1、名詞解釋：1商業銀行：是以追求利潤最大化為目標，以多種金融資產為其經營對象，能利用負債進行信用創造，并向客戶提供多功能、綜合性效勞的金融企業。2銀行持股公司制：是指由某一集團成立一持股公司，再由該公司控制或收購兩家以上銀行的股票，又稱“集團銀行制。3流動性：是指資產的變現能力，衡量資產流動性的標準有兩個：一是資產的變現本錢；二是資產變現速度。4商業銀行公司治理：建立以股東大會、董事會、監事會、高級管理層等機構為主體的組織架構和保證各機構獨立運作、有效制衡的制度安排，以及建立科學、高效的決策、鼓勵和約束機制。5存款保險制度：是指由符合條件的各類存款性金融機構集中起來建立一個保險機構，各存款機構作

2、為投保人按一定存款比例向其繳納保險費，建立存款保險準備金，當成員機構發生經營危機或面臨破產倒閉時，存款保險機構向其提供財務救助或直接向存款人支付局部或全部存款。6核心資本: 又稱一級資本包括普通股、不可收回的優先股、資本盈余、留存收益、可轉換的資本債券、各種補償準備金。7附屬資本：又稱二級資本包括非公開儲蓄、資產重估準備、普通準備金、普通呆賬損失準備金、混合資本工具、次級長期債券。8銀行資本充足率：是一個銀行的資產對其風險的比率，是指資本總額與加權風險資產總額的比例。9風險加權資產：各種資產各自的風險系數乘以資產數額加總10巴塞爾協議：規定12個參加國應以國際可比性及一致性為根底制定各自的對于

3、銀行資本的標準及規定。11銀行負債:銀行在日常的經營活動中長生的尚未歸還的經濟義務。12銀行負債業務：銀行組織資金來源的業務。13可用資金本錢：所謂可用資金本錢是指銀行可以實際用于貸款和投資的資金，它是銀行總的資金來源扣除應交存的法定存款準備金和必要的儲藏金后的余額，即扣除庫存現金、在中央銀行存款、在聯行或往來行的存款及其他現金工程之后的資金。可用資金本錢是指相對于可用資金而言的銀行資金本錢。14邊際存款本錢：因此邊際存款本錢就是指銀行在吸收的存款到達一定規模后，再新增一個單位的存款所要增加的經營本錢。15回購協議：指證券的買賣雙方簽訂協議，回購方約定在制定日期以約定價格購回證券的交易行為。1

4、6現金資產:銀行現金資產是商業銀行預先準備為應付存款支取所需的資金，主要由庫存現金、中央銀行的存款、在同業的存款和托收中的現金等工程組成。17信用貸款:是指銀行完全憑借借款人的良好信用而無需提供任何菜場抵押或第三者擔保而發放的貸款。18抵押貸款：抵押是指債務人或者第三人不轉移抵押資產的占有，講該財產作為債券的擔保。銀行以抵押方式作擔保而發放的貸款，就是抵押貸款。19保證貸款：銀行根據擔保法中的保證方式向借款人發放的貸款稱為保證貸款。20質押貸款：以擔保法中規定的質押方式發放的貸款稱為質押貸款。21票據貼現：是一種以票據所有權的有償轉讓為前提的約期性資金融通。22補償余額：補償余額又稱“補償性存

5、款指貸款銀行要求借款人按借款的一定比例留存銀行的那局部存款。23隱含價格：是指貸款定價中的一些非貨幣性內容。24消費者貸款：是指消費者個人為對象，以個人消費為用途而發放的貸款。25信用分析：是對債務人的道德品格、資本實力、還款能力、擔保及環境條件等進行系統分析，以確定是否給予貸款及相應的貸款條件。26關注貸款：盡管借款人目前有能力歸還貸款利息，帶存在一些可能會對歸還長身不利影響的因素。27可疑貸款：借款人無法足額歸還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失。28審貸別離：指將貸款的推銷調查信用分析、貸款的評估審查發放、貸款的監督檢查風險監測收回三個階段分別由三個不同的崗位來完成。29三查制

