1、銀行業專業人員職業資格考試題庫匯總含答案下載1.備用信用證的實質是銀行對借款人的一種（ ）。A.承諾業務B.代理業務C.擔保行為D.理財業務【答案】:C【解析】:備用信用證是開證行應借款人的要求，以放款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人不能及時履行義務或破產的情況下，由開證行向受益人及時支付本利。備用信用證是在法律限制開立保函的情況下出現的保函業務的替代品，其實質也是銀行對借款人的一種擔保行為。2.張先生請他的理財經理規劃教育投資用于他兒子10年后的出國留學費用。經測算，必要的投資回報率為7%，無風險收益率為5%，以下四組投資組合中最適合的是（ ）。A.組合四B.組合一

2、C.組合二D.組合三【答案】:A【解析】:可用夏普比率來評價這四個組合的業績。夏普比率等于投資組合在選擇期間內的平均超額收益率與這期間收益率的標準差的比值。它衡量了投資組合每單位波動性所獲得的回報。夏普比率的計算公式如下：分別計算題干中四個組合的夏普比率，可得，組合一：（7.5%5%）/15%0.167；組合二：（6.8%5%）/12%0.15；組合三：（7.2%5%）/12%0.183；組合四：（7%5%）/10%0.2。組合四的夏普比率最高，且滿足必要投資回報率為7%的要求，故組合四最適合。3.金融犯罪的主體是（ ）。A.只能是自然人B.金融企業C.可以是自然人，也可以是單位D.只能是單位

3、【答案】:C【解析】:金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位。自然人作為金融犯罪主體，有的是一般主體，有的是特殊主體。例如，違法向關系人發放貸款罪就是特殊主體，必須是銀行或者其他金融機構的工作人員。單位作為金融犯罪的主體，也有一般主體和特殊主體兩種，特殊主體為銀行或者其他金融機構。4.王某，男，60歲，李某，女55歲，二人均早年離異，王某有一個兒子小王30歲，常年在外地打工，李某有一個兒子小李，2014年王某與李某結婚，小李跟著他們在一起生活，婚后二人還領養一女小林，2015年，李某因病去世，沒有留下遺囑。(1)繼承開始的時間就是繼承發生效力的時間，繼承開始的時間應是（ ）。A.被繼承人死亡

4、的時間B.繼承人表示接受繼承的時間C.遺產分割的時間D.遺產被確定的時間【答案】:A【解析】:遺產指被繼承人死亡時遺留的個人所有財產和法律規定可以繼承的其他財產權益。根據繼承法第二條，繼承從被繼承人死亡時開始。(2)下列不屬于李某法定繼承人的是（ ）。A.小王B.王某C.小林D.小李【答案】:A【解析】:法定繼承人包括配偶、子女、父母等，其中子女包括非婚生子女、養子女、繼子女。繼子女只有與其繼父母形成了撫養教育關系，才有權繼承其繼父母的遺產。(3)下列說法正確的是（ ）。A.小王可以通過轉繼承獲得李某的遺產B.李某的遺產要按照法定繼承分配C.本案例涉及到遺贈撫養關系D.小王可以通過代位繼承獲得

5、李某的遺產【答案】:B【解析】:A項，轉繼承又稱為轉歸繼承、再繼承或者連續繼承（即第二次繼承），是指繼承人在繼承開始后實際接受遺產前死亡時，繼承人有權實際接受的遺產轉歸其法定繼承人承受的一項法律制度。B項，法定繼承和遺囑繼承是兩種不同的繼承方式。繼承法第五條規定“繼承開始后，按照法定繼承辦理；有遺囑的，按照遺囑繼承或者遺贈辦理；有遺贈撫養協議的，按照協議辦理。”C項，遺贈扶養協議是遺贈人和扶養人之間關于扶養人承擔遺贈人的生養死葬的義務，遺贈人的財產在其死后轉歸扶養人所有的協議。遺贈扶養協議是一種平等、有償和互為權利義務關系的民事法律關系。題干中并未提到李某與養女小林之間有遺贈撫養協議。D項，代

