1、株洲市鄉村信譽社信貸根底知識培訓講稿.一、信貸根底實際 一信貸的含義. 信貸是指以歸還和付息為條件的借貸行為，它是價值運動的特殊方式。從本質上說，信貸是在不改動商品和貨幣的一切權的根底，以獲得利息收入為目的，暫時讓渡商品或貨幣運用權的一種信譽活動。 . 廣義的信貸包括商業信貸、銀行信貸、國家信貸、國際信貸等多種方式。 狹義的信貸專指銀行、信譽社信貸。銀行、信譽社以貨幣方式提供的信譽。根本特征是一種“中介信譽。用圖表示：吸收存款借入資金信譽社發放貸款進展投資資金供應中介資金需求.二信貸的根本特征1、價值一方面轉移性。2、歸還性。3、收益性。4、融通性。.三信貸的功能1、組織分配功能。2、發明功能

2、。3、調理功能。4、監視功能。.四信貸資金的構成 1、信貸資金的來源：自有資金、各項存款、各項借款、結算中資金。2、信貸資金的運用：庫存現金、中央銀行存款普通預備金、法定預備金、同業存款、結算備付金、各項貸款、投資、其他資金運用貼現、租賃、不動產等。 .五信貸資金來源與運用的關 系1、信貸資金來源決議信貸資金運用。2、信貸資金運用能發明新的信貸資金來源。.六信貸業務1、概念：鄉村信譽社利用本身實力或信譽為客戶提供資金融通，并以客戶支付融通資金的利息、費用和歸還本金或最終承當債務為條件，對客戶提供的各類信譽的總稱，包括本外幣貸款、承兌、貼現、信譽證、擔保等資產和或有資產業務。2、分類：表內業務和

3、表外業務。.二、鄉村信譽社信貸管理根本規定一貸款業務的分類 .貸款是指信譽社根據借款人懇求，對其提供的并按商定的利率和期限還本付息的貨幣資金。1、按貸款期限劃分，分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。2、按貸款用途劃分，分為流動資金貸款和固定資產貸款。 . 3、按貸款方式劃分，分為信譽貸款和擔保貸款。 4、按貸款自主權劃分，分為自營貸款和委托貸款。 5、按貸款風險程度劃分，分為正常貸款、關注貸款、次級貸款、可疑貸款和損失貸款。 6、其他分類方式。 .二信貸管理根本原那么 信譽社信貸業務必需遵照國家法律法規；執行區域產業政策；促進鄉村經濟開展；堅持市場經濟原那么；堅持自主運營原那么；堅持有效控制風險

4、原那么。在此根底上，信貸業務的運營管理應遵照資金運用的平安性、流動性和效益性三性相結合的根本原那么。.1、平安性原那么。信譽社在運營信貸業務過程中，要盡量減少和防止信貸資金蒙受風險和呵斥損失。信譽社信貸風險主要來自于三個方面：一是客戶風險；二是內部操作風險；三是運營環境風險。.2、流動性原那么。信譽社在運營信貸業務過程中能按預定期限收回信貸資金，或在不發生損失的情況下，將信貸資產迅速轉化為現金的才干。信譽社必需保證貸款資產的正常流動，并使資產與負債在期限和規模上相匹配。.3、效益性原那么。信譽社經過合理地運用信貸資金，提高信貸資金的運用效益，謀取利潤最大化，力求信譽社本身效益和社會效益的一致。

5、利潤率和股東收益最大化是信譽社效益性最根本的表達。信譽社追求盈利既是信譽社改良效力、不斷拓展業務運營的內在動力，也是信譽社充實資本、加強運營實力、提高競爭才干的必然要求。.4、協調性原那么。 “三性平衡和一致是信貸運營管理追求的理想目的。他們之間存在著對立一致的辯證關系。從總體上看，流動性和平安性是成正比的。流動性強的資產普通平安有保證，風險較小；但流動性與效益性存在著矛盾，流動性強，平安性高，但普通盈利率較低，反之盈利率就高。 . 尋求“三性組合配置的法那么，即在保證平安性和流動性的前提下，追求最大限制的效益性。流動性是實現平安性的必要手段，平安性是實現效益性的前提和根底，追求效益性是平安性