6、度：貸款“三查是指貸前調查、貸時審查和貸后檢查。30表外業務:是指商業銀行從事的，按通行的會計準那么不列入資產負債表內，不影響其資產負債總額，但能影響銀行當期損益，改變銀行資產報酬率的經營活動。31利率互換：倆筆債務以利率方式相互交換。32貨幣互換：指互換雙方在初期按固定匯率交換兩種不同貨幣的本金，然后在預先約定的日期進行利息和本金的分期互換。33金融期貨：交易雙方按約定價格在未來某一日期完成特定資產交易行為的一種方式。34金融期權：是一種能夠在合約到期日之前或當天買入或賣出一定數量的根底金融產品的權利。35貸款承諾：銀行將在有效承諾期內，按照雙方約定的金額、利率，隨時準備應客戶的要求向其提供

7、信貸效勞，并收取一定得承諾傭金。36票據發行便利:是一種具有法律約束力的中期周轉性票據發行融資的承諾，屬銀行的承諾業務。37商業銀行國際業務：是指所有涉及外幣或外國客戶的活動，包括銀行在國外的業務活動以及國內所從事的有關國際業務。38商業貸款理論：商業銀行在分配資金時應著重考慮保持高度的流動性，這是因為銀行的主要資金來源是流動性很高的活期存款。由于存款決定是外在的，因此銀行資金的運用只能是短期的工商企業周轉性貸款。又被稱為自償性貸款理論和真實票據理論39資產轉移理論：流動性要求仍然是商業銀行需特別強調的，但資金的運用中可持有具有可轉換性的資產。流動性的強弱取決于資產的迅速變現能力。這類資產具有

8、信譽好、期限短、流動性強的特點，從而保障了銀行在需要流動性時能夠迅速轉化為現金。最典型的可轉換資產是政府發行的短期債券。還有票據貼現。 40預期收入理論：商業銀行的流動性從根本上來說取決于貸款的按期還本付息，這與借款人未來的預期收入和銀行對貸款的合理安排密切相關。 41利率敏感性資金：也稱浮動利率或可變利率資金，意指在一定時間內展期或根據協議按市場利率定期重新定價的資產或負債。 41利率敏感性缺口：指在一定時間內通常是一個月或三個月，從分析那天開始算起將要到期的或者重新確定利率的資產和負債之間的差額。 42利率敏感性系數：指利率敏感性資產和利率敏感性負債之間的比率關系。 43持續期缺口：Dga

9、p=DA-uDL，其中Dgap表示持續期缺口，DA表示總資產持續期，DL表示總負債持續期，u表示資產負債率。 44邊際缺口：銀行資產和負債變化值之間的差異。45流動性風險：是指商業銀行沒有足夠的現金來彌補客戶取款需要和未能滿足客戶合理貸款需求或其他即是的現金需求而引起的風險。46市場風險：是指由經濟周期、利率、匯率以及軍事等因素變動而導致價值遭到損失的風險47信用風險：是債務人到期不能歸還本息的可能性。48操作風險：是指由于不完善或有問題的內部操作過程、人員、系統或外部事件而導致的直接或間接損失的風險 49商業銀行財務報表：按金融變量的不同性質分為存量報表和流量報表，表達了經營活動過程和結果。

10、50資產收益率：指銀行純利潤與全部資產凈值之比。51凈資產收益率：稅后凈利潤與總股本之比。52銀行并購：是銀行業乃至整個金融業重建的重要方式。思考題：1商業銀行組織形式遵循的一般原那么是什么？1、公平競爭、效率至上原那么；2、平安穩健原那么；3、規模適度原那么2簡述商業銀行內部組織結構。決策系統：包括股東大會和董事會以及董事會下設置的各種委員會。執行系統：包括總經理和副總經理及各業務、職能部門組成。監督系統：包括監事會、審計委員會以及銀行的稽核部門。管理系統：全面管理、財務管理、人事管理、經營管理、市場營銷管理。3什么是商業銀行公司治理？其實質是什么？實質：保護投資者獲得必要回報4簡述商業銀行

11、三性經營原那么的主要內容。平安性：即要求銀行在經營活動中，必須保持足夠的清償能力，經得起重大風險和損失，能隨時應付客戶提存，是客戶對銀行保持堅決的信任。流動性：是商業銀行保持隨時能以適當價格取得可用資金的能力，以便隨時應付客戶提存及銀行其他支付的需要。盈利性：要求銀行的經營管理者在可能的情況下，盡可能地追求利潤最大化。5為什么要對商業銀行進行監管？監管的主要內容有哪些？原因：保護儲戶利益；銀行是信用貨幣的創造者。內容：1、銀行業的準入。2、銀行資本的充足性。3、銀行的清償能力。4、銀行業務活動范圍。5、貸款的集中度。6商業銀行資本的功能有哪些？為創新新銀行提供資金；提供銀行成長和擴張的資本金；

