1、上市公司信息披露管理辦法考試試題及答案一、判斷題1、信息披露義務人應當分別向所有投資者公開披露信息。2條 判斷題對錯(正確答案)2、在內幕信息依法披露前，任何知情人不得公開或者泄露該信息，不得利用該信息進行內幕交易。4條 判斷題對(正確答案)錯3、發(fā)行人募集資金時，凡是對投資者作出投資決策有重大影響的信息，均應當在招股說明書中披露。11條 判斷題對(正確答案)錯4、發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票的，中國證監(jiān)會受理申請文件后，發(fā)行審核委員會審核前，發(fā)行人應當將招股說明書申報稿在中國證監(jiān)會網(wǎng)站預先披露。13條 判斷題對(正確答案)錯5、除特殊情況外，第一季度季度報告的披露時間不得早于上一年度年度報告的

2、披露時間。20條 判斷題對錯(正確答案)6、上市公司預計經(jīng)營業(yè)績發(fā)生虧損或者發(fā)生大幅變動的，應當及時進行業(yè)績披露。25條 判斷題對錯(正確答案)7、上市公司未在規(guī)定期限內披露年度報告和中期報告的，證券交易所應當立即立案稽查并按照股票上市規(guī)則予以處理。28條 判斷題對錯(正確答案)8、上市公司參股公司發(fā)生可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格產(chǎn)生影響的事件的，上市公司應當履行信息披露義務。13條較大影響 判斷題對錯(正確答案)9、上市公司信息披露事務管理制度應當經(jīng)股東大會審議通過，報注冊地證監(jiān)局和證券交易所備案。37條 判斷題對錯(正確答案)10、上市公司應當制定重大事件的報告、傳遞、審核、披露

3、程序。40條 判斷題對(正確答案)錯11、董事長在接到重大事件發(fā)生報告后，應當立即向董事會報告，并敦促董事會秘書組織臨時報告的披露工作。40條 判斷題對(正確答案)錯12、 監(jiān)事應當了解并持續(xù)關注公司生產(chǎn)經(jīng)營情況、財務狀況和公司已經(jīng)發(fā)生的或者可能發(fā)生的重大事件及其影響，主動調查、獲取決策所需要的資料。42條 判斷題對錯(正確答案)13、監(jiān)事應關注公司信息披露情況，發(fā)現(xiàn)信息披露存在違法違規(guī)問題的，應當進行調查并提出處理建議。43條 判斷題對(正確答案)錯14、高級管理人員應當及時向董事會報告有關公司經(jīng)營或者財務方面出現(xiàn)的重大事件、已披露的事件的進展或者變化情況及其他相關信息。44條 判斷題對(正

4、確答案)錯15、董事會秘書和證券事務代表負責辦理上市公司信息對外公布等相關事宜。45條 判斷題對錯(正確答案)16、上市公司應當為董事會秘書履行職責提供便利條件，財務負責人應當負責在財務信息披露方面的相關工作。45條 判斷題對錯(正確答案)17、上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、持股5%以上的股東及其一致行動人、實際控制人應當及時向上市公司董事會報送上市公司關聯(lián)人名單及關聯(lián)關系的說明。48條 判斷題對(正確答案)錯18、交易各方不得通過隱瞞關聯(lián)關系或者采取其他手段，規(guī)避上市公司的關聯(lián)交易審議程序和信息披露義務。48條 判斷題對(正確答案)錯19、通過接受委托或者信托等方式持有上市公司5%以上股

5、份的股東或者實際控制人，應當及時將受托人情況告知上市公司，配合上市公司履行信息披露義務。 填空題_49條 判斷題對錯(正確答案)20、信息披露義務人應當向其聘用的保薦人、證券服務機構提供與執(zhí)業(yè)相關的所有資料。50條 判斷題對(正確答案)錯21、上市公司解聘會計師事務所的，應當在董事會決議公告后及時通知會計師事務所。51條 判斷題對錯(正確答案)22、證券交易所對保薦人和證券服務機構出具的文件的真實性、準確性、完整性有疑義的，可以要求相關機構作出解釋、補充，并調閱其工作底稿。57條 判斷題對錯(正確答案)23、在境內、外市場發(fā)行證券及其衍生品種并上市的公司在境外市場披露的信息，應當同時在境內市場

6、披露。2條 判斷題對(正確答案)錯24、中國證監(jiān)會可以對金融、房地產(chǎn)等特殊行業(yè)上市公司的信息披露作出特別規(guī)定。10條 判斷題對(正確答案)錯25、預先披露的招股說明書申報稿是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，可含有價格信息。 13條 判斷題對錯(正確答案)26、上市公司控股股東、實際控制人及其一致行動人應當及時、準確地告知上市公司是否存在擬發(fā)生的股權轉讓、資產(chǎn)重組或者其他重大事件，并配合上市公司做好信息披露工作。35條 判斷題對(正確答案)錯27、上市公司經(jīng)理、財務負責人、董事會秘書等高級管理人員應當及時編制定期報告草案，提請董事會審議。39條 判斷題對(正確答案)錯28、上市公司監(jiān)事會負責審核董事會

