1、風險管理題型單選（40分，20題）；簡答（20分，3題）；計算（20分，2題）；案例分析（20分，1題）單選1不確定的水平與風險關系p42風險的比較12損失概率3企業(yè)風險的主要類型244、風險管理的含義33風險管理是一種全面的管理職能，用以對某一組織所面臨的風險進行評價和處理。5、重置全價的估算80加和法：按照資產成本的構成，以現(xiàn)行市價為標準，計算被評估資產的重置全價。重置全價=直接成本+間接成本（間接成本=直接成本X間接成本占直接成本的百分率；間接成本=人工成本總額X分配率） 功能價值法重置全價=譬蕓器X參照資產重置全價物價指數(shù)法：重置全價=被評估資產賬面原值X有形損耗的估算成新率法：有形損

2、耗=重置全價X（1-成新率）使用年限法：有形損耗=（重置成本-殘值）x實囂囂*限 總是用年限功能性損耗的估算功能性損耗=被評估資產年產品生產成本超支額X剩余使用年限的年金折現(xiàn)系數(shù)6、民事侵權責任的類型及其責任分攤原則98免責：法院在很多情況下對慈善機構和政府的行為實行免責。過失責任：是一種普遍的分攤責任的方法，它使得一方承擔由于其疏忽或輕信而給他人造成 的損失。嚴格責任：一種比沒有盡到合理的注意而應負責的一般責任標準更加嚴格的一種責任標準。 絕對責任一適用于極其危險的行為，如爆破等7、損失幅度的估算124生命價值（從收入的角度來評價雇員的損失）需求（從支出的角度來評價損失）醫(yī)療保健費用（主要損

3、失是醫(yī)療保健費用）額外支出（某件事故沒有發(fā)生就不會發(fā)生的開支）8、國家風險特點：1351）國家風險是在跨國境的金融活動或投資經(jīng)營活動中發(fā)生的。2）對一個國家的所有信用， 無論對政府、公司或個人的信用，均涉及國家風險。3）僅當是政府控制下或至少在一定程 度上由政府控制的事件造成的損失，才能稱為是由國家風險導致的。國家風險類型：國家政治風險、國家經(jīng)濟風險9、常用的損失分布及性質154二項分布離散型概率分布記為B（n,p）。假設在n次獨立的重復試驗中，每次試驗只可能 有兩種結果（1或0），設在每一次試驗中1出現(xiàn)的概率都是p。令X為n次試驗中1出現(xiàn)的 次數(shù)，則隨機變量X的概率分布為P X=k = Cp

4、kqnk（k=0,1, ,n;q=1-p）二項分布的均值：E（X）=np，方差：Var（X）=npq幾何分布考慮只有兩個結果的獨立重復隨機試驗序列，指定結果發(fā)生的概率為p,則首次出現(xiàn)指定結果 所需的試驗次數(shù)X的概率分布為PX=k = p(1-p)k, k=1,2,；q=1-p記為 Geo(p),0p1均值：E(X)=q/p方差：Var(X)=q/p2泊松分布如果隨機變量X的取值為0，1，2，則概率分布k=0,1,2,P X=k = R稱為泊松分布，記為P(入) 泊松分布的均值為E(X)=A 方差為Var(X)T10、獲得損失分布的一般過程158經(jīng)典統(tǒng)計方法：基于總體信息和樣本信息進行的統(tǒng)計推斷

5、被稱為經(jīng)典統(tǒng)計學。過程：獲得損失分布的大體輪廓選擇分布類型估計參數(shù)，確定概率分布對分布及參數(shù)進行檢驗貝葉斯方法，估計步驟：選擇先驗分布確定似然函數(shù)確定參數(shù)。的后驗分布選擇損失函數(shù)并估計參數(shù)11、所需暴露單位的數(shù)量178對于某個可靠程度值a，實際損失率與預期損失率之間的差，即誤差限E =井則所需的樣本容量:13、保險的作用2151)2)3)4)12、內部風險抑制207分散與復制、信息管理、風險交流經(jīng)濟補償一一主要目的減少不確定性一一幫助免除企業(yè)的后顧之憂提供防災防損服務投資一一在一定程度上降低保費、保障公司業(yè)務的正常運行進而保障投保人的利益，一 些帶有投資理財功能的險種還能使投保人從中獲益14、

6、保險的原理：風險匯聚21615、保險所有的核心工作都圍繞著一個目的：履行風險匯聚的承諾16、風險信息的影響2371）信息充分，無責任：最優(yōu)安全水平）信息不充分，無責任：較低安全水平）信息不充分，完全責任：最優(yōu)安全水平）信息不充分，不承擔完全責任：較低安全水平）信息不充分，承擔過度責任：過度安全水平17、員工賠償?shù)慕?jīng)濟作用2421）無強制給付，無民事侵權責任安全激勵（動力來源于員工和公眾）；賠償（員工自己承擔）2）無強制給付，有民事侵權責任安全激勵（充分的）；賠償（雇主有過失，賠償過度；無過失，賠償不充分）；存在的問 題（1.雇主沒有過失，員工可能得不到賠償；2.大量的法律成本）3）有強制給付，