12、增強公眾對銀行信心；是銀行抵御風險的最后防線；7適度資本規模應考慮什么？ 一、發揮資本根本功能所要求的資本規模 二、適度杠桿所要求的資本 三、監管當局所要求的最低資本要求8簡述銀行資本的構成。一、股本：普通股和優先股。二、盈余：資本盈余和留存收益三、債務資本：資本票據和債務。四、其他來源：儲藏金9簡述巴塞爾協議的主要內容。1資本構成2對資本的扣除規定和限額3風險加權制4目標標準化率5過渡期安排10簡述巴塞爾協議的主要內容。1最低資本要求第一支柱2監管當局的監督檢查第二支柱3市場紀律第三支柱4標準法5內部評級法6操作風險及其度量11簡述銀行負債的功能。 1銀行業務經營的根底與前提 2銀行實現流動

13、性供求平衡的重要手段12銀行負債的原那么是什么？ 1始終保持負債的平安性與穩定性 2合理安排負債結構 3最大程度地控制負債本錢13簡述存款本錢的構成。 利息本錢 非利息本錢營業費用或營業本錢：包括員工工資，宣傳費，折舊費，辦公費，差旅費14存款定價有哪些主要方法？ 1本錢加利潤定價本錢加成法：平均本錢加利潤，邊際本錢加利潤 2市場滲透存款定價法：基于搶占市場份額的戰略考慮，提供較高的存款利率和較低的效勞收費。 3客戶細分和區別定價法條件定價法：存款平均余額和最低余額 4上層客戶定價法 5基于整體關系的存款定價法 15簡述商業銀行非存款負債業務的構成。 1短期借入資金業務：同業拆借；回購業務；向

14、中央銀行借款；其它短期非存款業務 2長期借入資金業務：金融債券16銀行資金本錢測算有哪些主要方法？其主要內容是什么？ 1歷史加權平均本錢法 要考慮利息本錢，非利息支出，睡前資本匯報等因素。 要考慮儲藏資產所花費的時機本錢。 2邊際本錢法 單一賬戶邊際本錢 平均邊際本錢 3加權平均預計本錢 先對各種資金來源數額，利息和費用率，使用率做出預測，而后以預測數據為根底計算加權平均本錢率。17簡述銀行現金資產的構成。1庫存現金2在中央銀行存款 3存放同業存款4再途資金18簡述商業銀行貸款種類。1按貸款的期限分：活期貸款、短期貸款、透支 2按貸款的保障條件分：信用貸款、擔保貸款、票據貼現 3按貸款的用途分

15、：按照貸款對象的部門來分類，工業貸款、商業貸款、農業貸款、科技貸款和消費貸款；按貸款的具體用途分類，一般分為流動資金和固定資產貸款。 4按貸款的歸還方式分：一次性歸還、分期歸還5按貸款的質量或風險程度分：正常貸款、關注貸款、次級貸款、可疑貸款、損失貸款19什么是貸款政策？銀行制定貸款政策應考慮哪些因素？ 貸款政策是指商業銀行指導和標準貸款業務，管理和控制貸款風險的各項方針，措施和程序的總和。1有關法律，法規和國家的財政，貨幣政策。2銀行的資本金狀況。3銀行負債結構。4效勞地區的經濟條件和經濟周期。5銀行信貸人員的素質。20銀行貸款的一般程序是什么？1貸款申請2貸款調查3對借款人的信用評估4貸款

16、審批5借款合同的簽訂和擔保6貸款發放7貸款檢查8貸款收回21銀行貸款價格由哪些要素構成？1貸款利率2到款承諾費3補償余額4隱含價格22銀行貸款價格的影響因素一般有哪些？ 按照一般的價格理論，影響貸款價格的主要因素是信貸資金的供求狀況。然而，由于信貸資金是一種特殊的商品，其價格的界定因素就更加復雜。主要有：1資本本錢。2款風險程度。3貸款費用4借款人的信用與銀行的關系。5銀行貸款的目標收益率6貸款供求狀況23簡述銀行貸款定價主要方法。 1目標收益率定價法 這是根據銀行貸款的目標收益率來確定貸款價格的方法。 2根底利率定價法 又稱交易利率定價法，這種定價方法允許借款額超過某一最低限額的借款人，在集

