1、企業經營實戰模擬學員手冊起始年任務清單每年年初：（根據提示，完成部分打勾）支付應付稅（根據上年度結果） 支付廣告費 登記銷售訂單 每個季度： 一季度 二季度 三季度 四季度申請短期貸款/更新短期貸款/短款還本付息 更新應付款/歸還應付款 更新原料訂單/原材料入庫 下原料訂單 更新生產/完工入庫 投資新生產線/生產線轉產/變賣生產線 開始下一批生產 產品研發投資 更新應收款/應收款收現 按訂單交貨 支付行政管理費用 每年年末：申請長期貸款/更新長期貸款/長貸支付利息 支付設備維修費 支付租金（或購買建筑） 折舊 新市場開拓投資 /ISO資格認證投資 關賬 起始年訂單項目合計市場本地產品名稱Ber

2、ry賬期1Q交貨期Q3單價6訂單數量6訂單銷售額36成本12毛利24起始年的現金流量表項目1234應收款到期（+）變賣生產線（+）變賣原料（+）變賣廠房（+）短期貸款(+)高利貸貸款(+)長期貸款(+)收入總計支付上年應交稅廣告費貼現費用歸還短貸及利息歸還高利貸及利息原料采購支付現金成品采購支付現金轉產費生產線投資加工費用產品研發行政管理費長期貸款及利息維修費租金購買新建筑市場開拓投資ISO認證投資其他支出總計現金余額起始年的財務報表資產負債表資產年初數期末數負債及所有者權益年初數期末數流動資產：負債： 現金24 短期負債20 應收帳款14 應付帳款0 原材料2 應交稅金3 產成品6 長期負債

3、20 在制品6流動資產合計52負債合計43固定資產：所有者權益： 土地建筑凈值40 股東資本50 機器設備凈值12 以前年度利潤4 在建工程0 當年凈利潤7固定資產合計52所有者權益合計61資產總計104負債及權益總計104綜合管理費用明細表(百萬) 損益表 單位：百萬項目金額項目年初數期末數廣告費一、銷售收入40轉產費 減：成本17產品研發二、毛利 23行政管理 減：綜合費用8維修費 折舊4租金 財務凈損益1市場開拓三、營業利潤10ISO認證 加：營業外凈收益0其他四、利潤總額10合計減：所得稅3 五、凈利潤7第一年任務清單：年初：（根據提示，完成部分打勾）支付應付稅（根據上年度結果） 支付

4、廣告費 登記銷售訂單 每個季度： 一季度 二季度 三季度 四季度申請短期貸款/更新短期貸款/短貸還本付息 更新應付款/歸還應付款 更新原料訂單/原材料入庫 下原料訂單 更新生產/完工入庫 投資新生產線/生產線轉產/變賣生產線 開始下一批生產 產品研發投資 更新應收款/應收款收現 按訂單交貨 支付行政管理費用 年末：申請長期貸款/更新長期貸款/長貸支付利息 支付設備維修費 支付租金（或購買建筑） 折舊 新市場開拓投資 /ISO資格認證投資 關賬 第一年訂單項目合計市場產品名稱賬期交貨期單價訂單數量訂單銷售額成本毛利第一年的現金流量表：項目1234應收款到期（+）變賣生產線（+）變賣原料（+）變賣

5、廠房（+）短期貸款(+)高利貸貸款(+)長期貸款(+)收入總計支付上年應交稅廣告費貼現費用歸還短貸及利息歸還高利貸及利息原料采購支付現金成品采購支付現金轉產費生產線投資加工費用產品研發行政管理費長期貸款及利息維修費租金購買新建筑市場開拓投資ISO認證投資其他支出總計現金余額第一年的財務報表資產負債表 單位：百萬資產年初數期末數負債及所有者權益年初數期末數流動資產：負債： 現金 短期負債 應收帳款 應付帳款 原材料 應交稅金 產成品 長期負債 在制品流動資產合計負債合計固定資產：所有者權益： 土地建筑原價 股東資本 機器設備凈值 以前年度利潤在建工程 當年凈利潤固定資產合計所有者權益合計資產總計

6、負債及權益總計綜合管理費用明細表(百萬) 損益表 單位：百萬項目金額項目去年今年廣告費一、銷售收入轉產費 減：成本產品研發二、毛利 行政管理 減：綜合費用維修費 折舊租金 財務凈損益市場開拓三、營業利潤ISO認證 加：營業外凈收益其他四、利潤總額合計減：所得稅五、凈利潤第二年重要決策：一季度二季度三季度四季度年底現金預算表項目1234期初現金()變賣生產線(+)變賣原料(+)變賣廠房(+)應收款到期(+)支付上年應交稅廣告費投入貼現費用利息（短期貸款）支付到期短期貸款原料采購支付現金轉產費生產線投資生產費用產品研發投資支付行政管理費用利息（長期貸款）支付到期長期貸款維修費費用租金購買新建筑市場

7、開拓投資ISO認證投資其他現金余額需要新貸款產能預估：1季度2季度3季度4季度生產線1產品：生產線2產品：生產線3產品：生產線4產品：生產線5產品：生產線6產品：生產線7產品：生產線8產品：生產計劃與物料需求計劃：產品： 生產線類型： 項目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產出計劃投產計劃原材料需求原材料采購產品： 生產線類型： 項目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產出計劃投產計劃原材料需求原材料采購產品： 生產線類型： 項目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產出計劃投產計劃原材料需求原材料采購產品： 生產線類型： 項目去年今

8、年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產出計劃投產計劃原材料需求原材料采購產品： 生產線類型： 項目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產出計劃投產計劃原材料需求原材料采購采購計劃匯總： 原材料1季度2季度3季度4季度M1M2M3M4任務清單：年初：（根據提示，完成部分打勾）支付應付稅（根據上年度結果） 支付廣告費 登記銷售訂單 每個季度： 一季度 二季度 三季度 四季度申請短期貸款/更新短期貸款/短貸還本付息 更新應付款/歸還應付款 更新原料訂單/原材料入庫 下原料訂單 更新生產/完工入庫 投資新生產線/生產線轉產/變賣生產線 開始下一批生產 產品研發投資 更

9、新應收款/應收款收現 按訂單交貨 支付行政管理費用 年末：申請長期貸款/更新長期貸款/長貸支付利息 支付設備維修費 支付租金（或購買建筑） 折舊 新市場開拓投資 /ISO資格認證投資 關賬 第二年訂單項目合計市場產品名稱賬期交貨期單價訂單數量訂單銷售額成本毛利第二年的現金流量表：項目1234應收款到期（+）變賣生產線（+）變賣原料（+）變賣廠房（+）短期貸款(+)高利貸貸款(+)長期貸款(+)收入總計支付上年應交稅廣告費貼現費用歸還短貸及利息歸還高利貸及利息原料采購支付現金成品采購支付現金轉產費生產線投資加工費用產品研發行政管理費長期貸款及利息維修費租金購買新建筑市場開拓投資ISO認證投資其他支出總計現金余額第二年的財務報表資產負債表 單位：百萬資產年初數期末數負債及所有者權益年初數期末數流動資產：負債： 現金 短期負債 應收帳款 應付帳款 原材料 應交稅金 產成品 長期負債 在制品流動資產合計負債合計固定資產：所有者權益： 土地建筑原價 股東資本 機器設備凈值 以前年度利潤在建工程 當年凈利潤固定