1、2.1.5.11 控股公司控股公司2財務費用分析財務費用分析0 0101020203030404050506060實際數實際數52521 116163535預算數預算數18186 66 66 6累計累計1月份1月份2月份2月份3月份3月份財務費用（財務費用（2002年一季度）年一季度）單位：萬元單位：萬元2.1.5.12 控股公司控股公司2財務費用明細財務費用明細實際數實際數預算數預算數差異額差異額差異率差異率實際數實際數預算數預算數差異額差異額差異率差異率利息收入1.120.250.87348.001.690.750.94125.33利息支出36.566.2530.31484.9652.90

2、18.7534.15182.13手續費0.110.110.260.26合計35.556.0029.55492.5051.4718.0033.47185.94項項 目目當月數當月數累計數累計數單位：元單位：元銷售費用財務費用三項費用管理費用2.1.5.13 控股公司控股公司2費用分析小結費用分析小結20120117317313813812612618185252357357350350小結：一季度三項費用累計低于預算小結：一季度三項費用累計低于預算7 7萬元，考慮上述三個因素，整個費用控制合理萬元，考慮上述三個因素，整個費用控制合理。預算預算實際數實際數包括返回2001年度銷售員的業務提成費12

3、3萬元1輛汽車和財務軟件為預算外支出。銀行貸款利息所致2.1.5.14 控股公司控股公司2損益評價損益評價凈利潤銷售收入產品成本及附加三項費用稅收357357350350293429349189184002400213771377目前執行24.5%所得稅率。結論：結論：凈利潤低于預算494萬，偏差率為91%，其中銷售收入低于預算2625萬元， 偏差率為66%，材料成本控制較好，制造費用尚有降低空間，三項費用控制 合理。5465465050預算預算實際數實際數2.1.6 控股公司控股公司2資產負債表分析資產負債表分析資產負債簡表資產負債簡表單位：萬元單位：萬元貨幣資金3284.293478.83

4、194.54應收帳款518.30588.4870.18其他應收款2160.531735.79-424.74存貨2927.032923.75-3.28其他流動資產2.932.93 應收內部往來應收內部往來1994.252800.32806.07固定資產合計1917.131913.91-3.22無形資產及其他資產合計1350.741335.77805.72資資 產產 總總 計計14152.2714779.781448.20短期借款4200.004200.000.00應付票據626.00626.000.00應付帳款519.31457.16-62.15預收帳款3.973.970.00應付工資12.86

5、15.342.48應付福利費5.265.530.27應交稅金-97.09-32.7464.35其他應交款0.750.750.00其他應付款40.470.48-39.99預提費用10.0020.0010.00 應付內部往來應付內部往來1994.252800.32806.07負債合計7315.788096.81781.03所有者權益合計6808.816651.71-157.10負債及所有者權益負債及所有者權益7438.787281.68-157.10資資 產產期初數期初數期未數期未數變動額變動額負債及權益負債及權益期初數期初數期未數期未數變動額變動額2.1.6.1 2.1.6.1 控股公司控股公司

6、2 2資產結構分析資產結構分析無形資無形資產和其產和其他資產他資產11.15%11.15%存貨存貨24.41%24.41%其他應其他應收款收款14.49%14.49%應收帳應收帳款款4.91%4.91%貨幣資貨幣資金金29.04%29.04%其他流其他流動資產動資產0.02%0.02%固定資固定資產產15.98%15.98%2.1.6.2 控股公司控股公司2存貨結構分析存貨結構分析單位：萬元名稱名稱金額（萬元）金額（萬元）百分比（% ）百分比（% ）產成品2476.6884.71原材料380.9213.03包裝物0.00在產品66.152.26合計合計2923.752923.75100.001

7、00.00在產品在產品2.26%2.26%包裝物包裝物0.00%0.00%原材料原材料13.03%13.03%產成品產成品84.71%84.71%2.1.6.3 控股公司控股公司2固定資產結構分析固定資產結構分析單位：萬元其他設其他設備備0.94%0.94%運輸工運輸工具具2.41%2.41%機器設機器設備備8.84%8.84%房屋建房屋建筑筑87.81%87.81%名稱金額（萬元）百分比（%）房屋建筑物1680.6087.81機器設備169.208.84運輸工具46.122.41其他設備17.990.94合計1913.91100.002.1.6.4 控股公司控股公司2負債構成分析負債構成分析