7、編制的定期報告。24條 判斷題對(正確答案)錯29、信息披露文件主要包括招股說明書、募集說明書、上市公告書、定期報告和臨時報告等。5條 判斷題對(正確答案)錯30、上市公司披露重大事件后，已披露的重大事件出現(xiàn)可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的進展或者變化的，應當及時披露進展或者變化情況、可能產(chǎn)生的影響。32條 判斷題對(正確答案)錯二、單項選擇題1、上市公司及其他信息披露義務人依法披露信息，應當將（）報送證券交易所登記，并在中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱中國證監(jiān)會)指定的媒體發(fā)布。6條 單選題A、公告文稿B、備查文件C、公告文稿和相關備查文件(正確答案)D、公告文稿及電子文

8、件2、公司監(jiān)事會應當對定期報告提出書面審核意見，說明董事會的（）是否符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，報告的內容是否能夠真實、準確、完整地反映上市公司的實際情況。24條 單選題A、意見B、編制和審核程序(正確答案)C、決議D、審核程序3、董事、監(jiān)事、高級管理人員對定期報告內容的真實性、準確性、完整性無法保證或者存在異議的，應當（），并予以披露。24條 單選題A、陳述理由和發(fā)表意見(正確答案)B、拒絕出具意見C、陳述理由D、發(fā)表意見4、定期報告披露前出現(xiàn)業(yè)績泄露，或者出現(xiàn)業(yè)績傳聞且公司證券及其衍生品種交易出現(xiàn)異常波動的，上市公司應當及時（）。26條 單選題A、澄清傳聞B、披露定期報告C、披露

9、本報告期相關財務數(shù)據(jù)(正確答案)D、董事會公告5、公司定期報告中財務會計報告被出具非標準審計意見，證券交易所認為涉嫌違法的，應當（）。27條 單選題A、提請相關證監(jiān)局巡檢B、要求董事會出具專項說明C、要求財務顧問專項調查D、提請中國證監(jiān)會立案調查(正確答案)6、發(fā)生可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時，上市公司應當（），說明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響。30條 單選題A、二個工作日內B、一個工作日內C、立即披露(正確答案)D、二天內7、證券及其衍生品種發(fā)生異常交易或者在媒體中出現(xiàn)的消息可能對公司證券及其衍生品種的交易產(chǎn)生（）時，上市公司應當及

10、時向相關各方了解真實情況，必要時應當以書面方式問詢。35條 單選題A、重大影響(正確答案)B、較大影響C、影響D、股價波動8、涉嫌利用新聞報道以及其他傳播方式對上市公司進行敲詐勒索的，中國證監(jiān)會（），向有關部門發(fā)出監(jiān)管建議函，由有關部門依法追究法律責任。68條 單選題A、立案稽查B、給予經(jīng)濟處罰C、責令改正(正確答案)D、給予行政處罰9、上市公司董事長、經(jīng)理、董事會秘書，應當對公司臨時報告信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性（）。58條 單選題A、承擔責任B、承擔相應責任C、承擔一般責任D、承擔主要責任(正確答案)三、多項選擇題1、信息披露義務人應當真實、準確、完整、及時地披露信息

11、，不得有（）。2條A、虛假記載；(正確答案)B、提示性陳述；C、誤導性陳述；(正確答案)D、重大遺漏；(正確答案)2、（）應當忠實、勤勉地履行職責，保證披露信息的真實、準確、完整、及時、公平。3條A、發(fā)行人；(正確答案)B、上市公司的董事；(正確答案)C、上市公司的監(jiān)事；(正確答案)D、上市公司的高級管理人員；(正確答案)E、上市公司的職工代表；3、信息披露義務人在公司網(wǎng)站及其他媒體發(fā)布信息應嚴格遵守（）的規(guī)定。6條A、披露時間上不得先于指定媒體；(正確答案)B、不得以新聞發(fā)布或者答記者問等任何形式代替應當履行的報告、公告義務；(正確答案)C、以簡約版發(fā)布信息；D、不得以定期報告形式代替應當履

12、行的臨時報告義務；(正確答案)4、季度報告應當記載以下哪些內容：（）23條A、 公司基本情況；(正確答案)B、董事會季度工作報告；C、主要會計數(shù)據(jù)和財務指標；(正確答案)D、監(jiān)事會審核報告；E、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項；(正確答案)5、下列哪些事項被稱為重大事件：（）30條A、公司的重大投資行為和重大的購置財產(chǎn)的決定；(正確答案)B、公司發(fā)生重大債務和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆盏倪`約情況，或者發(fā)生大額賠償責任；(正確答案)C、公司生產(chǎn)經(jīng)營的外部條件發(fā)生變化；D、持有公司5%以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化；(正確答案)E、公司發(fā)生重大虧損或者重大損失；(正確答案

