1、PAGE 27PAGE 31XX省XX縣精制食油廠年產萬噸精制山茶油擴建項目可行性研究報告目 錄第一章 總論1.1 項目名稱及承辦單位1.2 可行性研究工作概況1.3 結論及建議第二章 建設依據與建設規模2.1 資源保證情況2.2 市場前景與需求分析2.3 建設規模 第三章 廠址選擇與建設條件3.1 選擇依據3.2 廠址位置3.3 建設條件第四章 產品方案與建設條件4.1 產品方案與建設條件4.2 設備選擇及土建工程4.3 總平面布置4.4 工藝技術方案第五章 環境保護及其它5.1 環境保護5.2 勞動保護5.3 工業衛生5.4 節 能第六章 組織機構與定員6.1 管理模式6.2 組織機構6.

2、3 定 員6.4 人員培訓第七章 項目實施進度第八章 投資估算與資金籌8.1 投資估算8.2 資金籌措第九章 經濟效益評價9.1 基本數據9.2 財務評價第十章 社會效益分析第一章 總論1.1 項目名稱及承辦單位1.1.1 項目名稱XXXX縣精制食油廠年產1萬噸精制山茶油擴建項目1.1.2 項目負責人項目總負責人：XXX技術負責人：XXX經濟負責人：XXX1.1.3 項目承辦單位項目由XXXX縣精制食油廠負責承辦。XXXX縣精制油廠位于XXXX市XX縣城西工業區“全國鄉鎮企業東西合作示范區”內，企業法人代表XXX。企業于1994年籌建，1995年建成投產，占地面積7000平方米，建筑面積500

3、平方米，綠化面積3000平方米，生產生活設施齊全配套，擁有固定資產413萬元，流動資產90萬元，年生產能力（精制山茶油）1000噸，在XX縣農村建有山茶油原料基地41萬畝。企業現有職工38人，其中具有中級以上職稱的技術和管理人員14人，并聘請XXX大學現代農業科學與工程研究院博士生導師XXX教授等為顧問、整體素質較高。企業主要生產“XXX”牌精制食用山茶油，采用LY5型油脂精煉配套設備，經過對無污染、天然茶籽榨出毛油脫酸、脫膠、脫色、脫臭工藝，生產出精制油質量達到GB/T177571999高級烹調油通用標準和GB271685衛生標準，不含黃曲霉素，膽固醇、防腐劑，油性平、色澤好、無異味、無油煙

4、，已申報綠色食品，暢銷江、浙、閩、滬、贛等省市，并有部分出口海外。年生產銷售3700噸，實現產值逾億元。1.2 可行性研究工作概況1.2.1 可行性研究工作負責人總 負 責 人：XXX市場預測負責人：XXX工程技術負責人：XXX經濟評價負責人：XXX1.2.2 研究工作指導思想、原則堅持以經濟效益為中心，社會效益和環境效益為重點指導思想，以技術先進、經濟可行為原則，立足XX、面向全國、著眼未來、造福社會，促進農民受益、企業增效、國家增收，把XX縣精制食油廠建成全省乃至全國聞名的現代食品工業企業。1.2.3 研究工作依據、范圍研究工作主要依據為：（1）國家和省、市、縣關于加快發展以食品工業為龍頭

5、的農副產品深加工的政策；（2）國家有關促進農民增收，實現農業產業化政策和全國食品工業“十五”發展規劃要求；（3）國家關于發展綠色食品，促進人民身心健康政策；（4）XX縣及周邊XX市、XX縣、XX縣、XX縣等縣市豐富山茶油資源優勢；（5）有關食用油加工建設規范、標準、要求等。研究工作范圍主要是資源分布及擁有量，產品性能、市場前、建設規模、技術方案、工藝技術要求、組織管理、投資估算及經濟、社會、環境效益評價等。1.3 結論及建議1.3.1 建設依據充分 （1）資源分布廣泛，并著手建設原料生產基地；（2）產品性能獨特，市場前景看好；（3）廠址地理位置優越，交通運輸便利，建廠條件良好；（4）符合國家產