8、內部往內部往來來34.59%34.59%應付帳應付帳款款5.65%5.65%應付票應付票據據7.73%7.73%短期借短期借款款51.87%51.87%其他其他0.16%0.16%2.1.6.5 2.1.6.5 控股公司控股公司2 2資產負債評價資產負債評價（2002.032002.03）凈資產凈資產總資產總資產負債負債60326032623762379242924210548105483210321043114311期初數期初數實際數實際數貨幣資金貨幣資金應收帳款應收帳款短期借款短期借款存貨存貨1885188532763276205920591922192232423242321232123

9、0030020002000結論：結論：貨幣資金較期初有所增加，可適當提高利用率；存貨和應收帳款水平下降，二著整體結構合理。 短期借款增加為新增銀行貸款所致。單位：萬元單位：萬元2.1.7 2.1.7 控股公司控股公司2 2現金流量表分析現金流量表分析實際數實際數預算數預算數差異額差異額差異率差異率一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量：現金流入小計3152.005019.00(1867.00)(37.20)現金流出小計3073.003974.00(901.00)(22.67) 經營活動產生的現金流量凈額79.001045.00(966.00)(92.44)二、投資活動產生的現金

10、流量凈額二、投資活動產生的現金流量凈額現金流入小計0.000.000.000.00現金流出小計71.230.0071.23 投資活動產生的現金流量凈額(71.23)0.00(71.23)三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量：現金流入小計0000現金流出小計52.9024.0028.90120.42籌資活動產生的現金流量凈額(52.90)(24.00)(28.90)四、現金及現金等價物增加額四、現金及現金等價物增加額(45.13)1021.00(1066.13)(104.42)項項 目目累計數累計數2.1.7.1 2.1.7.1 控股公司控股公司2 2經營凈現金流量明細經營凈現

11、金流量明細實際數實際數預算數預算數差異額差異額差異率差異率一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量：1 、 銷售商品、提供勞務收到的現金1298.214674.00(3375.79)(72.22)2、收到的稅費返還3、收到的其他與經營活動有關的現金1854.02345.001509.02437.40現金流入小計3152.235019.00(1866.77)(37.19)1 、 購買商品、接受勞務支付的現金1091.503175.53(2084.03)(65.63)2、支付給職工以及為職工支付的現金63.12153.99(90.87)(59.01)3、支付的各項稅費11.8791.

12、80(79.93)(87.07)4、支付的其他與經營活動有關的現金1906.18552.481353.70245.02現金流出小計3072.673973.80(901.13)(22.68) 經營活動產生的現金流量凈額79.561045.20(965.64)(92.39)項項 目目累計數累計數-11,24749,165-11,247100,62542,9022,45998543571,930471755,830612-20,000-20,00040,00060,00080,000100,000120,000凈利潤少數權益折舊攤銷待攤費用預提費用處置資產資產報廢財務費用存貨應付項目應收項目其他經營

13、現金流2.1.7.2 2.1.7.2 控股公司控股公司2 2經營凈現金流量與凈利潤分析經營凈現金流量與凈利潤分析2.1.7.3 2.1.7.3 控股公司控股公司2 2凈現金流量評價凈現金流量評價凈現金流量凈現金流量經營凈現金流量經營凈現金流量投資凈現金流量投資凈現金流量籌資凈現金流量籌資凈現金流量預算預算實際數實際數146-2251-330-34298517122801-573單位：萬元單位：萬元結論：結論：經營凈現金流偏差主要為內部往來，籌資凈現金流偏差的原因是短期借款比預算少1000萬元；剔除這兩個因素，凈現金流基本正常。2.2 2.2 股份公司（管理總部）分析股份公司（管理總部）分析價值

14、樹影響方面重慶證券重慶證券凈資產凈資產收益率收益率凈利潤凈利潤總資產總資產控股公司控股公司1 1金融投資金融投資法人股投資+ +凈資產凈資產負債負債金信信托金信信托+ +控股公司控股公司2 2+ + +財務并購項目財務并購項目1 1+ +委托理財委托理財+ +管理本部管理本部+ +預算實際數-0.06%-0.06%-0.39%-0.39%-47-47-94-94單位：萬元單位：萬元565623323323935239352391323913101101-482-482-528-52849149145456 6成本法核算，本季度沒有體現。東莞東莞10%10%股權收益股權收益34274342743

