1、商業銀行經營與管理練習試卷1 及答案與解析一、單項選擇題共 60 題，每題1 分。每題的備選項中，只有l 個最符合題意。1 改善我國商業銀行經營與管理的主要條件是建立規范的法人治理結構和（ ）。（ A）提高金融監管能力（ B）建立完善的金融市場法規（ C）建立嚴格的內控機制（ D）完善市場經濟體制2 現代商業銀行財務管理的核心是（ ）。（ A）基于利潤最大化的管理（ B）基于投入產出的最大化管理（ C）基于價值的管理（ D）基于核心資本的效率管理3 商業銀行在加強內控中應建立對集團性大客戶實行（ ）制度。（ A）集團總部授信管理（ B）統一授信管理（ C）分級授信管理（ D）分區域授信管理4

2、為使資本充足率與銀行面對的主要風險更緊密地聯系在一起，新巴塞爾協議在最低資本金計量要求中，提出（ ）。A）外部評級法（ B）流動性狀況評價法（ C）內部評級法（ D）資產安全狀況評價法5 商業銀行的經營是指對其所開展的各項業務活動的（ ）。（ A）組織和控制（ B）組織和營銷（ C）控制和監督（ D）計劃和組織6 根據巴塞爾協議的規定，以下屬于商業銀行核心資本的是（ ）（ A）中期優先股（ B）損失準備（ C）附屬機構的少數股東權益（ D）可轉換債券7 以下商業銀行現金管理服務中，屬于資金管理類服務的是（ ）（ A）賬戶調節服務（ B）應付匯票服務（ C）余額報告服務（ D）控制支付服務8 商

3、業銀行財務管理的核心內容是（ ）。（ A）資本金管理（ B）利潤管理（ C）財產管理（ D）成本管理9 銀行市場風險類指標是衡量商業銀行因（ ）而面臨的風險。（ A）累計外匯敞口頭寸比率（ B）國際收支變化（ C）匯率和利率變化（ D）市場敏感性比率10 在國際銀行業，被視為銀行經營管理三大原則之首的是（ ）。（ A）盈利性原則（ B）流動性原則（ C）安全性原則（ D）效益性原則11 對同一借款客戶的貸款余額與商業銀行資本余額的比例不得超過（ ）。（ A） 5%B） 8%C） 10%D） 15%( )。12 按照銀行業監督管理法的規定，銀行業金融機構應當嚴格遵守A）資產負債比例管理B）庫存現

4、金管理規定C）審慎經營規則D）嚴格貸款審查13 銀行不良資產資產證券化中，信托作為受托機構要設立（ ）。A）資產處置公司B）資產管理公司C）信托租賃公司D）信托型SPV14 商業銀行經營的核心是（ ）。A）擴大貸款規模B）市場營銷C）增加資本金D）提高收益15 商業銀行的貸款，按照貸款保全方式可分為（ ）。A）長期貸款和短期貸款B）信用貸款和擔保貸款C）企業貸款和個人貸款D）正常貸款和關注貸款16 商業銀行新的業務運營模式的核心是（ ）。A）督導責任制B）設綜合窗口C）前后臺分離D）全方位立體化17 表外業務與中間業務的最大區別在于（ ）。A）反映的資產不同B）反映的負債不同C）承擔的風險不同

5、D）獲得的權益不同18 下列關于關系營銷的表述，錯誤的是（ ）。A）關系營銷是指將尋找客戶作為營銷的重點B）關系營銷與傳統營銷的區別是對顧客的理解C）相對于傳統營銷，關系營銷成本更高D）隨著技術的進一步發展，關系營銷所需要的成本會不斷減少二、多項選擇題共 20 題，每題2 分。每題的備選項中，有2 個或 2 個以上符合題意，至少有l 個錯項。錯選，本題不得分；少選，所選的每個選項得0.5分。19 商業銀行利潤總額的構成包括營業利潤和（ ）。（ A）固定資產盤盈（ B）證券交易差錯收入（ C）投資收益（ D）出納長款收入（ E）營業外收支凈額20 商業銀行在成本管理中要遵守的基本原則包括成本最低