6、和流動性的最終目的。 .三信貸管理組織架構 .1、縣級聯社1縣級聯社理事會是信貸業務運營管理的決策者，擔任同意信貸任務制度、目的方案、決議授權、獎懲等艱苦事項。2縣級聯社貸款審查委員會是信貸業務運營管理的智力支持者，實行聯社主任擔任制，在理事會經過的信貸制度方法和同意授權范圍內，評審信貸業務的風險和可行性。3按照“橫向平行制約原那么，設立業務開展部、信貸管理部和資產保全部。.2、信譽社分社1根據效力區域和業務量大小，設立分管信貸主任、信貸員和信貸內勤等崗位，分別明確崗位職責。2成立貸款審查小組擔任本級授權權限內和超越本級授權權限范圍信貸業務的風險及可行性的評價審批、審查上報，實行主任擔任制。3

7、設立信貸專柜，配備信貸人員，擔任信貸政策宣傳、信貸業務受理、調查、上報審批、貸款咨詢登記、報表統計等詳細業務。建立和完善客戶檔案及臺帳登記。.四信貸管理主要制度 . 1、審貸分別制度 按照橫向制衡和縱向制約的原那么，將信貸業務辦理過程中調查、審查、審批、運營管理等環節的任務職責進展科學分解，由不同層次和不同部門承當，并規范信貸業務各環節運營管理者的行為，實現信貸部門相互制約的制度。根本特點是部門崗位分社、職能分別、各負其責、相互制約。主要作用是：有利于廢除審貸合一、單線審批的傳統信貸管理方式；有利于實現信貸管理專業化和獨立化；有利于防備品德風險和操作風險，提高信貸資產質量，確保鄉村信譽社安康開

8、展。. 2、授權管理制度。 授權主體就信貸業務運營和管理中有關權益事項，對授權對象作出的一種限制性規定，主要表現為對授權對象資歷的認定、對授權對象行使權益范圍的界定、對授權對象權益大小的限定，以及授權主體管理信貸授權事項的某些原那么等。. 授權范圍、授權方式、授權期限取決于各級信譽社及分支機構的業務開展情況、運營管理才干、資產質量、風險程度和履責情況等要素。授權應堅持以下根本原那么：1逐級有限授權；2差別授權；3動態調整；4權責一致。 .3、授信管理制度 授信管理是信譽社對客戶額度授信的管理，是指信譽社根據信貸政策和客戶條件對法人客戶確定授信控制量，以控制風險、提高效率的管理制度。 .實施授信

9、管理，可以識別和控制授信業務整體。在授信時應遵照的原那么：1應根據不同地域的經濟開展程度、經濟和金融管理才干、信貸資金占用和運用情況、金融風險情況等要素，實行區別授信。2應根據不同客戶的運營管理程度、資產負債比例情況、貸款歸還才干等要素，確定不同的授信額度。3應根據客戶信譽風險變化情況及時調整授信額度。4應在確定的授信額度內，根據客戶的實踐資金需求、還款才干、信貸政策和信譽社提供貸款的才干，詳細確定每筆貸款的額度和實踐貸款總額。.客戶一致授信管理：銀行、信譽社對單一法人客戶或企業集團客戶確定最高綜合授信額度，實施集中一致控制客戶信譽風險。目前我國銀行業采取的授信方式有公開一致授信和內部一致授信

10、兩種方式。 . 信貸管理責任制就是在信貸業務運營、管理、決策過程中建立的責任制度體系，構成相互制約、責任清楚的機制。4、信貸管理責任制度。.1信貸管理主任擔任制。2信貸管理盡責主責任人制度：信譽社在權限范圍內辦理信貸業務，必需明確調查主責任人、審查主責任人、審批主責任人、運營主責任人。3信貸管理第一責任人制度。4運營主責任人責任移交制度。.5、貸款卡證制度。.三、鄉村信譽社信貸實務操作 一建立信貸關系.建立信貸關系的客戶必需符合以下條件:1、符合國家產業政策，產品適銷對路，在市場上有較強競爭力；2、借款人必需是經工商行政管理部門核準登記的企(事) 業法人、其他經濟組織、個體工商戶；3、按期還本

