1、文件類型：公司級文件密級：普通版本：A 版文件名稱：文件編號：供應商對賬管理制度文件所屬部門：財務信息辦文件相關部門：總經辦采購部行政部營運部一、目的為了規范供應商對賬，高效有序的進行財務對賬工作二、適用范圍凡與本公司發生業務關系并簽訂供銷合同的供貨商。三、定義:1 1、賬期：賬期是指從天為超市的供應商向天為超市供貨后，到天為超市給供應商對賬的時間稱為賬期；天為超市供應商的賬期分為如下幾種：1.11.1 1515 天賬期：即從供應商開始供貨的第 8 8 天起計算 1515 天后為賬期日。1.21.2 3030 天賬期：即從供應商開始供貨的第 1515 天起計算 3030 天后為賬期日。1.31

2、.3 6060 天賬期：即從供應商開始供貨的第 3030 天起計算 6060 天后為賬期日。1.41.4 9090 天賬期：即從供應商開始供貨的第 4545 天起計算 9090 天后為賬期日。2 2、對賬時間：從賬期日開始的 5 5 個工作日內為對賬時間；對賬時間為供應商與天為超市就在賬期供貨的數量、質量、價格進行逐一單據核對的時間。3 3、審核時間：從對賬時間結束的第二個工作日開始的 5 5 個工作日內為審核時間； 審核時間是天為超市財務部對供應商單據的進一步核實過程。4 4、付款時間：從審核時間結束的第二個工作日開始的 7 7 個工作日內為付款時間；付款時間是天為超市向通過對賬、審核的供應

3、商進行付款的時間。四、職責1 1、財務辦負責對賬工作的執行與監督文件類型：公司級文件密級：普通版本：A 版文件名稱：文件編號：2 2、采購部負責供應商與財務相關問題的協調與溝通。五、內容1 1、嚴格按賬期對賬，依據采購合同規定到對賬日與對賬會計商定對賬日期，逾期則順延至下個合同賬期。供應商對賬時應把單據找齊，送貨單據超前或滯后不予對賬。2 2、供應商按帳期來對帳時，首先要到所屬倉庫查看有無退貨，無退貨者，倉庫負責人則直接在單據上簽字后到對賬室對賬；有退貨時要第一時間把貨退掉，退單打出遞到對賬室，并倉庫負責人簽字確認無退貨后方能對賬。3 3、供應商對賬提供的單據要求聯次要一致，統一為客戶聯，客戶

4、聯上必須有兩人或兩人以上驗貨人員（或所屬負責人）簽字，否則不予對賬。第一聯則由信息部傳入對賬室作為對賬的原始憑證予以登帳。4 4、送貨單與入庫單上的任何數據不得涂改或添加，對于確實由于送貨變動需要改動的， 必須要有本公司 （超市） 倉庫負責人及驗貨人 （店長、當班組長）簽字確認方能生效。5 5、供應商需及時把退單帶來沖賬，當月退單當月扣除。對于退單處理產生的相關問題確需協商解決的，須報總經理批準，否則將依據退單扣除。6 6、對賬會計核實數據后，應按合同規定扣除相關扣點、費用以及相關罰款等，任何人不得以任何理由或接口要求不扣或者少扣。7 7、對賬會計在對賬過程中，如有發現對賬單據有重復對賬且證據確鑿，財務有權收回重復對賬的單據，并給予此單據金額的十倍罰款。8 8、供應商對對好的單據確認無誤后在對賬封面上簽字，帶走封面復寫聯。對賬單據應妥善保管，若供應商將對賬單據丟失，財務將不予結款。9 9、新合同到賬期前，供應商應事前預約對賬，由對