6、位繼承又稱間接繼承，是指被繼承人的子女先于被繼承人死亡時，由該先于被繼承人而死的晚輩直系血親代替其位繼承被繼承人遺產的一種法定繼承方式。(4)下列關于法定繼承關系的說法，正確的是（ ）。A.非婚生子女對其生父母不享有繼承權B.養父母離婚，養父母與養子女間的權利義務消除C.形成撫養教育關系的繼父母與其繼子女之間發生繼承關系D.繼兄弟姐妹之間沒有繼承權【答案】:C【解析】:A項，繼承法規定第一順位繼承人中的子女包括婚生子女、非婚生子女、養子女和繼子女。B項，婚姻法規定，養子女和生父母間的權利和義務，因收養關系的成立而消除。因此，養父母離婚不影響養父母與養子女間的權利義務。C項，繼子女只有與其繼父母

7、形成了撫養教育關系，才有權繼承其繼父母的遺產。D項，兄弟姐妹包括同父母的全血緣的兄弟姐妹，同父異母或同母異父的半血緣的兄弟姐妹、養兄弟姐妹和有扶養關系的繼兄弟姐妹，都屬于第二順序的法定繼承人。5.遠期外匯交易需要事先約定的交易條件包括（ ）。A.交割時間B.匯率C.幣種D.利率E.金額【答案】:A|B|C|E【解析】:遠期外匯交易又稱為期匯交易，是指交易雙方在成交后并不立即辦理交割，而是事先約定幣種、金額、匯率、交割時間等交易條件，到期才進行實際交割的外匯交易。6.中小企業融資需求特征一般具有（ ）的特點。A.周期長、頻率高、額度小B.周期長、頻率低、額度小C.周期短、頻率低、額度小D.周期短

8、、頻率高、額度小【答案】:D【解析】:中小企業融資需求一般具有“周期短、頻率高、額度小”的特點。由于生產規模小，企業自身的資產規模不大，相對而言，信用級別較低是造成中小企業融資難的關鍵。從銀行角度來看，中小企業信貸成本效益低，中小企業單體小，對銀行消耗的人力、物力、財力相對比較大，回報較小，這影響了銀行對中小企業貸款的積極性。同時，由于資產規模不大，中小企業普遍缺乏抵押物，因此很多中小企業都是因此被擋在了銀行的大門之外。7.對于普通家庭而言，潛在的家庭風險中對客戶影響最大的是（ ）。A.人身風險B.信用風險C.財產風險D.投資風險【答案】:A【解析】:家庭面臨的風險主要有人身風險、財產風險及投

9、資風險等，其中對家庭影響最大的是人身風險。8.按照中華人民共和國擔保法的規定，不得作為保證人的有（ ）。A.不從事經營活動的社會團體B.國家機關C.企業法人的分支機構D.學校、幼兒園、醫院等以公益為目的的事業單位E.企業法人的職能部門【答案】:A|B|C|D|E【解析】:我國擔保法及其司法解釋對保證人的主體資格問題作了較多的規范，主要包括以下幾方面：國家機關不得為保證人，但經國務院批準為使用外國政府或者國際經濟組織貸款進行轉貸的除外。學校、幼兒園、醫院等以公益為目的的事業單位、社會團體不得為保證人；企業法人的分支機構、職能部門不得為保證人，企業法人的分支機構有法人書面授權的，可以在授權范圍內提

10、供保證。從事經營活動的事業單位、社會團體為保證人的，如無其他導致保證合同無效的情況，其所簽訂的保證合同應當認定為有效。企業法人的分支機構未經法人書面授權提供保證的，保證合同無效。企業法人的職能部門提供保證的，保證合同無效。9.存款業務屬于商業銀行的（ ）。A.其他業務B.資產業務C.中間業務D.負債業務【答案】:D【解析】:存款是銀行最基本的負債業務之一，是商業銀行最主要的資金來源，是銀行持續經營的基礎。10.反映借款成本和貸款收益的是（ ）。A.名義利率B.實際利率C.官定利率D.公定利率【答案】:B【解析】:名義利率是以名義貨幣表示的對物價變動因素未作剔除的利率，通常是指商業銀行和其他金融

11、機構對社會公布的掛牌利率。實際利率是指名義利率扣除當期通貨膨脹率之后的真實利率。官定利率是由政府金融管理部門或中央銀行根據國家經濟發展和金融市場需要所確定和調整的利率。公定利率是由一個國家或地區銀行公會（同業協會）等金融機構行業組織所確定的利率。在通貨膨脹條件下，實際利率是不易被直接觀察到的，反映借款成本和貸款收益的是實際利率而不是名義利率。11.假定教育成本的年增長率為4%，而教育資金的年回報率為7%，則教育投資的實際報酬率為（ ）。（答案取近似數值）A.1.02%B.1.75%C.3.00%D.2.88%【答案】:D【解析】:實際報酬率（17%）/（14%）12.88%。12.理財師為客戶