6、業要求。1.3.2 建設規模及投資 根據研究比較，以建設年產1萬噸精制山茶油生產線方案最優，項目總投資5000萬元，其中原料基地1886萬元，精制廠固定資產投資1700萬元，流動資金1414萬元。1.3.3 技術方案 生產精制純山茶油，采用連續式高噴油精煉成套設備，通過脫磷、脫酸、脫色、脫臭四道工序精煉出高檔食用油。只需在原加工廠內擴建而成，投資小，見效快，不影響環境。1.3.4 組織管理 擴建后企業采用直線參謀式管理模式，總定員940人，其中山茶油原料基地850人，精制加工廠90人。1.3.5 經濟批標 （1）項目總投資5000萬元，建設期1年。（2）凈利潤自投資第二年起為1388萬元，第三

7、年為2261萬元，第四年為3135萬元，第五年為3151萬元，第六年開始為3167萬元。（3）項目壽命期為投產后20年，累計實現現金流量58273萬元。（4）項目投資利潤率為60.6%，靜態投資回收期三年四個月，內部收益率35.17%。綜上所述，該項目是風險小，見效快，經濟效益，社會效益良好項目，技術合理，經濟可行。1.3.6 建議 （1）由于項目投資規模較大。既有加工廠又有原料基地，應加強管理，合理安全工程進度，做到早建成早見效。（2）山茶油原料基地見效有3年至5年期限，在這期間應注意搞好原材料采購，以防停工待料，盡量提高設備利用率。（3）該項目產品單一，雖市場前景良好，但易受競爭對手打擊，

8、故應多開發新產品，避免單打一。（4）茶葉樹的種子也可榨成茶油，但其味不佳，企來科研機構應作好研究，努力開發，為企業拓寬原料資源。第二章 建設依據與建設規模2.1 資源保證情況 精制山茶油原料為取自山茶科植物油茶樹的種子經提煉而成的毛油，是中國南方特有的一種純天然高級食用油，南方各省均有分布。2.1.1 資源量及分布山茶樹主要分布在我國南方丘陵及中低山區、集中于XX、湖南、浙江、福建、廣東、廣西等省，為野生山茶科植物。山茶油取其種子（茶籽）經烘烤榨取提煉而成。山茶樹可人工播種，一般35年即有收成，不需施肥，打農藥，且產量高于天然野生，是退耕還林、保護水土有效手段，值得大力推廣，經調查，XX省有油

9、茶林種植面積1750萬畝，居全國第二位。除此外，臨近浙江開化縣年產油茶毛油5000噸，江山市年產油茶毛油800噸，我國現在年產茶籽約60萬噸，可生產毛茶油15萬噸左右。XX市有油茶山1911360畝，可年產毛茶5734噸，加上周邊縣（市）及鄰省，一萬噸原料油可以完全保證。同時，XX縣已把山茶油作為支柱產業扶持，在全縣鄉鎮建立一批原料基地，以確保加工廠的原料供應。計劃在全縣鄉鎮建立一批原料基地，以確保加工廠的原料供應。計劃在全縣山區鄉鎮建立山茶籽油原料基地共計41萬畝，每畝投資46萬元，合計總投資為1886萬元。對老茶籽林進行墾復更新，低產改造，并培育觀音桃、三角楓、霖降紅皮、三水桃、白皮中籽、

10、贛無1號、贛無11號等穩產高產良種，基地建成后，至第四年起每年穩定畝產毛油30公斤，總產為12300噸，加上從周邊縣市及外省收購部分，完全可以保證本廠原料需要。油茶樹一般冬初開花，形成小果實，經冬春夏到第二年霖降前后成熟，生產期整整一年。俗稱吃四季露水的油料作物，營養特別豐富，由山茶籽提煉而成山茶油不飽和脂肪酸含量高達90%左右，具有特殊的清香味，耐貯存，易吸收，是一種高品位、高營養價值、純天然綠色保健食用油。據本草綱目、中華藥液、綱目拾遺等記載，長期食用山茶油，有“明目亮發、潤腸通便、清熱化濕、殺蟲解毒”之功效，能“抗暑、抗癌、降溫、降壓”等，中國醫藥寶典、中國藥志和農政全書又載，山茶油含山

