的, 須在收妥銀行認可的不可撤銷保函或備用信用證正本后, 才能允許借款人提款。上一頁下一頁返回第三節貸款合同簽訂與貸款發放 對于有權出具不可撤銷保函或備用信用證的境外金融機構以外的其他境外法人、組織或個人擔保的保證, 必須就保證的可行性、保證合同等有關文件征詢銀行指定律師的法律意見, 獲得律師認可的書面意見, 并在律師的主持下, 完善保證合同、其他保證文件及有關法律手續后, 才能允許借款人提款。. 貸款發放的原則() 計劃、比例放款原則。 應按照已批準的貸款項目年度投資計劃

49、所規定的建設內容、費用, 準確、及時地提供貸款。 借款人用于建設項目的其他資金(自籌資金和其他銀行貸款) 應與貸款同比例支用。上一頁下一頁返回第三節貸款合同簽訂與貸款發放() 進度放款原則。 在中長期貸款發放過程中, 銀行應按照完成工程量的多少進行付款。 如果是分次發放或發放手續較復雜, 銀行應在計劃提款日前與借款人取得聯系。 借款人如需變更提款計劃, 應于計劃提款日前合理時間內, 向銀行提出申請, 并征得銀行同意。 如借款人未經銀行批準擅自改變款項的用途, 銀行有權不予支付。() 資本金足額原則。 銀行需審查建設項目的資本金是否已足額到位。 即使因特殊原因不能按時足額到位, 貸款支取的比例也

50、應同步低于借款人資本金到位的比例。 此外, 貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業其他需自籌資金的融資。. 貸款發放的審查上一頁下一頁返回第三節貸款合同簽訂與貸款發放貸款發放審查作為貸時審查的核心工作, 銀行必須嚴格掌握審查的要點, 充分防范貸款執行階段的風險。 審查的內容可能因貸款項目的不同情況有所差異, 一般主要包括以下內容。( ) 貸款合同審查。 銀行應對借款人提款所對應的合同進行認真核查, 包括合同真偽性的識別、合同提供方的履約能力調查, 防止貸款挪用及產生對貸款不能如期償還的不利因素。 審查工作中, 還應通過可能的渠道了解借款人是否存在重復使用商務合同騙取不同銀行貸款的現象。

51、 信貸業務中涉及的合同主要有借款合同、保證合同、抵押合同、質押合同等。上一頁下一頁返回第三節貸款合同簽訂與貸款發放() 提款期限審查。 在長期貸款項目中, 通常會包括提款期、寬限期和還款期。 銀行應審查借款人是否在規定的提款期內提款。 除非借貸雙方同意延長, 否則提款期過期后無效, 未提足的貸款不能再提。() 用款申請材料檢查。 審核借款憑證。 借款人辦理提款, 應在提款日前填妥借款憑證。 借款人名稱、提款日期、提款用途等各項目都必須準確、完整地填寫, 并要加蓋借款人在銀行的預留印鑒。 信貸員要根據借款合同認真審核, 確認貸款用途、金額、賬號、預留印鑒等正確、真實無誤后, 在借款人填妥借款憑證

52、的相應欄目簽字, 交由有關主管簽字后進行放款的轉賬處理。上一頁下一頁返回第三節貸款合同簽訂與貸款發放除非借款合同另有規定, 銀行不能代客戶填寫借款憑證, 一般情況下, 應要求借款人填妥借款憑證送銀行審核后辦理放款轉賬。 變更提款計劃。 借款人在借款合同簽訂后, 如需改變提款計劃, 則應按照借款合同的有關條款規定辦理, 或在原計劃提款日以前的合理時間內向銀行提出書面申請, 并得到銀行同意。 檢查和監督借款人的借款用途與提款進度。 監督借款人按規定的用途用款, 是保證銀行貸款安全的重要環節。 借款人提款用途通常包括土建費用、工程設備款、購買商品費用、在建項目進度款、支付勞務費用、其他與項目工程有關

53、的費用、用于臨時周轉的款項。要注意檢查借款人的借款用途, 監督提款進度。上一頁下一頁返回第三節貸款合同簽訂與貸款發放() 有關賬戶審查。 銀行應審查有關的提款賬戶、還本付息賬戶或其他專用賬戶是否已經開立, 賬戶性質是否已經明確, 避免出現貸款使用混亂或被挪作他用。() 提款申請書、借款憑證審查。 銀行應當對提款申請書中寫明的提款日期、提款金額、劃款路線等要素進行核查, 確保提款手續正確無誤。 銀行應審查借款人提交的借款憑證是否完全符合提款要求, 確認貸款用途、日期、金額、賬號和預留印鑒正確、真實、無誤。. 放款操作程序上一頁下一頁返回第三節貸款合同簽訂與貸款發放在落實貸款批復要求, 完善前述放

54、款前提條件, 并進行嚴格的放款審查后, 銀行應保留所有證明借款人滿足提款前提條件的相關文件和資料, 準備著手辦理貸款發放。 貸款發放過程中, 在遵循前述放款原則的情況下, 銀行應按照有關程序發放貸款。 但必須說明的是, 由于各銀行目前對公司業務人員前、后臺工作的職責分工、內部機構設置存在差異, 所以各銀行應根據本地區實際情況制定詳細的提款操作細則, 規范貸款執行階段的操作程序。() 操作程序如下: 借款人按合同要求提交提款申請和其他有關資料。上一頁下一頁返回第三節貸款合同簽訂與貸款發放 銀行受理借款人提款申請書(按借款合同約定的固定格式并加蓋企業公章及法人簽字或在提交法人授權書的情況下受委托人