17、中根底利率中選擇，以決定該筆貸款的利率和展期期限。 3本錢加成定價法 也叫宏觀差額定價，。是以借入資金的本錢加上一定的利差來決定貸款利率的方法。 4優惠加數定價法和優惠成熟定價法 是西方商業銀行普遍使用的貸款定價方法。前者是在優惠利率根底上加假設干百分點而形成利率，后者是在優惠根底上乘以一個系數而形成利率。5保存補償余額定價法這種方法是將借款人在銀行保存補償余額看做是其貸款價格的一個組成局部，在考慮了借款人在銀行補償余額的多少后決定貸款利率的一種定價方法。24簡述5C的主要內容。借款人的道德品質(Character)：指顧客或客戶努力履行其償債義務的可能性，是評估顧客信用品質的首要指標。還款能

18、力(Capacity)：指顧客或客戶的償債能力，即其流動資產的數量和質量以及與流動負債的比例。資本實力(Capital)：指顧客或客戶的財務實力和財務狀況，說明顧客可能歸還債務的背景。擔保(Collateral)：指顧客或客戶拒付款項或無力支付款項時能被用做抵押的資產，一旦收不到這些顧客的款項，便以抵押品抵補，這對于首次交易或信用狀況有爭議的顧客或客戶尤為重要。經營環境條件(Condition)：指可能影響顧客或客戶付款能力的經濟環境。25簡述貸款信用風險管理要點。1信用分析：借款人的品格，借款人的能力，借款人的資本，借款人貸款的擔保借款人經營的環境條件2信用分析技術：財務報告分析，財務比率分

19、析，現金流量分析3貸款損失的控制與處理：貸款分類，不良貸款發生的表象，不良貸款的控制和處理26銀行如何發現不良貸款的信號？如何控制不良貸款的損失？ 1企業在銀行賬戶上反映的預警信號 2從企業財務報表上反映的預警信號 3在企業人事管理及與銀行的關系方面的預警信號 4在企業經營管理方面表現出來的預警信號 措施：1催促企業整改，積極催收到期貸款 2簽訂貸款處理協議，借貸雙方共同努力，確保貸款平安 3落實貸款債權債務，防止企業逃廢銀行債務 4依靠法律武器，收回貸款本息 5呆賬沖銷27什么是商業銀行的中間業務？巴塞爾對其如何分類？是指商業銀行從事的所有不在資產負債表內反反映的業務。一是或有債權/債務,即

20、狹義的表外業務,包括:1、貸款承諾 2、擔保 3、金融衍生工具 4、投資銀行業務二是金融效勞類業務，包括：1、信托與咨詢效勞 2、支付與結算 3、代理人效勞 4、與貸款有關的效勞 5、進出口效勞28簡述狹義表外業務的主要內容。或有債權/債務,即狹義的表外業務,包括:1、貸款承諾 2、擔保 3、金融衍生工具 4、投資銀行業務特征：沒有發生實際的貨幣收付，銀行外業務29簡述傳統表外業務的主要內容。金融效勞類業務 包括：1、信托與咨詢效勞 2、支付與結算 3、代理人效勞 4、與貸款有關的效勞 5、進出口效勞特征：金融效勞類業務與商業銀行的資產負債業務相伴而生，純在的歷史悠久，沒有風險30商業銀行為什

21、么要開展表外業務？一、躲避資本管理，增加盈利來源。二、適應金融環境的變化三、轉移和分散風險。四、適應客戶對銀行效勞多樣化的需要31比擬分析傳統表外業務和狹義表外業務的特點有何不同。狹義表外業務特征：沒有發生實際的貨幣收付，銀行外業務傳統表外業務特征：金融效勞類業務與商業銀行的資產負債業務相伴而生，純在的歷史悠久，沒有風險32何謂銀行國際業務？是指所有涉及外幣或外國客戶的活動，包括銀行在國外的業務活動以及國內所從事的有關國際業務。33商業銀行國際業務的主要內容。國際結算業務：一 匯款結算業務。二 托收結算業務。三 信用證結算業務。國際信貸與投資：一 進出口融資。二 國際放款。三 國際投資。34銀

22、行負債管理理論的根本思想是什么？商業銀行資產按照既定的目標增長，主要通過調整資產負債表負債方的工程，通過在貨幣市場上的主動性負債或者“購置資金來實現銀行三性原那么的最正確組合。35簡述銀行資產負債綜合管理理論的根本原理和方法。在融資方案和決策中，銀行主動地利用對利率變化敏感的資金，協調和控制資金配置狀態，使銀行維持一個正的凈利息差額和正的資本凈值。36簡述利率敏感性缺口管理的主要內容。利率敏感性缺口：指在一定時間內將要到期的或者重新確定利率的資產和負債之間的差額。用于衡量銀行凈利息收入對市場利率的敏感程度，它的值可為正、負或零。當利率敏感性缺口為正值時，利率上升，資產收益的增加大于負債本錢的上