11、茶苦（柑）素，脂肪油、玉蕊醇A、茶皂醇AB等，可防癌、潤肺清肝、解毒、整腸、降壓、止癢、降膽固醇，調平人體器官機能運作，增強人體免疫功能，是調味、食療保健食用佳品，又能癬疥、防蚊蟲叮蛟、除疣、防曬去皺等外用。它的主要成分與世界流行食用油橄欖油相似（如下表）：脂肪酸組成（%）山 茶 油橄 欖 油14:0 肉豆冠酸0.10.216:0 棕櫚酸71171618:0 硬脂酸-2.018:1 油 酸7187658518:2 亞油酸7144152.1.2 精制山茶油開發情況我國山茶油大部分為農村采用傳統土法即在榨坊榨出毛茶油就直接食用。只有XX、湖南、浙江、廣西等主產省份部分采用現代工藝進行精煉，作為高檔

12、食用油進入消費市場。年產量僅2萬噸左右，目前全國大部分城市尚無精制山茶籽油上市，隨著人民生活水平的提高，消費觀念的改變，以及三清山旅游業的發展，精制山茶油將被越來越多的消費者接受，具有相當大的市場空間。中國加入WTO以后，出口量也將大量增加，與國際上流行的橄欖油相媲美，國際市場前景也非常好看。就目前全國山茶籽油產量而言，遠遠滿足不了市場需求。2.2 市場前景與需求分析2.2.1 食品油市場行情精制山茶油產量小，主要銷往北京、上海、長沙、深圳、杭州、南昌等城市，市場份額小。近些年雖有出些口，也受產量限制，增速慢。故市場中以深圳產“金龍魚”牌、福建產“仙鷺、寶鷺”牌調和茶油為多，雖價廉但檔次不高，

13、無法與精制純山菜油相比。2.2.2 精制山茶油市場前景近年來，世界消費圈內形成一種食用橄欖油新時尚，橄欖油已在國際上被廣泛地推崇和喜愛。而精制山茶油具有與橄欖油相似性能和特質，作為一種低價高質保健食用油必交很快在我國形成消費新時尚。一是適應人們生活水平提高，廚房革命需要；二是順應人們追求身心健康、要求保健，作為綠色食品需要；三是高品位低價格符合人們消費心理需要。只要鎖定城市中高收入階層居民，以上海為中心由華東而輻射全國，建立新的經銷網點，并拓寬出口渠道、擴大出口量，年銷售1萬噸完全可行。2.3 建設規模根據資源擁有量、市場預測及經濟合理原則，擬擴建一條年產1萬噸精制山茶油生產線，以壯大企業規模

14、，提高經濟效益，促進農民增收，滿足市場需求。第三章 廠址選擇與建設條件3.1 選擇依據（1）靠近原廠址，便于管理，充分利用現有資產，提高資產利用率；（2）交通運輸條件較好；（3）場地達九通一平以上，自然條件較好；（4）周邊沒有有害物質排放源。3.2 廠址位置廠址擬建在原精制食油廠內，即擴建生產線設在原車間前方，充分利用原車間及二樓作為包裝和成品倉庫。此外，還有充分空地作為原料倉儲場地。3.3 建設條件3.3.1 交通運輸條件 320國道由西往東在廠大門前通過，在建滬昆高速公路（311）經過廠區北側，距浙贛鐵路XX火車站不足2公里，交通非常便捷。3.3.2 廠址自然條件 （1）氣象條件：XX縣位

15、于XX東北部，處于長江中下游丘陵山地，屬中亞熱帶季風性濕潤氣候，四季分明，日照充足，夏熱冬冷，春秋溫暖，無霜期長。年平均氣溫為17.9。雨量充沛，年平均降雨量1500mm。（2）水文條件：XX城西工業區平均海拔均高出縣城周邊的文成、橫街等鄉鎮，加之本廠址又位于小山坡上，歷史最高洪水位從未及于此，故無洪水之害。（3）地質條件：原建廠時已進行土地平整，基底為紅色泥質粉砂巖，上覆厚度不等粘質粉土及素填土。完全適合生產線建設。（4）地震條件：根據國震發（1992）160號文件，按國家地震局中國地震列度區劃圖（1990）50年超越概率10%，XX縣地震基本烈度小于6度。（5）其它條件：原生產線建設中已征