15、309133091結論：結論：總公司一季度經營基本正常，導致凈利潤偏差的主要原因為控股公司2未完成預計目標。管理本部財務費用管理費用-482-482-528-528價值樹影響方面預算實際數單位：萬元單位：萬元390390342342138138140140 帳面上短期借款達2.36億，導 致發生利息支出352萬元。預算與實際基本吻合，運行正常。財務費用是影響公司損益的重要因素。 小結：小結：1、管理本部帳面貨幣資金過大，資金利用效率有待提高。 2、短期借款額過大，財務費用負擔過大。2.2.1 2.2.1 股份公司（管理本部）費用構成股份公司（管理本部）費用構成2.2.2 2.2.2 股份公司管

16、理費用明細股份公司管理費用明細實際數實際數預算數預算數差異額差異額差異率差異率實際數實際數預算數預算數差異額差異額差異率差異率工資8.31 8.00 0.31 4%22.15 24.00 -1.85 -8%福利費1.16 1.12 0.04 4%3.03 3.36 -0.33 -10%辦公費0.39 0.83 -0.44 -53%6.96 2.49 4.47 180%差旅費5.41 10.00 -4.59 -46%40.91 30.00 10.91 36%小車費0.82 0.82 1.76 1.76 業務招待費2.33 4.00 -1.67 -42%13.40 12.00 1.40 12%折舊

17、費4.92 1.67 3.25 195%14.78 5.01 9.77 195%低值易耗品0.10 0.10 0.51 - 0.51 租賃費3.03 3.33 -0.30 -9%3.03 10.00 -6.97 -70%水電費-11.79 2.40 -14.19 -591%-6.83 7.20 -14.03 -195%電話費1.85 2.08 -0.23 -11%6.30 6.25 0.05 1%修理費- 0.94 - 0.94 工會經費0.17 0.17 0.00 2%0.44 0.50 -0.06 -12%教育經費0.08 -0.08 -100%0.20 0.25 -0.05 -20%公積

18、金-0.22 0.58 -0.80 -138%0.47 1.74 -1.27 -73%養老金0.34 -0.34 -100%0.61 1.68 -1.07 -64%失業保險1.67 -1.67 -100%-0.03 4.01 -4.04 -101%證券監管費2.50 -2.50 - 2.50 -2.50 咨詢費0.11 0.11 0.11 - 0.11 審計費- 1.00 20.00 -19.00 稅 金0.14 0.14 0.47 - 0.47 報刊資料費0.14 0.14 0.14 - 0.14 聘用勞務費- 0.14 - 0.14 信息披露費- 20.00 - 20.00 綠化費0.04

19、 -0.04 -100%0.12 0.12 - 0%其 他2.33 2.50 -0.17 -7%9.80 7.50 2.30 31%合計19.20 41.32 -22.12 -54%140.41 138.61 1.80 1%項項 目目當月數當月數累計數累計數2.2.3 2.2.3 股份公司財務費用明細股份公司財務費用明細實際數實際數預算數預算數差異額差異額差異率差異率實際數實際數預算數預算數差異額差異額差異率差異率利息支出122.00 15028.00 19%352.00 39038.00 10%利息收入-9.00 9.00 -9.00 9.00 手續費- - 0.15 -0.15 其他費用-

20、 - 合計113.00 150.00 37.00 0.19 343.15 390.00 46.85 10%項項 目目當月數當月數累計數累計數2.2.4 2.2.4 股份公司資產負債狀況股份公司資產負債狀況貨幣資金18,411 14,901 -3,510 短期投資226 226 - 其他應收款2,778 5,992 3,214 存貨14 14 - 待攤費用12 9 -3 長期股權投資25,129 25,235 106 固定資產合計1,879 1,874 -5 資資 產產 總總 計計48,44948,449 48,25148,251 -198-198 短期借款23,100 23,600 500 應

21、付福利費1 2 1 應付股利461 461 - 應交稅金12 - -12 其他應付款763 253 -510 預提費用199 - -199 所有者權益23,913 23,935 22 負債所有者權益負債所有者權益48,44948,449 48,25148,251 -198-198 資資 產產期初數期初數期未數期未數變動額變動額單位：萬元單位：萬元2.2.5 2.2.5 股份公司現金流量結構分析股份公司現金流量結構分析單位：萬元單位：萬元實際數實際數預算數預算數差異額差異額差異率差異率(%)一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量：現金流入小計13804.000.0013804.0