6、化原則、全面成本管理原則和 （ ）。（ A）成本管理的科學化原則（ B）成本結構合理化原則（ C）成本價值化原則（ D）成本補償原則（ E）成本責任制原則21 按巴塞爾新資本協議的劃分，商業銀行的風險主要有（ ）。（ A）操作風險（ B）投資風險C）市場風險D）信用風險（ E）國家風險22 商業銀行財務管理包括（ ）。（ A）存款管理（ B）資產管理（ C）資本金管理（ D）成本管理（ E）收益管理23 下列屬于資產負債管理指標的有（ ）。（ A）資本充足率指標（ B）負債比例指標（ C）貸款質量指標（ D）存款成本指標（ E）存貸款比例指標24 銀行不良資產處置的主要手段包括（ ）。（ A）

7、拍賣企業（ B）以物抵債C）債轉股D）債轉股（ E）接收企業25 商業銀行存放在中央銀行的存款可以分為（ ）。（ A）存款準備金存款（ B）同業存款（ C）定期存款（ D）一般性存款（ E）現金存款26 商業銀行貸款按其信貸資金的來源可劃分為（ ）。（ A）可疑貸款（ B）關注貸款（ C）自營貸款（ D）委托貸款（ E）次級貸款( )。27 西方商業銀行的資產負債管理理論經歷的主要階段有（ A）資產負債比例管理理論（ B）資產管理理論（ C）負債管理理論D）資產負債管理理論（ E）完善的培訓體系( )。28 按照商業銀行法的規定，商業銀行投資業務禁止（ A）從事企業債券（ B）向企業投資（ C

8、）向非銀行機構投資（ D）從事股票投資（ E）從事國庫券29 下列屬于商業銀行營業外支出的有（ ）。（ A）固定資產盤虧（ B）證券交易差錯損失（ C）壞賬準備金（ D）公益救濟性捐贈（ E）證券買賣損失30 國外商業銀行激勵機制中的薪酬結構包括（ ）。（ A）定期的帶薪休假制度（ B）科學的工資和獎金制度（ C）福利計劃D）長期激勵機制31 貸款經營中選擇客戶時要了解客戶自身及項目情況通常要完成的步驟包括（ ）。（ A）審查申請材料（ B）貸款面談（ C）信用調查（ D）財務分析（ E）成本核算32 “ 4營銷理論包括C”（ ）。（ A）瞄準消費者需求（ B）消費者愿意支付的成本（ C）對于

9、消費者的服務（ D）消費者的便利性（ E）與消費者溝通33 貸款管理的主要內容有（ ）。（ A）貸款期限結構管理（ B）對內部人員的貸款予以限制（ C）貸款流動性管理D）信用貸款和抵押貸款的比例管理33 以下資料列述了中國銀行股改上市過程中的重要事件：2003年 12月 30日，中國銀行獲得政府注資225 億美元，成為國有商業銀行股份制改造試點。2004年 7月 7 日，中國銀行在銀行間市場發行140.7億元資次級債，這是國有企業銀行首次發行次級債補充附屬資本。2004年 8月 26日，中國銀行正式掛牌改建為中國銀行股份有限公司。2005年 1 月初，中國銀行哈爾濱河松街支行“高山案 ”爆發，

10、原河松街支行行長高山，早在2000年初便通過“背書轉讓 ”形式將多家企業存款轉至其他賬戶。2005年中國銀行陸續與蘇格蘭皇家銀行（RBS）、新加坡淡馬錫、瑞士銀行以及亞洲開發銀行簽定了戰略合作協議。2005年中國銀行陸續確定了高盛、瑞士銀行與中國國際為中國銀行境外股票首次公開發行的投資銀行。2006年 6月 1 日中國銀行（HK3988）在港開盤上市，假設匯率按1:1 計算，該股收盤于3.4元，較招股價2.95元上漲15.25%。根據以上材料回答以下問題。34 中國銀行發行次級債補充其附屬資本，按“巴塞爾協議”規定，附屬資本最高不得超過 （ ）。（A）注冊資本的100%（ B）加權風險資產的8

11、%（C）核心資本的100%（D）資產總額的8%35 中國銀行 “高山案 ”所暴露的風險屬于商業銀行的（ ）。（A）市場風險（B）流動性風險（C）國家風險（D）操作風險36 中國銀行在上市前引進蘇格蘭皇家銀行（RBs）等戰略投資者是為了（ ）。（ A）補充資本金（ B）避免同業競爭（ C）引進先進管理經驗（ D）改變銀行的產權結構37 高盛等投資銀行在中國銀行首次公開發行股票中的主要角色是（ ）。（ A）經紀商（ B）承銷商（ C）做市商（ D）自營商一、單項選擇題共 60 題，每題1 分。每題的備選項中，只有l 個最符合題意。1 【正確答案】C【試題解析】改善我國商業銀行經營與管理的條件有：建