16、7000平方米土地，現存空地完全可以滿足擴建生產線之需，且已達到九通一平，是較理想建設之地。第四章 產品方案與工藝技術4.1 產品方案4.1.1 主、副產品生產的主要產品為精制山茶籽油，副產品為皂腳。4.1.2 產品標準產品執行GB/T177571999高級烹調油通用標準GB2716-85衛生標準。主要產品精制山茶油質量內控標準為：項 目標 準透明度澄清、透明氣滋味氣味、口感好色澤（羅維朋比色槽133.4mm）黃10、紅1水分及揮發物（%）0.10雜 質（%）0酸 價（mgkoH/g）0.5過氧化值（meg/kg）8不皂化物（%）1煙 點（） 2054.1.3 包裝要求對主產品包裝采用中小規格

17、并舉辦法，繼續使用專用食用油包裝塑料桶，按5斤、10斤兩種規模包裝的同時，逐漸推行1斤和半斤小包裝，最終達到“一等質量、一等包裝、一等價格”具競爭能力的要求。產品圍繞人們消費觀念轉變，跟蹤國際市場趨勢達到綠色、保健、時尚要求。4.2 設備選擇及土建工程根據資源狀況、市場前景及產品質量要求，選用目前國際最先進的連續式日產50噸高噴油精煉成套設備，配套4噸鍋爐一臺及部分毛油、計量檢測設備等也采用目前國際最先進的設備，并建設生產車間、毛油庫、鍋爐房、化驗室等，廠房設計規范，布局合理，造型美觀，為花園式環保小區。4.2.1 生產設施 成套設備占地面積28m10m，擬建一層式混凝土鋼架結構平房，建筑面積

18、40m20m。4.2.2 輔助生產設施（1）鍋爐房120m2 鋼混結構 鍋爐4噸（2）檢測室200m2 磚混結構（3）原油庫1000m2 磚混結構 毛油筒4個（4）罐裝房400m2 磚混結構 罐裝設備一套（5）包裝設備 一（利用原車間）（6）成品庫800 m2（7）電力設施：變電設備及線路（8）其它設施4.3 總平面布置4.3.1 基本要求總體符合工藝、建筑、衛生、防火、勞動保護、交通運輸、節約用地、便利生產等要求，做到功能分區明確、工藝流程合理、運輸線路便捷、生產安全保障、管理協調方便要求。4.3.2 功能分區 生產區設在原車間北側，與原本車間平行。東端設成品庫，西端為鍋爐房。檢測室設施在西

19、側。4.3.3 給排水及供配電4.3.4 綠化、道路及其它 除新建建筑物外，綠化、道路及大門、圍墻均保留原貌不變。各功能區之間及節余空地仍以喬灌結合綠化布置，以凈化空氣、美化環境。4.4 工藝技術方案4.4.1 工藝流程粗濾毛油化 驗計量 堿液熱鹽水 二級 廢水水 洗分 離沉 淀中 和真空干燥分離真空脫色半精油皂腳油鹽 析中性油冷卻脫臭過濾一級精油精濾 活性白土渣4.4.2 工藝重點分解生產工藝主要包括四道工序：（1）脫磷：將原毛油放進堿煉鍋中，加入比原毛油濕高510的熱鹽水，使原毛油中的磷脂、蛋白質、膠粘物質吸水膨脹而分離出業。（2）脫酸：根據原油酸價，選擇不同濃度的酸液，按原油重量的一定比

20、例加入堿煉鍋內中和油酸，使之形成皂粒，經過沉淀后排出。（3）脫色：將脫酸后的中性油在真空的脫色鍋中加熱干燥后，加入油重3%左右的活性白土，吸附油脂中的色素，再用過濾機把白土過濾分離出來。（4）脫臭：將脫色油在真空的脫臭鍋中加熱到150以上，注入適量的水蒸氣，在氣液相接觸的表面，水蒸汽被揮發出的臭味所飽和，并按其分壓出的比率逸出，被真空泵抽出。脫臭后的油冷卻便是精制食用油。第五章 環境保護及其它5.1 環境保護XXXX縣精制食油廠附近無污染源，生產過程不會產生太多廢氣，無粉塵，無噪音。生產中排出的廢水、鍋爐煤渣、煙氣及生活污水會對環境產生影響，故建設中應做到環境保護和安全衛生設施與主體工程同時設