55、簽字)。 創建貸款合同。 有關用款審批資料按內部審批流程經有權簽字人簽字同意。 按賬務處理部門的要求提交審批及相關用款憑證辦理提款手續。 所提貸款款項入賬后, 向賬務處理部門索取有關憑證, 入檔案卷保存。 建立臺賬并在提款當日記錄, 并根據中國人民銀行的要求登記信貸登記系統。上一頁下一頁返回第三節貸款合同簽訂與貸款發放() 注意事項。 銀行在辦理放款手續時, 應注意: 借款人是否已辦理開戶手續; 提款日期、金額及貸款用途是否與合同一致; 是否按中國人民銀行信貸登記咨詢系統的要求及時更新數據信息并發送。三、停止發放貸款情況及處理(一) 停止發放貸款的情況在一定時期內終止發放貸款是銀行對借款人違約

56、實行的一種制裁, 是執行法律賦予的信貸監督職能的具體體現, 也是借款人承擔違約責任的一種方式。 在下列情況中, 銀行可以對借款人采取終止提款措施。. 挪用貸款上一頁下一頁返回第三節貸款合同簽訂與貸款發放一般而言, 從借款申請和借款合同來看, 借款人對貸款的用途都比較明確, 但一些借款人對貸款的實際使用往往與合同規定的用途相背離, 如有的借款人將銀行的流動資金貸款用于彌補虧損, 或用于購買固定資產、搞基本建設, 使企業的短期償債能力減弱, 致使貸款到期時無力償還銀行貸款; 有的借款人甚至將銀行的貸款用于炒買有價證券、期貨或房地產等高風險的業務, 或者將貸款轉借他人牟取非法收入。 發現此類行為,

57、銀行一般可以采取停止發放貸款的措施, 甚至提前收回貸款。上一頁下一頁返回第三節貸款合同簽訂與貸款發放具體而言, 挪用貸款的情況一般包括: 用貸款進行股本權益性投資; 用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機經營; 未依法取得經營房地產資格的借款人挪用貸款經營房地產業務; 套取貸款相互借貸牟取非法收入; 借款企業挪用流動資金進行基本建設或用于財政性開支或者用于彌補企業虧損, 或者用于職工福利。. 其他違約情況() 未按合同規定清償貸款本息。() 違反國家政策法規, 使用貸款進行非法經營。(二) 借款人違約后的處理上一頁下一頁返回第三節貸款合同簽訂與貸款發放在貸款發放階段, 銀行務必密切關注借款人的資

58、金使用方向, 一旦出現上述或其他影響企業償債能力的違約情況, 要立即終止借款人提款, 并可視具體情況提前收回貸款。 情況嚴重的, 應采取進一步的措施, 積極防范授信風險。 如果出現上述任何違約事件, 銀行有權分別或同時采取下列措施:() 要求借款人限期糾正違約事件。() 停止借款人提款或取消借款人尚未提用的借款額度。上一頁下一頁返回第三節貸款合同簽訂與貸款發放() 宣布貸款合同項下的借款本息全部立即到期, 根據合同約定立即從借款人在銀行開立的存款賬戶中扣款用于償還被銀行宣布提前到期的所欠全部債務。() 宣布借款人在與銀行簽訂的其他貸款合同項下的借款本息立即到期, 要求借款人立即償還貸款本息及費

59、用。上一頁返回第四節貸后管理一、對借款人的貸后監控(一) 經營狀況監控公司信貸業務人員一定要培養良好的觀察能力, 力求對企業進行全面、廣泛的了解。 一方面, 要注意企業在日常的商務活動中是否出現不道德的謀利和不講誠信的行為, 是否出現隱瞞經營情況的現象及其他各種異常情況; 另一方面, 對異常情況一定要進行調查和分析,找出問題根源。經營風險主要體現在以下幾點:() 經營活動發生顯著變化, 出現停產、半停產或經營停止狀態。下一頁返回第四節貸后管理() 業務性質、經營目標或習慣做法改變。() 主要數據在行業統計中呈現不利的變化或趨勢。() 兼營不熟悉的業務、新的業務或在不熟悉的地區開展業務。() 不

60、能適應市場變化或客戶需求的變化。() 持有一筆大額訂單, 不能較好地履行合約。() 產品結構單一。() 對存貨、生產和銷售的控制力下降。() 對一些客戶或供應商過分依賴, 可能引起巨大的損失。() 在供應鏈中的地位關系變化, 如供應商不再供貨或減少授信額度。上一頁下一頁返回第四節貸后管理() 購貨商減少采購。() 企業的地點發生不利的變化或分支機構分布不合理。() 收購其他企業或者開設新銷售網點, 對銷售和經營有明顯影響, 如收購只是基于財務動機, 而不是與核心業務有密切關系。() 出售、變賣主要的生產性、經營性固定資產。() 廠房和設備未得到很好的維護, 設備更新緩慢, 缺乏關鍵產品生產線。