12、立規范的法人治理結構；建立嚴密的內控機制；建立科學的激勵約束機制。【知識模塊】商業銀行經營與管理2 【正確答案】C【試題解析】財務管理是利用價值形式對銀行經營活動和資金運動進行的綜合管理，是商業銀行經營管理的重要組成部分。它是對財務活動進行計劃組織、調節控制等一系列管理工作的總稱。現代商業銀行財務管理的核心是基于價值的管理。【知識模塊】商業銀行經營與管理3 【正確答案】B【試題解析】內部管理機制是我國商業銀行實行內控的基礎，必須建立和完善，主要包括：建立以資產負債管理為前提的自我調控機制；建立內部授信授權制度，實行統一授信，分級審批；建立對集團性大客戶實行統一授信管理的制度等。【知識模塊】商業

13、銀行經營與管理4 【正確答案】C【試題解析】“巴塞爾新資本協議”在最低資本金要求中，提出內部評級法，使資本充足率與銀行面對的主要風險更緊密地聯系在一起。【知識模塊】商業銀行經營與管理【試題解析】商業銀行的一切活動可概括為經營和管理兩方面。商業銀行的經營是指商業銀行對所開展的各種業務活動的組織和營銷；商業銀行的管理是商業銀行對所開展的各種業務活動的控制與監督。【知識模塊】商業銀行經營與管理6 【正確答案】C【試題解析】根據“巴塞爾協議”的規定，銀行資本分為兩級：核心資本，包括普通股及溢價，未分配利潤，非累計性永久優先股，附屬機構的少數股東權益，以及少數經選擇可確認的無形資產，包括購買抵押服務權、

14、購買信用卡關系等；附屬資本，包括各項損失準備，次級債務資本工具，法定可轉換債券，中期優先股，未分配股利的累積永久優先股，股本債券。【知識模塊】商業銀行經營與管理7 【正確答案】C【試題解析】商業銀行現金管理服務包括的內容有：資金管理類服務，包括余額報告服務、存款匯總服務、鎖箱服務等；資金控制類服務，包括控制支付的服務、應付匯票服務等；賬戶完善類服務，包括賬戶調節服務、同業現金管理服務等。【知識模塊】商業銀行經營與管理8 【正確答案】D【知識模塊】商業銀行經營與管理9 【正確答案】C【試題解析】市場風險類指標衡量商業銀行因匯率和利率變化而面臨的風險，包括累計外匯敞口頭寸比率和市場敏感性比率。商業

15、銀行經營與管理10 【正確答案】C【試題解析】商業經營的核心目標為盈利性，但是，安全性原則是國際上公認的銀行經營管理三大原則之首。【知識模塊】商業銀行經營與管理11 【正確答案】C【試題解析】資產負債比例管理的指標體系的單個貸款比例指標（本外幣合并分別考核 ）中，對同一個借款客戶貸款余額/資本余額 10%。對同一個借款客戶的貸款余額與銀行資本凈額的比例不得超過10%。對最大十家客戶發放的貸款總額不得超過銀行資本凈額的50%。【知識模塊】商業銀行經營與管理12 【正確答案】C【試題解析】根據2003年銀行業監督管理法中提出的審慎經營原則的要求，銀行業金融機構應當嚴格遵守審慎經營規則。審慎經營規則

16、，包括風險管理、內部控制、資本充足率、資產質量、損失準備金、風險集中、關聯交易、資產流動性等內容。【知識模塊】商業銀行經營與管理13 【正確答案】D【試題解析】資產證券化過程中，由銀行作為發起機構，將相關分行的部分公司類不良貸款組成基礎資產池，信托予受托機構，由受托機構設立資產信托賬戶（即信托型SPV）并以上述資產所發生之現金流為償付基礎在全國銀行間債券市場發行資產支持證券，發行所得資金歸銀行所有，以實現不良貸款處置。【知識模塊】商業銀行經營與管理14 【正確答案】B【試題解析】市場營銷是經營的核心和靈魂，也是商業銀行經營的核心。【知識模塊】商業銀行經營與管理15 【正確答案】B【試題解析】商