11、付息的才干，原應付貸款利息和到期貸款已按期清償；沒有清償的,曾經做了貸款人認可的歸還方案；4、獨立核算,擁有一定比例的自有流動資金,并具備固定的消費運營場所,有獨立的財富處置權。借款人用于擔保的財富曾經參與財富保險；.5、有足值的抵押物(或質物)或有實力雄厚的經濟實體擔保;6、除自然人外，該當經過工商部門辦理年檢手續；7、已在貸款人處開立根本賬戶或普通存款賬戶；8、企業法人對外的股本權益性投資總額不得超越其凈資產總額的50%；9、借款人必需按中國人民銀行規定持有中國人民銀行核發的經年檢后的貸款卡；10、借款人只能在本系統內一個分支機構獲得貸款;11、具備規定的其他條件。.二貸款懇求 .1、流動

12、資金貸款(1)新發生信貸關系的借款人懇求貸款時應提供以下資料：企業法人營業執照、組織機構代碼證、特種運營答應證、開戶答應證閱歷證后的復印件；貸款卡；經授權的，應出具或；借款人懇求貸款上年度及前期財務報表；借款人的書面懇求報告和；借款人及保證人根本情況(含公司章程、驗資報告、財務主管履歷、經濟實力、理事會股東大會贊同借款或贊同抵押擔保決議等)；企業法定代表人及委托人懇求貸款的應提供居民身份證(閱歷證后的復印件)；其它有關資料。.(2)原已發生貸款關系的借款人，經調查沒有發生變化的，懇求貸款時，只需提供第(1)項中的、即可；如有不合理占用貸款和應收息的，應提供糾正、歸還情況及還款方案。遇有以下情況

13、應視同新發生貸款關系企業法人營業執照在有效期內變卦營業地址或注冊資本、法定代表人或擔任人改換的；企業法人營業執照有效期滿改換新照的。因實行承包、租賃、聯營、股份制改造、分別、被兼并或合并，對外投資及其它緣由而改動運營方式或產權組織方式的，應事先就債務落實和還款措施提供相應的有關文書和方案，并補辦有關手續。.(3)企業懇求貸款屬保證擔保貸款的，假設保證單位無信貸關系的，保證單位須提供以下資料企業法人營業執照閱歷證后的復印件，經授權的應提供或；前期的財務報表；其它有關資料。.(4)借款人懇求貸款屬抵押擔保貸款的，除按第(1)、(2)項規定執行外，無論新老借款人還應提供以下資料:抵押物品清單和抵押物

14、的合法權屬證明，包括：房產權證、土地運用權證、機器設備購貨發票等；抵押物品保險單；抵押物品一切權人及主管部門贊同抵押的證明。 .(5)借款人懇求貸款屬質押擔保貸款的，除按第(1)、(2)項規定執行外，無論新老借款人還應提供以下資料:權益憑證及合法權屬證明；出質人贊同質押的證明。.2、固定資產貸款 (1)借款人應提供以下資料:企業法人營業執照、組織機構代碼證、特種運營答應證、開戶答應證、法定代表人和財務主管身份證閱歷證后的復印件；經授權的應提供或；貸款卡；貸款上年度和前期的財務報表；.工程建議書及縣級以上的經委或發改委等有權部門的批文；固定資產工程可行性研討報告及批復；環保等有關部門的批文；借款

15、人的書面懇求報告和；其它有關資料 .(2)以下情況應提供的資料:屬保證擔保貸款的，除提供第(1)項資料外，還應提供和贊同擔保證明；保證人無貸款關系的還應提供“流動資金貸款第(3)項之內容；屬抵押擔保的貸款，除提供第(1)項資料外，還應提供“流動資金貸款第(4)項之內容;屬質押擔保貸款的，除提供第(1)項資料外，還應提供“流動資金貸款第(5)項之內容。 .三貸款調查 . 信譽社貸款調查實行調查主責任人與協辦調查人雙人調查制度。調查應遵照如下程序:1、聽。聽取借款人的匯報；2、查。查實企業相關資料；3、核。實地驗證申報資料中所列內容的真實性和抵押物、質物的真實性，以及保證人的真實意思表示;4、析。

16、分析借款人運營效益及貸款風險。 .四貸款審查 . 信譽社貸款審查實行審查主責任人和初審、復審責任人制度。審查主責任人要對審查的全面性、合規性、準確性擔任，并對因審查不嚴而產生的貸款風險承當主要責任，初審、復審責任人負次要責任。信譽社審查終了后，撰寫審查報告并填制，貸款審查主責任人在報告上簽字后連同有關資料移送貸審會組。 .五貸款審批和咨詢 . 信譽社實行兩級審批、兩級咨詢審查，及有權審批主責任人制度。即實行信譽社、縣級聯社協作銀行審批制度。信譽社自主審批權限內貸款，由有權審批人簽批；縣級聯社協作銀行按規定程序審批權限內貸款，由有權人審批人簽批。有權審批人對貸款風險承當審批主要責任。.實行省聯社