22、0現金流出小計16193.00131.0016062.0012261.07 經營活動產生的現金流量凈額(2389.00)(131.00)(2258.00)1723.66二、投資活動產生的現金流量凈額二、投資活動產生的現金流量凈額現金流入小計0.005753.00(5753.00)(100.00)現金流出小計3001.004680.00(1679.00)(35.88) 投資活動產生的現金流量凈額(3001.00)1073.00(4074.00)(379.68)三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量：現金流入小計8,609 13,000 (4391.00)(33.78)現金流出小計

23、6851.0010390.00(3539.00)(34.06)籌資活動產生的現金流量凈額1758.002610.00(852.00)(32.64)四、現金及現金等價物增加額四、現金及現金等價物增加額(3632.00)3552.00(7184.00)(202.25)項項 目目累計數累計數2.2.6 2.2.6 經營性凈現金流量明細經營性凈現金流量明細 單位：萬元單位：萬元實際數實際數預算數預算數差異額差異額差異率差異率一、經營活動產生的現金流量：一、經營活動產生的現金流量：1 、 銷售商品、提供勞務收到的現金1 1 2、收到的稅費返還- 3、收到的其他與經營活動有關的現金13,803 13,80

24、3 現金流入小計13,804 - 13,804 1 、 購買商品、接受勞務支付的現金1 1 2、支付給職工以及為職工支付的現金26 26 3、支付的各項稅費13 13 4、支付的其他與經營活動有關的現金16,153 131 16,022 12230.53%現金流出小計16,193 131 16,062 12261.07% 經營活動產生的現金流量凈額-2,389 -131 -2,258 1723.66%項項 目目累計數累計數2.2.7 2.2.7 投資籌資活動凈現金流量明細投資籌資活動凈現金流量明細 單位：萬元單位：萬元實際數實際數預算數預算數差異額差異額差異率差異率二、投資活動產生的現金流量凈

25、額二、投資活動產生的現金流量凈額- 1 、 收回投資所收到的現金- 5753-5,753 -100.00%2 、 取得投資收益所收到的現金- - 3、處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收到的現金- - 4、收到的其他與投資活動有關的現金- - 現金流入小計- 5,753 -5,753 -100.00% 1、購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金1 1 2 、 投資所支付的現金3,000 4680-1,680 -35.90%3、支付的其他與投資活動有關的現金- - 現金流出小計3,001 4,680 -1,679 -35.88% 投資活動產生的現金流量凈額-3,001 1,073

26、-4,074 -379.68%三、籌資活動產生的現金流量：三、籌資活動產生的現金流量：- 1 、 吸收投資所收到的現金- - 2、借款所收到的現金8,600 13000-4,400 -33.85%3、收到其他與籌資活動有關的現金9 9 現金流入小計8,609 13,000 -4,391 -33.78%1 、 償還債務所支付的現金6,500 10,000 -3,500 -35.00%2、分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 351 390-39 -10.00%3、支付其他與籌資活動有關的現金- - 現金流出小計6,851 10,390 -3,539 -34.06% 籌資活動產生的現金流量凈額1,

27、758 2,610 -852 -32.64%項項 目目累計數累計數2.3 2.3 內部對比分析內部對比分析2.3.1 2.3.1 控股公司控股公司1 1銷售業績對比銷售業績對比59159176976989689654454440840801年年15月月 01年年 612月月 02一季度平一季度平 02年一季度預算年一季度預算 02年全年年全年單位：萬元單位：萬元各個時期月均銷售業績對比各個時期月均銷售業績對比結論結論：在2001年612月份，市場競爭比前半年激烈的情況下，控股公司1銷售業績大幅增加，說明公司的整合行 動是有效的。 02年一季度月均銷售低于01年15月份平均，主要由于13月份為銷

28、售淡季，4、5月份開始回升。2.3.2 2.3.2 控股公司控股公司2 2銷售業績對比銷售業績對比502 671 458133300年年 01年年 02年實際年實際 02年預算年預算歷年月均銷售收入歷年月均銷售收入116820301376300001年年1到到3月月 01年年10到到12月月 02年年1到到3月月 02年年1到到3月預算月預算淡季、旺季銷售收入對比分析淡季、旺季銷售收入對比分析從該子公司歷年實現月均銷售收入來看，02年的預算遠高于其歷史業績； 從該子公司01年淡季、旺季實現銷售對比可以看出，02年1到3月份的預算不但遠高于實際完成，且高于01年淡季和旺季實現銷售。結論結論：在W