17、業銀行的貸款可根據不同的標準劃分，按照貸款保全方式，可劃分為信用貸款和擔保貸款。A項是按貸款的期限進行的分類；C項是按貸款的對象進行的分類；D 項是按貸款風險發生的可能性進行的分類。【知識模塊】商業銀行經營與管理16 【正確答案】C【試題解析】商業銀行新型的業務運營模式是在信息技術有效支持下，實現營業網點業務操作規范化、工序化，后臺交易處理集中化、專業化，以達到提高服務質量和業務運行的整體效率、強化風險控制的目的，其核心是前后臺分離。【知識模塊】商業銀行經營與管理17 【正確答案】C【試題解析】表外業務是指商業銀行所從事的、按照現行的會計準則不記入資產負債表內、不形成現實資產負債但能增加銀行收

18、益的業務，該業務是有風險的經營活動，形成銀行的或有資產和或有負債，其中一部分還有可能轉變為銀行的實有資產和實有負債；而中間業務是指銀行為客戶辦理收付和其他委托代理事項提供各種金融服務的業務，該業務可形成銀行非利息收入。通過對比二者的概念，兩者最大的區別在于承擔的風險不同。【知識模塊】商業銀行經營與管理18 【正確答案】A【試題解析】A項所謂關系營銷就是將商業銀行與客戶關系的建立、培養、發展作為營銷的對象，以推動其中間產品銷售的一種理念。商業銀行經營與管理二、多項選擇題共 20 題，每題2 分。每題的備選項中，有2 個或 2 個以上符合題意，至少有l 個錯項。錯選，本題不得分；少選，所選的每個選

19、項得0.5分。19 【正確答案】C,E【試題解析】商業銀行利潤總額的構成包括：營業利潤，是反映銀行在一定時期內獲利能力的重要財務指標，是在一定營業周期內提供勞務所獲收入超過提供勞務所發生成本的差額部分；投資收益，是通過投資（如購買有價證券等）所獲得的收益；營業外收支凈額，是銀行發生的非常項目收支凈額。【知識模塊】商業銀行經營與管理20 【正確答案】A,E【試題解析】成本管理是商業銀行財務管理的核心內容，而成本核算又是銀行經濟核算的重要環節。在成本管理中要遵守以下基本原則：成本最低化原則；全面成本管理原則；成本責任制原則；成本管理的科學化原則。【知識模塊】商業銀行經營與管理21 【正確答案】A,

20、C,D【試題解析】商業銀行風險的分類：按風險產生環境劃分：靜態風險和動態風險；按風險產生原因劃分：信用風險、流動性風險、利率風險、匯率風險、投資風險、國家風險、操作風險和財務風險；按巴塞爾新資本協議，商業銀行風險主要有：信用風險、市場風險和操作風險。【知識模塊】商業銀行經營與管理22 【正確答案】C,D【試題解析】商業銀行財務管理包括資本金管理、成本管理、利潤管理、財產管理、財務報告等方面。23 【正確答案】A,C,E【試題解析】我國商業銀行資產負債比例管理指標包括監控性指標和監測性指標兩大類。其中，監控性指標有10 項：資本充足率指標（本外幣合并考核）；貸款質量指標（對人民幣、外匯、本外幣合

21、并分別考核）；單個貸款比例指標（本外幣合并分別考核）；備付金比例指標；拆借資金比例指標（僅對人民幣考核）；境外資金運用比例指標（僅對外匯考核）；國際商業借款指標（僅對外匯考核）：存貸款比例指標；中長期貸款比例指標；資產流動性比例指標。監控性指標有 6 項：風險加權資產指標；股東貸款比例指標；外匯資產比例指標；利息回收率指標；資本利潤率指標；資產利潤率指標。【知識模塊】商業銀行經營與管理24 【正確答案】B,C,D【試題解析】信貸類不良資產的處置手段包括：催討清收、法律追索、貸款重組、抵（質 ）押物處置、債權轉讓、委外處置、以物抵債、抵債返租、債轉股、打包出售、資產證券化、申請破產（重整）、債權

22、核銷。【知識模塊】商業銀行經營與管理25 【正確答案】A,D【試題解析】商業銀行存放在中央銀行的款項與存款人存放在商業銀行不一樣，可以分為存款準備金存款和一般性存款。【知識模塊】商業銀行經營與管理26 【正確答案】C,D【試題解析】商業銀行按其貸款資金的來源可劃分為自營貸款和委托貸款；按貸款的風險程度可分為正常貸款、關注貸款、次級貸款、可疑貸款和損失貸款。【知識模塊】商業銀行經營與管理27 【正確答案】B,C,D【知識模塊】商業銀行經營與管理展：資產管理理論，是以商業銀行資產的安全性和流動性為重點的經營管理理論；負債管理理論，是以負債為經營重點來保證流動性的經營管理理論；資產負債管理理論，即在