7、無民事侵權責任安全激勵（充分）；賠償（合理，解決爭議的成本更低）4）有強制給付，有民事侵權責任安全激勵（過分）；賠償（雇主有過失，賠償過分）18、社會保險2511）英國的社會保險雙重養(yǎng)老保險基礎養(yǎng)老金（以全社會成員為實施對象并實行定額支付）；附加養(yǎng)老金（以被雇傭人員為實施對象并根據(jù)工資與繳納年數(shù)實行支付）；保險費；現(xiàn)狀與改革國家醫(yī)療保險,，對所有公民提供免費醫(yī)療，資金主要來自稅收，政府分配。2）美國的社會保險聯(lián)邦健康保險計劃，老年、遺屬、傷殘保險計劃O ASDI3）中國的社會醫(yī)療保險制度：傳統(tǒng)醫(yī)療保險制度問題與改革人口老齡化與養(yǎng)老保險制度改革養(yǎng)老保險基金的籌集方法（區(qū)別在對人口老齡化趨勢和通貨

8、膨脹的抵御能力）現(xiàn)收現(xiàn)付制；完全積累制；部分積累制人口老齡化與養(yǎng)老保險制度的改革提高生產率；提高個人對養(yǎng)老金的繳納金額；延遲退休年齡；改革先收現(xiàn)付制 中國的養(yǎng)老保險制度傳統(tǒng)養(yǎng)老保險制度及存在的問題19、退休計劃的主要類型2801）確定繳費計劃2）確定給付計劃例1 A曾換過一次工作，他為第一個雇主工作了 15年，最后月薪為4000元，為第二個雇主 工作了 10年，最后月薪為6000元。假設無論他為哪個雇主工作，退休時的最后月薪都是 6000元。他的前后兩個雇主都采用相同的確定給付計劃，每月退休金為其工作年限乘以最后薪水的2%。換工作后退休金；只為一個雇主工作的退休金。20、退休計劃的稅惠方式28

9、0,投資收益的遞延納稅出資額和投資收益的遞延納稅（比較有利，養(yǎng)老金較多），普通儲蓄21、通過賣出期權進行套期保值296O燃油價格,（美元/桶）買入者從期權中得到的損益燃油價康（美元/桶）賣出者從期權中得到的損益22、互換的三種類型：貨幣互換、利率互換、貨幣利率互換簡答（一）風險管理的程序351）制定風險管理計劃2）風險識別3）風險評估4）風險管理措施的選擇5）措施的實施與效果評價（二）風險管理的目標471）營利公司的總體目標2）非營利公司和政府機構的目標3）個人和社會的目標4）企業(yè)目標和社會目標之間的沖突（三）風險識別方法60風險識別的基本方法：風險清單風險分析調查表，保單檢視表，資產一暴露分

10、析表風險識別的輔助方法：財務報表分析法，流程圖法，事故樹分析法，現(xiàn)場檢查與交流法，風 險形式估計法（四）市場風險的評估的三種方法及比較1401）非參數(shù)法（歷史模擬法）基于歷史數(shù)據(jù)的頻率分布來計算VaR優(yōu)點：不依賴于對風險因子分布的任何假設；波動性、相關性、厚尾問題都可以通過數(shù)據(jù)體 現(xiàn)缺點：依賴特定歷史數(shù)據(jù)，對未來數(shù)據(jù)預測有局限性；受數(shù)據(jù)限制，不能完全反應風險狀況。2）參數(shù)法優(yōu)點：簡便。不服從正態(tài)分布的時候，一定條件下可使用中心極限定理。缺點：有的情況下不滿足正態(tài)性假設無法使用3）蒙特卡洛模擬法優(yōu)點：適用于任何情況的分布，任何復雜的資產組合均可納入模型。缺點：計算復雜，依賴于計算機。（五）控制型風險管理措施及實施1861）控制型措施。1風險規(guī)避，有意識地回避某種特定風險的行為。2損失控制，通過降低損失頻率或者減少損失程度來減少期望損失成本的各種行為。3控制型風險轉移，借助合同或協(xié)議，將損失的法律責任轉移給其他個人或組織（非保險人） 承擔。出售通過將帶有風險的財產轉移出去來轉移風險，分包通過將帶有風險的活動轉移出 去來轉移風險的。簽訂免除責任協(xié)議。2）融資型措施1自留風險，由經(jīng)歷風險的單位自己承擔風險事故所致?lián)p失的一種方法，它通過內部資金的 融通來彌補損失。2保險，保險是