23、升，對銀行有正面效應；當利率敏感性缺口為負值時，利率下降，資產收益的下降程度小于負債本錢的下降程度，對銀行有正面效應。利率敏感性系數：指利率敏感性資產和利率敏感性負債之間的比率關系。當利率敏感性系數大于1，為正缺口；當利率敏感性系數小于1，為負缺口；當利率敏感性系數為1，利率敏感性缺口為零。37簡述久期缺口管理方法的主要內容。持續期：也成久期或存續期，是指回收某項投資資金的平均時間。持續期缺口：Dgap=DA-uDL，其中Dgap表示持續期缺口，DA表示總資產持續期，DL表示總負債持續期，u表示資產負債率。用于分析銀行的利率風險。當Dgap為零時，銀行總資產的價值和總負債的價值以同樣幅度隨著利

24、率的變化而變化，因此對凈值的市場價值沒有影響。當Dgap為正時，如果利率下降，資產和負債的價值都會增加，但資產價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大；如果利率上升，資產和負債的價值都會減少，但資產價值減少的幅度比負債價值減少的幅度大。當Dgap為負時，如果利率下降，資產和負債的價值都會增加，但資產價值增加的幅度比負債價值增加的幅度小；如果利率上升，資產和負債的價值都會減少，但資產價值減少的幅度比負債價值減少的幅度小。38當利率處于上升階段，資產負債持續期正缺口對銀行凈值有什么影響？資產負債持續期正缺口，銀行凈值價格隨著理論的上升而下降。39當利率處于下降階段，資產負債持續期正缺口對銀行凈值有什么

25、影響？資產負債持續期正缺口，銀行凈值價格會會隨著理論的下降而增加。40什么是流動性風險？流動性風險產生的原因是什么？是指商業銀行沒有足夠的現金來彌補客戶取款需要和未能滿足客戶合理貸款需求或其他即是的現金需求而引起的風險。原因：資產和負債的額度及其期限的不匹配。41簡述流動性風險的衡量指標及其內容。指標：存貸比率、流動比率、大面額負債率和存貸變動率流動性風險包括資產流動性風險和負債流動性風險。資產流動性風險是指資產到期不能如期足額收回，進而無法滿足到期負債的歸還和新的合理貸款及其他融資需要，從而給商業銀行帶來損失的風險。負債流動性風險是指商業銀行過去籌集的資金特別是存款資金，由于內外因素的變化而

26、發生不規那么波動，對其產生沖擊并引發相關損失的風險。42流動性邊際缺口的經濟意義和特征是什么？邊際缺口經濟意義：銀行資產和負債變化值之間的差異。特征：當邊際缺口為正值時，表示銀行資產變動的代數值大于負債變動的代數值，表現為流動性過剩。 當邊際缺口為負值時，表示銀行資產變動的代數值小于負債變動的代數值，表現為流動性緊張。43商業銀行如何加強流動性風險管理？流動性需求預測是流動性風險管理的重要手段。流動性預測是通過對未來一定時期內流動性需求的測算，來估計是否發生流動性缺口。當發生流動性缺口時，銀行通過將流動資產變現或從金融市場上購置流動性來彌補。44簡述我國商業銀行流動性風險監管核心指標。流動性比

27、例為流動性資產余額與流動性負債余額之比，衡量商業銀行流動性的總體水平，不應低于25%。核心負債比例為核心負債與負債總額之比，不應低于60%流動性缺口率為90天內表內外流動性缺口與90天內到期表內外流動性資產之比，不應低于-10%。45簡述我國商業銀行信用風險監管核心指標。不良資產率為是不良資產與資產總額之比，不應高于4%。不良貸款率為不良貸款與貸款總額之比，不應高于5%單一集團客戶授信度是最大一家集團客戶授信總額與資本凈額之比，不高于15%。單一客戶貸款集中度為最大一家客戶貸款總額與資本凈額之比，不應高于10%全部關聯度為全部關聯授信與資本凈額之比，不應高于50%46市場風險有哪些種類？利率風險: 利率波動致使商業銀行資產縮水和收益變動的風險匯