29、TO有一定沖擊，國內企業市場份額略有下降的情況下，控股公司2一季度實現銷售基本反映其實 際銷售能力。 預算高于實際完成有兩方面的原因，一是過分相信收購時該公司原管理層的保證，二是前期盡職調 查過于依賴由他們自己提供的材料。2001年1-3月公司2沒有代理產品銷售，02年同期實現代理產品銷售413萬。單位：萬元單位：萬元2.4 2.4 競爭分析競爭分析2.4.1 2.4.1 控股公司控股公司1 1競爭分析競爭分析規模主要客戶類型市場占有率質量性能價格成本8萬臺/ 年電信、廣電、網通和其他30%優于國內，差于國外1000-1700550左右天津廣電1.3萬臺/ 年電信、廣電、網通和其他5%一般90

30、0-1400略高深圳飛通3.2萬臺/ 年電信、廣電、網通和其他12%一般1000-1500略高武漢網能3.5萬臺/ 年電信、廣電、網通和其他15%一般1000-1600略高IMC小于1 . 3萬 臺 / 年電信、廣電、網通和其他小于5 %好2000NBASE小于1 . 3萬 臺 / 年電信、廣電、網通和其他小于5 %好2000競爭對手國內國外( 在大陸市場)控股公司1結論：（1） 控股公司1產品成本低于競爭對手，原因在于當前原材料采購策略得當，工作的重點在于如何保持低成本。（2） 售價高于競爭對手，必須提高產品質量、技術性能和加強售后服務，才能維持優勢。2.4.2 2.4.2 控股公司控股公司

31、2 2競爭分析競爭分析產值（億元）主要客戶類型市場占有率質量性能價格成本0.6散戶、批發2.00%國內處于中國內處于中上較國內其他低科士達1.2系統+ 批發4.00%中中中科華0.9系統3.00%中中中冠軍0.84散戶、批發2.80%中中中華為0.6系統2.00%優中中復華0.21散戶、批發0.70%中中中實達0.15散戶、批發0.50%中中中APC7系統+ 批發23.30%優高低山特3.5系統+ 批發11.70%優高低梅蘭日蘭1.2系統+ 批發4.00%優高低愛克賽1.3系統+ 批發4.30%優高低其他2.5系統+ 批發41.70%優高低競爭對手控股子公司2國內國外結論：結論：該公司生產成本

32、在國內同行中比較低，質量性能處于國內中等水平，售價比同行略高，競爭優勢不強，更不能與國外產品相比，WTO的加入，對公司的市場有一定沖擊。2.4.3 UPS2.4.3 UPS國內市場分析國內市場分析1999年 2000年 2001年16.818.418UPS國內市場容量變化單位：億元單位：億元2001年中國UPS市場萎縮，全年共銷售UPS產品79萬臺，銷售額近18億元人民幣。與2000年相比出現負增長，分別下降了8.0%和7.2%。 華東、華北、華南等市場 其他 市場中國UPS市場區域分布保持了慣有的不平衡性。華東、華北、華南UPS市場在整個UPS市場中的市場份額超過60%。 結論結論: :國外

33、品牌梅蘭日蘭、愛克賽在大功率UPS市場已形成70%80%的市場占有率，中小功率UPS市場主要被山特、APC壟斷，其他如科華、科士達、復華、先控、臺達也獲得行業的入網許可證。未來中小企業用戶對技術先進、智能化、免維護管理的中功率UPS需求較大，已成為國外品牌未來角力的主要目標市場；針對個人用戶的小功率UPS市場容量很大，受價格和國內市場競爭惡劣局限，廠家開發新產品動力不足。 針對該公司目前現狀，控股公司針對該公司目前現狀，控股公司2需加快引進國外的先進技術，搞嫁接、聯合。需加快引進國外的先進技術，搞嫁接、聯合。2.5.1 2.5.1 控股公司控股公司1 1人力資源狀況對比人力資源狀況對比部部 門