13、)F、變更會計政策、會計估計；(正確答案)6、上市公司應當在最先發(fā)生的以下任一時點，及時履行重大事件的信息披露義務：（）31條A、董事會就該重大事件形成決議時；(正確答案)B、有關各方就該重大事件簽署意向書或者協(xié)議時；(正確答案)C、董事、監(jiān)事或者高級管理人員知悉該重大事件發(fā)生并報告時；(正確答案)D、監(jiān)事會就該重大事件形成決議時；7、中國證監(jiān)會依法對信息披露文件及公告的情況、信息披露事務管理活動進行監(jiān)督，對（）9條的行為進行監(jiān)督。A、上市公司控股股東；(正確答案)B、董事會秘書；C、實際控制人；(正確答案)D、信息披露義務人；(正確答案)8、涉及上市公司的（）等行為導致上市公司股本總額、股東

14、、實際控制人等發(fā)生重大變化的，信息披露義務人應當依法履行報告、公告義務，披露權益變動情況。34條A、收購；(正確答案)B、合并；(正確答案)C、分立；(正確答案)D、發(fā)行股份；(正確答案)E、回購股份；(正確答案)9、信息披露事務管理制度應當包括： （）37條A、明確上市公司應當披露的信息，確定披露標準；(正確答案)B、信息披露事務管理部門及其負責人在信息披露中的職責；(正確答案)C、董事、監(jiān)事、高級管理人員履行職責的記錄和保管制度；(正確答案)D、財務管理和會計核算的內部控制及監(jiān)督機制；(正確答案)10、董事會秘書負責（）。 45條A、組織和協(xié)調公司信息披露事務；(正確答案)B、匯集上市公司

15、應予披露的信息并報告董事會；(正確答案)C、向職代會報告公司經(jīng)營情況；D、關注媒體對公司的報道并主動求證報道的真實情況；(正確答案)11、董事會秘書有權（）45條。A、參加股東大會；(正確答案)B、參加董事會會議；(正確答案)C、了解公司的財務和經(jīng)營情況；(正確答案)D、查閱涉及信息披露事宜的所有文件；(正確答案)12、上市公司的股東、實際控制人發(fā)生以下事件時，應當主動告知上市公司董事會，并配合上市公司履行信息披露義務。（）46條A、持有公司5%以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化；(正確答案)B、法院裁決禁止控股股東轉讓其所持股份，任一股東所持公司5%以上股

16、份被質押、凍結、司法拍賣、托管、設定信托或者被依法限制表決權；(正確答案)C、擬對上市公司進行重大資產(chǎn)或者業(yè)務重組；(正確答案)D、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形；(正確答案)13、注冊會計師應當秉承風險導向審計理念，嚴格執(zhí)行注冊會計師執(zhí)業(yè)準則及相關規(guī)定，( )，( )，充分了解被鑒證單位及其環(huán)境，( )，獲取充分、適當?shù)淖C據(jù)，合理發(fā)表鑒證結論。（）53條A、完善鑒證程序；(正確答案)B、科學選用鑒證方法和技術；(正確答案)C、恪守職業(yè)道德；D、審慎關注重大錯報風險；(正確答案)14、資產(chǎn)評估機構應當恪守職業(yè)道德，嚴格遵守評估準則或者其他評估規(guī)范，恰當選擇評估方法，評估中提出的假設條件應當符合實際情

17、況，對評估對象所涉及交易、收入、支出、投資等業(yè)務的( )、未來預測的( )取得充分證據(jù)，充分考慮未來各種可能性發(fā)生的( )，形成合理的評估結論。（）54條A、可能性；B、合法性；(正確答案)C、概率及其影響；(正確答案)D、可靠性；(正確答案)15、上市公司董事長、經(jīng)理、財務負責人應對公司財務報告的（）承擔主要責任。58條A、真實性；(正確答案)B、準確性；(正確答案)C、完整性；(正確答案)D、及時性；(正確答案)E、公平性；(正確答案)16、信息披露義務人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員，上市公司的股東、實際控制人、收購人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員違反本辦法的，中國證監(jiān)會可以采取以下監(jiān)管措施

18、：（）59條A、責令改正；(正確答案)B、監(jiān)管談話；(正確答案)C、出具警示函；(正確答案)D、將其違法違規(guī)、不履行公開承諾等情況記入誠信檔案并公布；(正確答案)E、認定為不適當人選；(正確答案)F、依法可以采取的其他監(jiān)管措施；(正確答案)17、上市公司股東、實際控制人未依法配合上市公司履行信息披露義務的，或者非法要求上市公司提供內幕信息的，中國證監(jiān)會（）。60條A、責令改正(正確答案)B、給予警告(正確答案)C、認定為不適當人選D、罰款(正確答案)18、為信息披露義務人履行信息披露義務出具專項文件的保薦人、證券服務機構及其人員，違反證券法、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，由中國證監(jiān)會依法采取（）等監(jiān)管措施。65條A、責令改正；(正確答案)B、記入誠信檔案；(正確答案)C、監(jiān)管談話；(正確答案)D、出具警示函；(正確