17、及其市州辦事處咨詢審查制度。縣級聯社、協作銀行超審批權限的貸款,按確定的省、市(州)咨詢權限，由省聯社、市(州)辦事處分別咨詢，由有權人審批咨詢意見。有權審批人對貸款風險承當咨詢主要責任。.六貸款發放 . 信譽社與客戶簽署合同應按借款人的懇求、審批人的審批意見填寫。屬擔保貸款范疇的，應根據情況簽署保證、抵押、質押擔保合同。對于一次性審批、分期發放的貸款，可以運用或，同時應辦理抵押物、質押物登記手續。客戶應區別不同擔保方式由抵押人或質押人辦理以下事宜 。 .(1)以抵押擔保的要到相關的房產、土地、林業、車輛、工商行政等有權登記的部門辦理抵押登記手續,并將他項權證交信譽社執管;(2)以存單、國債、

18、債券、保單等質押的權益憑證應辦理止付手續或到有關登記管理部門辦理登記手續;動產質押擔保的,要對質押物進展評價、鑒定,獲得有關書面證明,質物交接應填制“ 質物交接清單,客戶部要與出質人共同簽字蓋章辦理質物交接手續。 .七貸后管理 .1、貸后管理的必要性:有利于及時發現風險；有利于親密銀企關系；有利于創建新型信貸文化。2、貸后管理是指貸款發放后，即信貸資金曾經劃轉至客戶賬戶后開場，直至貸款收回或構成現實風險劃轉至資產保全部門進展專業清收為止，包括賬戶管理、貸款檢查、風險預警、風險處置、信譽等級復測、風險分類、檔案管理、貸款收回和貸款總結評價等內容。 .四、信貸業務相關的知識才干一法律知識.1、保證

19、擔保的有關法律規定。2、抵押擔保的有關法律規定。3、質押擔保的有關法律規定。 .二財務會計知識 .1、財務報表的常規性分析報表完好性：1前三年度及最近一期財務報告；2年度審計報告。報表勾稽關系。2、資產負債表、利潤表和現金流量表分析。 .3、財務比率分析1短期償債才干比率：流動比率、速動比率、現金比率；2長期償債才干比率：資產負債比率、產權比率、有形凈值債務率、利息保證倍數等；3盈利才干分析：銷售毛利率、營業利潤率、本錢費用利潤率、凈利潤率；4營運才干分析：總資產周轉率、流動資產周轉率、應收帳款周轉率、存貨周轉率；5現金流量分析。.三銀行風險管理知識 .1、銀行風險的特征：1風險的主體是貨幣資

20、金；2風險的客體主要是客戶；3流動性風險尤其突出；4外部負效應大。.2、銀行風險的主要類型1信譽風險：指客戶發生違約或信譽等級下降給銀行能夠帶來的潛在損失。如沒有履行歸還義務、違反商定事項、經濟違約、卷入法律訴訟等。2市場風險：流動性風險、利率風險。3操作風險。4償付力風險。 .3、貸款五級分類1目的：一是提示貸款的實踐價值和風險程度、真實、全面、動態地反映貸款的質量；二是發現貸款發放、管理、監控、催收以及不良貸款管理中存在的問題，加強信貸管理；三是為判別貸款損失預備金能否充足提供根據。 .2貸款五級分類中各類別貸款的定義和對應的估計損失區間：正常類貸款：借款人可以履行合同，沒有足夠理由疑心貸款本息不能按時足額歸還。估計損失區間為0。關注類貸款：存在不利影響要素，有才干歸還貸款。估計損失區間為0。次級類貸款：還款才干出現明顯問題，能夠呵斥一定損失。估計損失區間為10。可疑類貸款：能夠會呵斥較大損失。估計損失區間為1090。損失類貸款：采取一切措施后，一定呵斥較大損失。估計損失區間為90以上。 .3分類思索的主要要素：借款人的還款才干、借款人的還款記錄、借款人的還款志愿、貸款的