34、門計劃需求情況計劃需求情況實際到位情況實際到位情況生產部計劃在2002年2月新增生產人員3名，采購庫管員2名。按計劃到位銷售大區計劃在2002年1月新大區經理2名，業務經理4名，銷售代表5名，銷售助理1名。按計劃到位技術支持部計劃在2002年3月招聘技術支持工程師4名。到位3名財務部2002年3月招聘材料會計1名。 按計劃到位研發中心計劃在2002年3月招聘軟件工程師3名來自大唐電信，已到位綜合辦公室計劃在2001年12月招聘行政人員1名。按計劃到位說 明1、研發中心實際到位低于計劃，原因在于目前人員已滿足現階段研發工作的需求。2、公司其他部門人員也按計劃到位，短期內能夠滿足公司正常運轉需要；

35、不再大批量增加人員。3、有特殊能力的研發、銷售人員另行考慮。2.5 2.5 人力和研發人力和研發2.5.2 2.5.2 控股公司控股公司1 1研發進度對比研發進度對比項項 目目計劃進度計劃進度實際進度實際進度Ethernet Over SDHEthernet Over SDH系列系列1、2002年1月完成功能定義方案設計；2、2-3月份完成硬件電路板設計；3、4月份完成硬件樣板生產調試，在板固化及網管軟件設計；4、5-7月份完成軟硬件系統集成。1、新一代網絡管理系統開始作前期需求分析，并開始進行初步設計，開發團隊人員已基本到位； 2、 具有遠端故障定位功能的RC602FE（A版）、RC601F

36、E（B版）已研發完畢準備投入市場； 3、具有遠端管理能力的收發器RC602FE（C辦）目前硬件調試完畢，正在完善軟件，（國內目前尚未有，國外也只有lancast一家） 4、RCAS2126二層交換機已研發完畢，開始生產樣板，準備調試；三層交換機已完成產品定義，正在作總體研發方案； 5、BAMS2.0新版本已經研發完畢，在開始作調試； 6、10兆單芯的光纖收發器已研發完畢，開始銷批量生產； 7、單纖的多模轉單模產品155M的307C3、308C3以及1。25G的307GB、308GB已經研發完畢。100100M M以太網光纖收發器升級以太網光纖收發器升級1、1-2月份完成RC701-FE，RC7

37、02-FE2、2-3月份完成RC501-FE，RC502-FE單芯以太網光纖收發器新產單芯以太網光纖收發器新產品品1、1-2月份完成RC303-E，RC304-E2、2-3月份完成RC303-GE，RC304-GEWindows NTWindows NT網管、網管、NVIEWNVIEW軟軟件升級件升級1、2001年底支持RC602-FE，402-C3，402-GB，202-GE，302-FE等模塊；2002年1月發布新版本。2、2002年2-3月完成支持支持502-FE，303-FE，304-FE，303-GE，304-GE，303-E，304-E ；2002年3-4月發布新版本。交換機交換機

38、1、二層交換機02年2-7月份完成2、三層交換機02年3月份啟動，03年7月份完成說明說明因公司產品屬高科技產品、升級換代很快，故部分新產品無法在年度研發計劃中列出(如使用芯片組的、等具有遠端故障定位功能的收發器產品，目前在國內市場屬第一家，具較好的市場前景）。2.5.3 2.5.3 控股公司控股公司2 2人力資源對比人力資源對比計劃需求情況計劃需求情況實際到位情況實際到位情況公司高管2名（5月到位）戰略部2人（5月到位）人力資源部2人（5月到位）研發部4人（3月到位）工程部、品質部各3人（5月到位）維修中心2人（3月到位）市場策劃部5人（5月到位）重大項目部6人（3月到位）技術支持部6人（3

39、月到位）大區105人（包括各分公司需求）客戶服務中心2人（3月到位）代理產品業務部2人（3月到位）進出口部4人（3月到位）1、高管、高管 2002年春節過后，從科士達引進一名營銷副總（彭鏡豪，年薪50萬元），全面負責公司的營銷管理。2、其他人才、其他人才 公司先后招聘了20多名大中專學生，充實到各個部門。2.5.3 2.5.3 控股公司控股公司2 2研發進度研發進度序號新產品名稱項目進度1純在線UPS 13K開始小批量生產2互動機改CPU控制已出樣機3高頻UPS 13K已出樣機4通信用48V逆變器已出樣機5凈化電源提升與改進115K已出樣機6步進式電力穩壓器已出樣機注：與年度經營計劃相比有差距