12、制定退休規劃時，下列步驟中需最先開展的是（ ）。A.從退休后的支出角度預測資金需求B.計算資金缺口C.確定退休目標D.制定具體投資方案【答案】:C【解析】:退休規劃步驟主要包括：接觸客戶，建立信任關系；收集、整理和分析客戶的家庭財務狀況；明確客戶的退休目標；制訂退休規劃方案，包括計算資金需求和退休收入、計算資金缺口、制定退休規劃；退休規劃方案的執行；后續跟蹤服務。13.金融公司與商業銀行的主要區別是（ ）。A.金融公司的規模比商業銀行小B.金融公司不提供存款業務C.金融公司不提供商業貸款D.金融公司的經營目標不是利潤最大化【答案】:B【解析】:與其他金融機構相比商業銀行最明顯的特征是能夠吸收活

13、期存款，創造貨幣。14.下列不屬于商業銀行內部控制保障體系構成要素的是（ ）。A.授權管理B.信息系統控制C.業務連續性管理D.報告機制【答案】:A【解析】:健全的內部控制保障體系主要包括以下要素：信息系統控制、報告機制、業務連續性管理、人員管理、考評管理、內控文化。A項屬于商業銀行的內部控制措施之一。15.下列關于合規管理的說法，不正確的是（ ）。A.合規，是指使商業銀行的經營活動與法律、規則和準則相一致B.商業銀行的經營活動違反了法律、規則和準則可能遭受合規風險C.商業銀行應當設立專門負責合規管理職能的部門、團隊或崗位D.商業銀行因經營活動不合規造成聲譽損失的風險不屬于合規風險【答案】:D

14、【解析】:合規風險，是指商業銀行因沒有遵循法律、規則和準則可能遭受法律制裁、監管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。16.王先生的自行車剎車閘已損壞，但是為了不耽誤上班使用，王先生抱著僥幸的心理繼續騎車上班，這種行為從風險管理的角度考慮是存在風險的，自行車剎車閘的損壞屬于（ ）。A.風險事故B.損失C.風險載體D.風險因素【答案】:D【解析】:風險因素是指促使某一特定風險事故發生或增加其發生的可能性或擴大其損失程度的原因或條件，是風險事故發生的潛在原因，是造成損失的間接原因。本題中，自行車剎車閘損壞增加了王先生摔倒受傷的可能性，屬于風險因素。17.行為人購買假幣后使用的，以（ ）從重處罰。A.

15、購買假幣罪B.使用假幣罪C.購買、使用假幣罪D.持有假幣罪【答案】:A【解析】:行為人購買假幣后使用的，以購買假幣罪從重處罰。但行為人出售、運輸假幣后又使用的，以出售、運輸假幣罪和使用假幣罪數罪并罰。18.直接稅是稅收負擔不能由納稅人轉嫁出去，必須由自己負擔的稅種，下列不屬于直接稅的是（ ）。A.企業所得稅B.個人所得稅C.消費稅D.房產稅【答案】:C【解析】:直接稅是稅收負擔不能由納稅人轉嫁出去，必須由自己負擔的各個稅種，如所得稅、財產稅、社會保險稅等；間接稅是稅負可以由納稅人轉嫁出去，由他人負擔的各個稅種，如消費稅。C項屬于間接稅。19.夫妻一方因身體受到傷害獲得的醫療費，屬于（ ）。A.