21、計，同時施工、同時投產。生產廢水和生活污水不直接排入稻田，而是通過沉淀池沉淀后再過溝渠滲入地下，通過自然過濾凈化。由于生產廢水無毒無害，不會影響環境。鍋爐煤油及時清理，按XX縣要求統一運送至垃圾堆放地點。5.2 勞動保護 為保障職工的人身安全與身心健康，采取一定有效措施予以防范。5.2.1 總平面布置把廠區按功能進行分區，各區之間盡量采用喬木綠化等措施進行隔離，減少交叉干擾。同時，按照國家、行業和地方規定，做到消防間距、消防通道、防護間距等均能滿足規范及標準要求。5.2.2 防爆、防火油類是易燃易爆物，必須采取以下措施嚴加防范。（1）經常檢查消防設施是否完好，消防通道是否堵塞；（2）嚴禁火源、

22、火花接近車間、倉庫；（3）經常打掃衛生，保持地面、墻面及設備表面的清潔；（4）所有電氣設備和裝置均采用相應防爆電氣設備類；（5）室內設備應進行防靜電接地；（6）重視安全工作，貫徹安全生產責任制，加強安全教育，實行安全生產崗前培訓制。5.3 工業衛生5.3.1 采購、儲存、生產、包裝山茶油均應符合國家質量和衛生標準。5.3.2 經常清理、清掃儲油設備及加工生產設施，以防有毒物品、污染物品污染食油。5.4 節能 按照國家規定，做到合理利用能源和節約能源。5.4.1 工藝方面要求（1）在滿足工藝作業條件下，盡可能縮短工藝線路；（2）在滿足產量情況下，選用性能穩定、操作可靠和維修保養簡單、耗能低的先進

23、設備，配備合理的裝機容量。（3）精心操作，提高設備利用率。5.4.2 電氣要求 按節約能源和長期運行效果最佳化原則進行變電設施設計、選型，選用節能型電氣設備；搞好用能考核，減少無功損耗；節約非生產性用電，注意綜合利用。5.4.3 土建要求在設計、建設過程中，注意合理性與節能相結合。第六章 組織機構與定員6.1 管理模式 采用直線參謀制管理模式6.2 組織機構企業下設1車間、2車間、童坊基地、南山基地、樟村基地、臨湖基地、必姆基地七個二級核算單位，并設辦公室、品管處、財務處、業務處、保衛處、研發處、公關部、基地辦八個職能部門。如下圖： 總經理財務副總經理 生產副總經理 總經理助理研 品 業 公

24、辦公室 財 基 保發 管 務 關 務 地 衛處 處 處 部 處 辦 處1車間 2車間 童坊基地 南山基地 職能組 職能組 1班 2班 3班 崗位個人 崗位個人 崗位個人6.3 定員6.3.1 編制原則 （1）工序要求；（2）生產車間、鍋爐房等生產工作按3班倒計算；（3）非一線生產人員按正常班計算；（4）基地員工按出工日200天計，不足200天臨時工補足后計算；6.3.2 實際定員 企業勞動定員940名，其中生產工人46人，業務員18人，管理人員18人（其中研發6人），后勤服務8人，基地850人。6.4 人員培訓 除現有企業職工38個外，其余員工上崗前均應根據崗位要求分別進行培訓。其中新建生產線

25、上設備操作人員由設備制作廠家負責培訓，基地工人由各基地進行現場培訓。第七章 項目實施進度為縮短項目建設周期，盡快完成擴建工程，要求設施、施工、安裝等各個環節采取得力措施，做到統籌兼顧，使項目在可研報告批準后12個月內完成全部工程的建設工作。項目實施進度計劃表如下：日期項目名稱2001年2002年1011121234567891011項目批準立項初設與審批施工圖設計主體土建施工附屬土建設備采購設備安裝竣工驗收第八章 投資估算與資金籌措8.1 投資估算8.1.1 編制方法 根據XX省建筑工程概算定額，結合XX縣目前建筑市場價格，參與相關類似工程對本項目工程進行初步估算。工藝及非工藝設備通過向有關設

26、備廠家詢價而來。8.1.2 估算投資范圍 包括新擴建生產線及其配套生產性、非生產性建設項目和新建山茶籽油基地4處、擴建山茶籽油基地1處。8.1.3 編制結果 本擴建工程估算總價值為5000萬元，具體見總投資估算匯總表。8.2 資金籌措企業自籌1500萬元，銀行貸款1000萬元，利用外資1000萬元，要求上級支持1500萬元。 第九章 經濟效益評價9.1 基本數據9.1.1 銷售收入估算 根據項目進度安排，該項目建設期為一年，第二年開始投入運行，達產率50%，第三年達產率75%，第四年及以后達產率100%。按照目前售價每公斤36元估算，第二年實現銷售收18000萬元，第三年27000萬元，第四年