23、商業銀行經營管理中，不能偏重資產和負債的某一方，高效的銀行應該是資產和負債管理雙方并重。【知識模塊】商業銀行經營與管理28 【正確答案】A,B,C,D【試題解析】按照我國商業銀行法規定，商業銀行的證券投資僅限于信用可靠、安全性、流動性強的政府債券（如國庫券）和金融債券，禁止從事企業債券、股票投資；不得向非銀行機構投資，不得向企業投資。【知識模塊】商業銀行經營與管理29 【正確答案】A,B,D,E【試題解析】營業外支出內容包括：固定資產盤虧和毀損報損的凈損失、抵債資產處置發生的損失額及處置費用、出納短款、賠償金、違約金、證券交易差錯損失、非常損失、公益救濟性捐贈等。【知識模塊】商業銀行經營與管理

24、30 【正確答案】B,C,D【試題解析】西方商業銀行員工的薪酬結構可以分為三個部分：科學的工資和獎金制度、各種福利計劃、長期激勵機制。其中長期激勵機制尤其重要，如高級經理層的年薪制、經理人員股票期權制度、內部職工持股制度等。【知識模塊】商業銀行經營與管理31 【正確答案】B,C,D【試題解析】要完成對客戶自身及項目的了解，通常商業銀行的信貸人員要完成三個步驟：貸款面談；信用調查；財務分析。32 【正確答案】A,B,D,E【試題解析】“ 4C”營銷理論，即：消費者(Consumer's needs and wants，成本 )(Cost)，便利(Convenience，溝通)(Commu

25、nication)。【知識模塊】商業銀行經營與管理33 【正確答案】A,B,D,E【試題解析】貸款管理是商業銀行資產管理的重點，其主要內容有：貸款風險管理；貸款長、短期限結構管理；信用貸款和抵押貸款比例管理；對內部人員和關系戶的貸款予以限制。【知識模塊】商業銀行經營與管理【知識模塊】商業銀行經營與管理34 【正確答案】C【試題解析】按“巴塞爾協議”規定，附屬資本最高不得超過核心資本的100%。【知識模塊】商業銀行經營與管理35 【正確答案】D【試題解析】操作風險是指由于不完善或有問題的內部操作過程、人員、系統或外部事件而導致的直接或間接損失的風險。“高山案 ”明顯是由于原河松街支行行長高山違規

26、操作所致。【知識模塊】商業銀行經營與管理36 【正確答案】A,C,D【試題解析】商業銀行股改上市過程中引入戰略投資者的功能有：引入資金，一般戰略投資者要投入一筆不少的資金，而且是長期投資；引進先進的管理經驗；戰略投資者進入后銀行的股權結構也隨之改變了，可以說是得到優化。商業銀行經營與管理37 【正確答案】B商業銀行經營與管理嚴歌苓說，人之間的關系不一定從陌生進展為熟識，從熟識走向陌生，同樣是正常進展。人與人之間的緣分，遠沒有想像中的那么牢固，也許前一秒鐘還牽手一起經歷風雨，后一秒就說散就散，所以，你要懂得善待和珍惜。人與人相處，講究個真心，你對我好，我就對你好，你給予真情，我還你真意，人心是相

27、互的。兩個人在一起，總會有人主動，但主動久了，就會累，會傷心，心傷了就暖不回來了，凡事多站在對方的角度想一想，多一份忍耐和謙就，就不會有那么多的怨氣和誤解，也少了一些擦肩而 過。做人不要太苛刻，太苛無友，人無完人，每個人都有這樣或那樣的缺點，重在包容。包容是一種大度，整天笑呵呵的人并不是他沒有脾氣和煩惱，而是心胸開闊，兩個懂得相互包容的人，才能走得越久。人與人相處，要多一份真誠，俗語說，你真我便真。常算計別人的人，總以為自己有多聰明，孰不知被欺騙過的人，就會選擇不再相信，千萬別拿人性來試人心，否則你會輸得體無完膚。人與人相處不要太較真，生活中我們常常因為一句話而爭辯的面紅耳赤，你聲音大，我比你嗓門還大，古人說，有理不在聲高，很多時候，讓人臣服的不是靠嘴，而是靠真誠，無論是朋友親人 愛人都不要太較真了，好好說話，