16、夫妻共同生活較長的按共同財產處理B.夫妻共同財產C.推定為夫妻共同財產D.夫妻一方個人財產【答案】:D【解析】:婚姻法第十八條規定，下列財產，為夫妻一方個人財產：一方的婚前財產；一方專用的生活用品；一方因身體受到傷害獲得的醫療費、殘疾人生活補助費等費用；遺囑或贈與合同中確定只歸夫妻一方所有的財產；其他應當歸一方的財產。20.商業銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的（ ）。A.15%B.20%C.35%D.50%【答案】:C【解析】:固定薪酬即基本薪酬，是商業銀行為保障員工基本生活而支付的基本報酬，包括津補貼，主要根據員工在商業銀行經營中的勞動投入、服務年限、所承擔的經營責任及風險等因素確定。商

17、業銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的35%。21.經國務院銀行業監督管理機構批準，消費金融公司可經營的人民幣業務包括（ ）。A.辦理個人耐用消費品貸款B.辦理信貸資產轉讓C.與消費金融相關的咨詢業務D.與消費金融相關的代理業務E.境內同業拆借【答案】:A|B|C|D|E【解析】:經國務院銀行業監督管理機構批準，消費金融公司可經營下列部分或者全部人民幣業務：辦理個人耐用消費品貸款；辦理一般用途個人消費貸款；辦理信貸資產轉讓；境內同業拆借；向境內金融機構借款；經批準發行金融債券；與消費金融相關的咨詢、代理業務；國務院銀行業監督管理機構批準的其他業務。22.商業銀行應配備充足的內部審計人員，原則上

18、不得少于員工總數的（ ）。A.1%B.2%C.3%D.4%【答案】:A【解析】:商業銀行應配備充足的內部審計人員，原則上不得少于員工總數的1%。審計人員應當具備履行內部審計職責所需的專業知識、職業技能和實踐經驗。23.在客戶投訴處理上，下列說法正確的有（ ）。A.完成銷售任務優先于處理客戶投訴B.將投訴作為贏取或維護客戶的機會C.充分認識到正確處理投訴的重要性D.盡可能滿足客戶提出的所有訴求E.及時阻止客戶發泄不滿情緒【答案】:B|C【解析】:在客戶投訴及處理上，理財師應該認識和掌握如下幾個要點：充分認識到正確處理好客戶投訴的重要性；把危機轉化為機會，客戶投訴是贏取或維護客戶的機會；正確處理好

19、客戶投訴。24.合同法規定，有（ ）情形時，難以履行債務的，債務人可以將標的物提存。A.債權人無正當理由拒絕受領B.債權人下落不明C.債權人死亡未確定繼承人或者喪失民事行為能力未確定監護人D.債權人被推定死亡E.法律規定的其他情形【答案】:A|B|C|E【解析】:根據合同法第一百零一條規定，有下列情形之一，難以履行債務的，債務人可以將標的物提存：債權人無正當理由拒絕受領；債權人下落不明；債權人死亡未確定繼承人或者喪失民事行為能力未確定監護人；法律規定的其他情形。25.下列屬于婚姻法確立的原則的是（ ）。A.婚姻自由原則B.一夫一妻制原則C.男女平等原則D.保護婦女、兒童和老人的合法權益原則E.

20、計劃生育原則【答案】:A|B|C|D|E【解析】:婚姻法是規定婚姻家庭關系的發生和終止，以及基于這些關系而產生的人身關系和財產關系的法律規范的總稱。婚姻法確立了五項原則：婚姻自由原則；一夫一妻制原則；男女平等原則；保護婦女、兒童和老人的合法權益原則；計劃生育原則。26.某上市銀行工作人員小王在編制本行年度報告過程中，建議其父親購買10000股該行的股票，此行為違反了職業操守的（ ）規定。A.內幕交易B.監管規避C.利益沖突D.信息保密【答案】:A【解析】:銀行業從業人員在業務活動中應當遵守有關禁止內幕交易的規定，不得將內幕信息以明示或暗示形式告知法律和所在機構允許范圍以外的人員，不得利用內幕信

21、息獲取個人利益，也不得基于內幕信息為他人提供理財或投資方面的建議。27.（ ）是反映證券或組合的收益水平對市場平均收益水平變化的敏感性，是衡量證券承擔系統風險水平的系數。A.系數B.證券組合的期望收益率C.證券各自的權重D.證券間的相關系數【答案】:A【解析】:系數是特定資產（或資產組合）的系統性風險度量。換句話說，系數就是一種評估證券系統性風險的工具，用于度量一種證券或一個投資證券組合相對總體市場的波動性。28.商業銀行的監事會由（ ）組成。A.職工代表出任的監事B.股東大會選舉的外部監事C.財務負責人D.商業銀行總行行長E.股東監事【答案】:A|B|E【解析】:監事會由職工代表出任的監事、