27、及以后每年36000萬元。副產品皂腳收入占比重不大，忽略不計。9.1.2 基地收益估算 基地自投資后第三年開始有少量收益，到第六年開始基本穩定，扣除投入成本及支付農民工資外，估算第三年、四、五年收益分別為36萬元、72萬元、96萬元，第六年及以后每年120萬元。9.1.3 成本估算（1）基本收益已單獨計算，故成本計算中原毛油全部按外購計算，外購價目前為每噸13000元，消耗量為每1.1.24噸毛油精制成1噸精制油。（2）固定資產折舊按照國家規定設備類為1618年，房產類為3540年，為便于計算按綜合20年計提。（3）財務費用中僅計算精制加工流動資產部分，基地投資已獨立核算不計在內。（4）車間管

28、理費按直接材料、直接人工、燃料動力與設備折舊費之和的1%計。（5）銷售費用和管理費用按銷售成本3%和1%計。經計算企業總成本費用投產當年16612萬元，次年為24775萬元，投資第四年開始基本穩定在32937萬元至32953萬元之間。9.1.4 利潤預算經測算，企業擴建項目第二年凈利潤1388萬元，第三年2261萬元，第四年3135萬元，第五年3151萬元，第六年開始穩定在3167萬元，詳細見企業利潤計算表。9.2 財務評價9.2.1 現金流量企業利潤測算表人民幣：萬元 年份成本項目第二年第三年第四年第五年第六年第七年以后一、產品銷售收入1800027000360003600036000360

29、00減：產品銷售成一149242218429443294432944329443其中：直接材料143762156428752287522875228752直接人工125125125125125125燃料動力166166166166166166制造費用257329400400400400產品銷售費用5408101080108010801080產品銷售稅金及附加260390520520520520二、產品銷售利潤227636164957495749574957加：基地收益/367296120120減：管理費用149222294294294294財務費用565656565656三、利潤2071337

30、44679470347274727減：所得稅68311131544155215601560四、凈利潤138822613135313531673167現 金 流 量 表年份項目123456-20211、流入180002703636072360963612036586 1.銷售收入180002700036000360003600036000 2.固定資產余值66 3.流動資金回收367296120520二、流出5000165022466532827328353284332843 1.固定資產投資2200 2.流動資金投資28003.經營成本15559231623076330763307633076

31、34.稅 金94315032064207220802080三、凈現金流量-5000149823713245326132773743四、累計凈現金流量-5000-3502-1131211453755453058273從現金流量表可知，自投入第二年開始有現金流入，并逐年增加，第6至20年趨于穩定。設項目壽命期（生產期）為20年，累計現金凈流量為58273萬元。9.2.2 投資利潤率項目總投資利潤為60.6%，大于基準投資利潤率指標，項目可行。由于投資大頭在基地建設上，所以，固定資產投資利潤率、產值利潤率均較高，分別達137.7%和8.8%。9.2.3 投資回收期靜態投資回收期=3.35年，即三年四

32、個月。動態投資回收期（i=10%），為3.69年，小于基準回收期8.3年，項目可行。9.2.4 內部收益率經計算，該項目內部收益率為35.17%，遠遠大于食品行業基準收益率16%，項目可行。財務內部收益率計算表年份凈現金流量萬元凈現值i=36凈現值i=351-5000-5000-500021498809.97821.9532371942.47963.5743245948.5977.0753261700.79727.206-203277累計1423.96累計1529.612137424.495.24總計58273-169.8224.64項目投資估算表 人民幣：萬元序號項 目投資金額占項目總投資比例（%）備 注項目總投資5000100.001固定資產170034.001.1靜態部分153630.721.1.1建筑工程費用2595.181.1.2設備及工器具購置費87817.561.1.3安裝工程費用1272.541.14工程建設其它費1723.441.1.5基本預備費1002.001.2動態部分1643.281.2.1漲價預備費80.81.621.2.2建設期利息83.21.662基地建設費18