40、。一季度經營分析3. 關鍵因素分析4. 二季度經營預測2.1 各控股公司三張報表分析2.4 競爭分析2. 經營分析2.3 內部對比分析4.1 控股公司14.2 控股公司2 1.2 報表體系介紹1.1 分析范圍說明1.背景說明 本報告的內容結構3.1 并購項目13.2 其他并購3.3 并購項目33.5 財務升級3.4 資產清理2.2 股份公司分析5、并購項目專題報告并購項目1，2，32.5 人力和研發3.1 3.1 并購項目并購項目1 1偏差分析偏差分析3.1.1 3.1.1 原計劃進度原計劃進度完成時間工作內容主責任人第二責任人2.1-2.283.1-3.30洽談合資文件、購水合同等所有文件

41、羅 敏張鵬、何霖、盛學軍制定年度經營計劃及內部管理文件 周和平張鵬、何霖考察、洽談郴州以外的水項目 張 鵬周和平、何霖、盛學軍待政府水價確定后雙方簽署南方水務正式協議，組建經營班子，簽定任務責任書 羅 敏周和平、張鵬、何霖信息披露 劉美芳支付股權轉讓款 盛學軍張鵬郴州以外水項目進入談判階段（至少6個項目）周和平張鵬、何霖、盛學軍偏差原因：偏差原因：1 1、政府水價調整滯后，并且聽證會上所確定的1.3元/噸水價，低于預 期的1.6元/噸。 2、原設計1.8億投資方案現改為9000萬，資產范圍調整為水廠和水電站。完成時間工作內容主責任人第二責任人4.30洽談合資文件、購水合同等所有法律文件羅 敏張

42、鵬、何霖、蔣華明、蔣晉輝3.1.2 3.1.2 改進計劃改進計劃 3. 2 3. 2 其他項目并購其他項目并購 尚處于德隆戰略部考察之中3. 3 3. 3 并購項目并購項目2 2進展狀況：進展狀況：預計4月底完成行業研究報告并進入正式談判階段3.4 3.4 資產清理項目進展情況資產清理項目進展情況項目計劃實際存在的問題及對策、計劃 1號資號資產清產清理理1月份談判，就公司退出達成意向，制定退出法律文件。2月份董事會批準退出，雙方簽署正式協議，信息披露，支付股權轉讓款。1月份完成談判，雙方達成意向。2月份因春節，對方放假，未完成，計劃延后。3月份雙方達成最終退出協議，因考慮信息披露規范，等待年報

43、披露后，正式向交易所備案。4月6日，完成信息披露。 無遺留問題 2號資號資產清產清理理3月上旬談判，就公司退出達成意向，三月中旬制定退出法律文件，三月下旬，總公司董事會批準退出，雙方簽署正式協議，信息披露，2號資產支付股權轉讓款，股權過戶。3月上旬，雙方就退出已達成意向。考慮到公司季報因素，未在一季度完成退出。集團準備重組一上市公司，同時以該上市公司名義收購2號項目，導致退出時間滯后。由于雙方就退出已達成一致意向，退出只是時間問題。3.5 3.5 財務升級實施計劃財務升級實施計劃實施項目 內容 時間安排 參加人員 母公司 、對金碟軟件帳表模塊和財務分析模塊中提供的各項管理功能進行進一步的充分利

44、用。、對金碟K3系統的所有操作人員進行進一步的軟件培訓，使其能夠全面、系統、熟練的操作掌握K3模塊。、進一步建立和完善電算化管理制度。 2002年6月30日完成 母公司全體財務人員、重慶金碟技術服務人員 北京項目 完成物流模塊（倉存管理+存貨核算）的升級建帳工作 2002年4月1日至2002年4月30日 王強、黎明、項目公司財務人員、金碟技術服務人員 東莞項目 完成物流模塊（倉存管理+存貨核算）的升級建帳工作 2002年6月5日至2002年6月30日 王強、黎明、項目公司財務人員、金碟技術服務人員 郴州項目 完成金碟帳表模塊的初始建帳工作 2002年5月5日至2002年5月31日王強、黎明、項