22、股東大會選舉的外部監事和股東監事組成。CD兩項屬于高級管理層的成員。29.對于實施非零售內部評級高級法的商業銀行，需要自行估計下列哪些要素？（ ）A.期限（M）B.違約損失率（LGD）C.違約概率（PD）D.違約風險暴露（EAD）E.相關性（R）【答案】:A|B|C|D【解析】:內部評級法分為初級內部評級法和高級內部評級法，二者的區別在于，初級內部評級法下，銀行自行估計違約概率，但要根據監管部門提供的規則計算違約損失率、違約風險暴露和期限；高級內部評級法下，銀行可自行估計違約概率、違約損失率、違約風險暴露和期限。對于零售信用風險暴露，不區分初級法和高級法，即銀行都要自行估計違約概率、違約損失率

23、、違約風險暴露和期限。30.下列表述符合商業銀行合規風險管理目標的是（ ）。A.規避監管部門監管B.確保依法合規經營C.規避法律監管D.促進業務快速發展【答案】:B【解析】:合規風險管理是指銀行有效識別和監控合規風險，主動預防違規行為發生的動態過程。合規管理的目標是通過建立健全合規風險管理框架，實現對合規風險的有效識別和管理，促進全面風險管理體系建設，確保依法合規經營。31.在風險識別的基礎上，對風險發生的可能性、后果及嚴重程度進行充分分析和評估，從而確定風險水平的過程是（ ）。A.風險報告B.風險控制C.風險監測D.風險計量【答案】:D【解析】:風險計量是在風險識別的基礎上，對風險發生的可能

24、性、后果及嚴重程度進行充分分析和評估，從而確定風險水平的過程。風險計量是提升銀行精細化管理水平、優化資源配置的基礎。32.以下關于口頭遺囑的說法錯誤的是（ ）。A.危急情況過后能夠用書面形式立遺囑，所立口頭遺囑仍有效B.立遺囑人只有處在危急情況下，即遺囑人隨時有生命危險時，不能以其他方式設立遺囑，才允許設口頭遺囑C.口頭遺囑指由遺囑人口頭表述而不以任何方式記載的遺囑D.口頭遺囑有兩個以上見證人在場見證，才是有效的遺囑【答案】:A【解析】:口頭遺囑指由遺囑人口頭表述而不以任何方式記載的遺囑。法律對這種遺囑方式給予了嚴格的限制：這是一種特殊方式的遺囑，立遺囑人只有處在危急的情況下，不能以其他方式設

25、立遺囑，才允許立口頭遺囑；“危急情況下”一般是指立遺囑人的生命處于危篤之際，而來不及或者無條件設立其他形式的遺囑的情況。口頭遺囑應當有兩個以上見證人在場見證。危急情況解除后，遺囑人能夠用書面或者錄音形式立遺囑的，所立的口頭遺囑無效。33.下列關于全生涯模擬仿真的說法錯誤的是（ ）。A.列出未來不同階段的各項收入、支出B.設置模擬環境，如假設收入增長率、退休年齡等C.計算客戶所需投資報酬率，并評估是否太高或太低D.計算歷年的凈現金流，如果凈現金流出現負數，說明計算錯誤，要及時修正【答案】:D【解析】:D項，歷年的凈現金流可正可負，正數代表當年的結余金額，負數代表當年的收入不足以支付當年的支出，需

26、要變現投資性資產即理財準備來彌補缺口。34.下列關于計算活期存款利息的表述中，正確的是（ ）。A.按月度結息，每月20日為結息日B.本金計息起點為分C.活期存款100元起存D.利息金額算至分位【答案】:D【解析】:對于活期存款，利息金額算至分位，分以下尾數四舍五入。分段計息算至厘位，合計利息后分以下四舍五入。A項，我國對活期存款實行按季度結息，每季度末月的20日為結息日，次日付息；B項，存款的計息起點為元，元以下角分不計利息；C項，在現實中，活期存款通常1元起存。35.下列選項中，（ ）不屬于以公司信用基礎為標準進行的公司種類劃分。A.人合公司B.資合公司C.人合兼資合公司D.兩合公司【答案】

27、:D【解析】:以公司信用基礎為標準，可以將公司分為人合公司、資合公司和人合兼資合公司。D項，以公司股東承擔責任的范圍和形式為標準，可以將公司分為無限公司、有限責任公司、股份有限公司和兩合公司。36.關于我國公司法規定的公司資本制度，下列說法錯誤的是（ ）。A.公司法允許公司資本的分批繳納B.股票發行價格不得高于票面金額C.非貨幣出資不得高估作價D.公司資本不得任意變更【答案】:B【解析】:公司資本制度強調公司必須有相當的財產與其資本總額相維持。我國公司法中規定了：非貨幣出資不得高估作價；非貨幣出資的實際價額顯著低于公司章程所定價額時股東的責任；股票發行價格不得低于票面金額。這些規定均體現了這一

28、精神。37.企業因辦理日常轉賬結算和現金收付需要開立的銀行結算賬戶是（ ）。A.基本存款賬戶B.一般存款賬戶C.臨時存款賬戶D.專用存款賬戶【答案】:A【解析】:單位結算賬戶分為：基本存款賬戶，是指存款人因辦理日常轉賬結算和現金收付需要開立的銀行結算賬戶；一般存款賬戶，是指存款人因借款或其他結算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業機構開立的銀行結算賬戶；專用存款賬戶，是指存款人對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結算賬戶；臨時存款賬戶，是指存款人因臨時需要并在規定期限內使用而開立的銀行結算賬戶。38.下列市場中不屬于貨幣市場的是（ ）。A.國庫券市場B.票據市場C.銀行間同業拆

29、借市場D.銀行間債券回購市場【答案】:A【解析】:貨幣市場是短期資金融通市場，主要包括銀行間同業拆借市場、銀行間債券回購市場和票據市場等。39.久期指某項金融資產（或負債）在未來時間內產生的收益現金流的加權平均（ ）。A.時間B.收益C.現值D.終值【答案】:A【解析】:久期指某項金融資產（或負債）在未來時間內產生的收益現金流的加權平均時間，權數為各期收益現金流的現值在資產市場價值中所占的權重。40.下列關于支票的表述，正確的是（ ）。A.轉賬支票可以提取現金B.現金支票可以用于轉賬C.支票等同于現金D.普通支票可以提取現金【答案】:D【解析】:支票是出票人簽發的、委托辦理支票存款業務的銀行在

30、見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據，分為現金支票、轉賬支票和普通支票。普通支票既可以用于支取現金，也可以用于轉賬。A項，轉賬支票只能用于轉賬。B項，現金支票只能用于支付現金。C項，支票是一種票據，不等同于現金。41.下列哪一項不屬于人身保險？（ ）A.人壽保險B.責任保險C.健康保險D.意外傷害保險【答案】:B【解析】:人身保險是以人的壽命和身體作為保險標的的一種保險，包括人壽保險、意外傷害保險和健康保險等保險業務。B項，責任保險屬于財產保險。42.下列屬于銀行代收代付業務的有（ ）。A.委托收款B.代銷開放式基金C.資產托管D.托收承付E.代發工資【答案】:A|D|E【解析】

31、:代收代付業務是商業銀行利用自身的結算便利，接受客戶委托代為辦理指定款項收付事宜的業務。代收代付業務主要包括代理各項公用事業收費、代理行政事業性收費和財政性收費、代發工資、代扣住房按揭消費貸款等。目前主要是委托收款和托收承付兩類。B項，代銷開放式基金屬于其他代理業務；C項，資產托管屬于托管業務。43.下列關于風險與損失的說法，不正確的有（ ）。A.風險是一個事前概念，損失是一個事后概念B.風險的概念不涵蓋損失發生概率的高低C.通常將金融風險造成的損失分為預期損失、非預期損失和極端損失D.風險等同于損失E.風險的概念涵蓋了未來可能損失的大小【答案】:B|D【解析】:BD兩項，風險不等同于損失本身

32、，風險是一個事前概念，損失是一個事后概念，風險的概念既涵蓋了未來可能損失的大小，又涵蓋了損失發生概率的高低。44.金融資產管理公司的資產證券化業務克服了銀行貸款（ ）的局限。A.收益較低B.金額不統一C.流動性差D.審核手續繁瑣【答案】:C【解析】:從流量經營的視角看，資產證券化盤活了存量信貸資產，從表內和表外兩個方向擴大信用投放的覆蓋面，提高表內外資產的周轉率和收益率。45.銀行資產結構主要指的是各（ ）占總資產的比重。A.生息資產B.流動資產C.固定資產D.存款業務【答案】:A【解析】:生息資產是貸款及投資資產、存放央行款項、存放拆放同業款項等指標的總稱。資產結構主要指的是銀行各類生息資產