45、目公司財務人員、金碟技術服務人員 序號工作名稱工作內容時間安排1項目準備成立項目組，確定項目分工4.12項目準備組織存貨盤點4.23項目準備物流數據整理4.3-4.54項目準備制定業務處理流程4.65項目準備K3系統的安裝調試4.76系統培訓K3物流系統培訓4.8-4.127系統培訓培訓考核驗收4.138系統初始化制定初始化方案4.149系統初始化進行K3物流初始建帳工作4.15-4.1910系統初始化初始化工作驗收4.211物流日常處理制定日常處理方案4.2112物流日常處理進行K3物流日常處理工作4.22-4.2713物流日常處理日常處理工作驗收4.2814項目總結項目實施總結4.33.5

46、 .1 3.5 .1 北京項目進度計劃北京項目進度計劃序號工作名稱工作內容時間安排1項目準備成立項目組，確定項目分工6.52項目準備組織存貨盤點6.63項目準備物流數據整理6.7-6.104項目準備制定業務處理流程6.115項目準備K3系統的安裝調試6.116系統培訓K3物流系統培訓6.8-6.127系統培訓培訓考核驗收6.138系統初始化制定初始化方案6.159系統初始化進行K3物流初始建帳工作6.15-6.1910系統初始化初始化工作驗收6.211物流日常處理制定日常處理方案6.2112物流日常處理進行K3物流日常處理工作6.22-6.2813物流日常處理日常處理工作驗收6.2914項目總

47、結項目實施總結6.33.5.2 3.5.2 東莞項目進度計劃東莞項目進度計劃一季度經營分析3. 關鍵因素分析4. 二季度經營預測2.1 各控股公司三張報表分析2.4 競爭分析2. 經營分析2.3 內部對比分析4.1 控股公司14.2 控股公司2 1.2 報表體系介紹1.1 分析范圍說明1.背景說明 本報告的內容結構3.1 并購項目13.2 并購項目23.3 并購項目33.5 財務升級3.4 資產清理2.2 股份公司分析5、并購項目專題報告并購項目1、2、32.5 人力和研發4.1 4.1 控股公司控股公司1 1二季度經營預測二季度經營預測4.1.1 4.1.1 控股公司控股公司1 1二季度損益

48、預測二季度損益預測項 目4月5月6月合計一、主營業務收入634.00 693.00 812.00 2,139.00 減：主營業務成本388.00 423.00 489.00 1,300.00 主營業務稅金與附加1.00 1.00 2.00 4.00 二、主營業務利潤245.00 269.00 321.00 835.00 減：營業費用75.00 77.00 78.00 230.00 管理費用101.00 101.00 101.00 303.00 財務費 用15.00 15.00 15.00 45.00 三、營業利潤54.00 76.00 127.00 257.00 四、利潤總額54.00 76.

49、00 127.00 257.00 減：所得稅4.00 6.00 10.00 20.00 五、凈利潤50.00 70.00 117.00 237.00 單位：萬元4.1.2 4.1.2 控股公司控股公司1 1二季度資產負債預測二季度資產負債預測資 產期初數期末數 貨幣資金3,865.00 3,522.00 應收帳款2,289.00 1,922.00 預付帳款31.00 9.00 其它應收款211.00 1,892.00 存貨2,841.00 3,212.00 待攤費用17.00 20.00 固定資產合計62.00 107.00 無形及遞延資產13.00 100.00 資產合計9,329.00 1

50、0,784.00 短期借款300.00 2,000.00 應付帳款2,093.00 1,914.00 預收帳款60.00 61.00 應付福利費34.00 49.00 未交稅金196.00 54.00 其它應交款5.00 1.00 其它應付款684.00 181.00 預提費用3.00 長期應付款50.00 50.00 所有者權益5,904.00 6,474.00 負債及所有者權益9,329.00 10,784.00 單位：萬元4.1.3 4.1.3 控股公司控股公司1 1二季度現金流量預測二季度現金流量預測單位：萬元項 目四月五月六月一、經營活動產生的現金流量：1 、 銷售商品、提供勞務收到的現金742.00 811.00 950.00 現金流入小計742.00 811.00 950.00 1、購買商品、接受勞務支付的現金454.00 495.00 572.00 3 、 支付給職工以及為職工支付的現金34.00 34.00 35.00 4 、 實際交納的增值稅款41.00 41.00 41.00 5 、 支付的所得稅款4.00 6.00 10.00 6 、 支付的除增值稅、所得稅以外的其他稅費1.00 1.00 2.00 7 、