33、（包括貸款、債券、資金業務等）占總資產的比重。46.債券收益率是指在一定時期內，一定數量的（ ）的比率。A.債券投資收益與投資額B.債券投資額與收益C.利息收入與本金D.利息支出與本金【答案】:A【解析】:債券投資的收益一般通過債券收益率進行衡量和比較。債券收益率是指在一定時期內，一定數量的債券投資收益與投資額的比率，通常用年率來表示。47.商業銀行的下列存款種類中，只要不超過中國人民銀行同期限檔次存款利率上限，計結息規則可由銀行自己把握的有（ ）。A.定期整存整取B.協定存款C.通知存款D.零存整取E.活期存款【答案】:B|C|D【解析】:中國人民銀行關于人民幣存貸款計結息問題的通知規定，除

34、活期和定期整存整取兩種存款外，國內銀行的通知存款、協定存款、定活兩便、存本取息、零存整取、整存零取6個存款種類，只要不超過中國人民銀行同期限檔次存款利率上限，計結息規則由各銀行自己把握。48.儲戶張某到銀行要求提前支取其妻子的定期存款，這項業務必須遵守的規定有（ ）。A.張某持有其妻子的身份證件B.張某書面提交提前支取該項存款的正當理由C.張某持有本人的身份證件D.按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息E.張某持有該項定期存款的存單【答案】:A|C|D|E【解析】:對于定期存款，如果儲戶在存款到期前要求提前支取，必須持存單和存款人的身份證明辦理，并按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息。如他人

35、代取，還需提供代取人的身份證件。49.（ ）二級市場非常發達，交易方便，是商業銀行證券投資的主要對象。A.記賬式國債B.憑證式國債C.儲蓄國債（電子式）D.地方政府債券【答案】:A【解析】:記賬式國債有交易所、銀行間債券市場、商業銀行柜臺市場三個發行及流通渠道，二級市場非常發達，交易方便，是商業銀行證券投資的主要對象。50.常見的信用風險參數包括（ ）。A.違約概率B.違約損失率C.有效期限D.非預期損失E.違約風險暴露【答案】:A|B|C|D|E【解析】:商業銀行通過計量不同的風險參數，可以從不同維度來反映銀行承擔的信用風險水平，常用的風險參數包括違約概率、違約損失率、違約風險暴露、有效期限

36、、預期損失和非預期損失等。51.可撤銷的合同類型包括（ ）。A.因欺詐而訂立的合同B.因重大誤解訂立的合同C.乘人之危的合同D.因脅迫而訂立的合同E.顯失公平的合同【答案】:A|B|C|D|E【解析】:可變更、可撤銷的合同是指當事人在訂立合同后，基于法定的理由，向法院或仲裁機關請求變更或撤銷的合同。類型主要包括：因重大誤解訂立的合同；顯失公平的合同；因欺詐而訂立的合同；因脅迫而訂立的合同；乘人之危的合同。52.下列不屬于行政訴訟當事人的是（ ）。A.原告B.第三人C.被告D.委托代理人【答案】:D【解析】:行政訴訟的當事人有原告、被告、第三人和共同訴訟人。D項，委托代理人不是當事人。53.流動

37、性資產的主要特征有（ ）。A.收益率較低B.安全性高C.可用于近期支出D.流動性強E.可用于短期債務的償還【答案】:A|B|C|D|E【解析】:流動性資產是流動性較強的資產，主要是以現金的方式存在。流動性資產的主要特征有：流動性強；安全性高；利息收入低；可用于近期支出和短期債務的償還。54.我國信用風險監測指標中的單一集團客戶授信集中度一般不應高于（ ）。A.10%B.15%C.20%D.50%【答案】:B【解析】:單一集團客戶授信集中度又稱單一客戶授信集中度，為最大一家集團客戶授信總額與資本凈額之比，不應高于15%。計算公式為：單一集團客戶授信集中度最大一家集團客戶授信總額/資本凈額100%。55.下列關于大額存單的說法錯誤的是（ ）。A.大額存單是由銀行業存款類金融機構面向金融機構投資人