1、固定資產固定資產用友U8 V11.0 固定資產U8 固定資產固定資產 產品概述 應用準備 業務介紹目 錄用友U8 V11.0固定資產 產品概述產品綜述 應用角色 名詞解釋 應用價值 接口說明 目 錄用友U8 V11.0固定資產產品概述產品綜述固定資產管理系統的作用p 完成企業固定資產日常業務的核算和管理,錄入固定資產卡片p 按期反映固定資產的增加、減少、原值變化及其他變動，并輸出相應的增減變動明細賬p 按期自動計提折舊，生成折舊分配憑證等p 主要功能： p 固定資產系統初始化p 固定資產卡片管理p 固定資產折舊管理p 固定資產生成憑證p 固定資產月末對賬、結賬p 固定資產賬表查詢 產品概述產品

2、綜述 應用角色 名詞解釋 應用價值 接口說明 目 錄用友U8 V11.0固定資產產品概述應用角色角色（或崗位）崗位職責應用系統功能固定資產主管會計1.按照財務制度規定，正確劃分固定資產與低值易耗品的界限。會同有關部門制定固定資產目錄，分類方法，使用年限，加強固定資產管理，正確進行固定資產核算。2.對購置、調入、出售、封存、清理、報廢的固定資產，要辦理會計手續，進行明細核算，要按期編報固定資產增減變動情況的會計報表。3.參與固定資產清查盤點，發現盤盈、盤虧和毀損等情況要查明原因，明確責任，按規定的審批程序辦理報批手續，根據批準文件進行賬務處理。4.按照公司財務管理制度規定的折舊率，按月正確計算和

3、提取固定資產折舊。固定資產選項、基礎設置等固定資產管理員1.熟悉、掌握并貫徹執行有關固定資產管理的法律、法規和制度掌握本單位（部門）固定資產的存量及增減變動情況；2.參與本單位（部門）新增資產的實物和技術驗收工作；3.負責本單位（部門）資產的帳、卡、物的管理，按使（領）用人建立固定資產卡片，監督使（領）用人按要求使用、檢修、養護資產并做好使用情況和檢修保養情況記錄，確保資產的壽命和使用效率；4.對本單位（部門）的固定資產進行清查、登記、統計、匯總及日常監督檢查工作，做到帳帳、帳卡、帳物相符；5.對超過使用期限、無使用價值或其他特殊原因需處置的資產，應及時告知本單位（部門）資產負責人，提出資產處

4、置申請，按規定程序辦理資產處置手續，資產變價收入及報損、報廢資產的殘值收入應及時上交財務；6.負責做好本單位（部門）資產檔案的收集、整理和管理工作；卡片錄入管理、計提折舊、資產變動、資產盤點等 產品概述產品綜述 應用角色 名詞解釋 應用價值 接口說明 目 錄用友U8 V11.0預算及費用管理產品概述名詞解釋l固定資產：固定資產是指企業使用期限超過1年的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產、經營有關的設備、器具、工具等。不屬于生產經營主要設備的物品，單位價值在2000元以上，并且使用年限超過2年的，也應當作為固定資產。固定資產是企業的勞動手段，也是企業賴以生產經營的主要資產。從會計的

5、角度劃分，固定資產一般被分為生產用固定資產、非生產用固定資產、租出固定資產、未使用固定資產、不需用固定資產、融資租賃固定資產、接受捐贈固定資產等。l折舊：固定資產在使用過程中因損耗而轉移到產品中去的那部分價值的一種補償方式，叫做折舊，折舊的計算方法主要有平均年限法、工作量法、年限總和法等l固定資產殘值：是指固定資產報廢時回收的殘料價值。主要是在固定資產喪失使用價值以后，經過拆除清理所殘留的、可供出售或利用的零部件、廢舊材料等的價值 產品概述產品綜述 應用角色 名詞解釋 應用價值 接口說明 目 錄用友U8 V11.0預算及費用管理產品概述應用價值 應用準備產品綜述 應用角色 名詞解釋 應用價值

6、接口說明 目 錄用友U8 V11.0固定資產產品概述接口說明 應用準備賬套初始化基礎設置錄入原始卡片 目 錄用友U8 V11.0固定資產應用準備帳套初始化 首次使用固定資產系統時，系統自動提示是否進行賬套初始化。 選擇【是】，打開“初始化建賬向導”界面，根據本單位實際情況進行相應參數設置：應用準備帳套初始化p初始化賬套向導（一）應用準備帳套初始化p初始化賬套向導（二）應用準備帳套初始化p初始化賬套向導（三）應用準備帳套初始化p初始化賬套向導（四）應用準備帳套初始化p初始化賬套向導（五） 應用準備賬套初始化基礎設置錄入原始卡片 目 錄用友U8 V11.0固定資產應用準備基礎設置p選項p卡片項目p

7、卡片樣式p部門檔案p部門對應折舊科目p資產類別p資產組p增減方式p使用狀況p折舊方法p條形信息設置應用準備基礎設置p選項應用準備基礎設置-本版新增（控制資產類別權限） 資產管理員按照資產類別進行分工管理固定資產。應用場景 固定資產卡片錄入、資產變動、資產處置、計提折舊、折舊分配、報表查詢等業務按資產類別控制操作員的查詢或錄入的數據權限。關鍵特性應用準備基礎設置-本版新增（控制資產類別權限）在數據權限控制設置中定義資產類別進行權限控制分配給操作員資產類別查詢或錄入數據權限。在固定資產選項中選擇按照資產類別控制權限后，固定資產卡片錄入、資產變動、資產處置、計提折舊、折舊分配、報表查詢等業務按資產類

8、別控制操作員的查詢或錄入的數據權限。應用準備基礎設置p卡片項目卡片項目是固定資產卡片上顯示的用來記錄資產資料的欄目，如原值、資產名稱、使用年限、折舊方法等卡片最基本的項目。系統給您提供了一些常用卡片必須的項目，稱為系統項目，如果這些項目不能滿足您對資產特殊管理的需要，您可以通過卡片項目定義來定義您需要的項目，您定義的項目稱為自定義項目，這兩部分構成卡片項目目錄。應用準備基礎設置p卡片樣式 可根據企業需要進行自定義設置應用準備基礎設置p部門檔案應用準備基礎設置p部門對應折舊科目固定資產計提折舊后必須把折舊歸入成本或費用，根據不同使用者的具體情況按部門或按類別歸集。當按部門歸集折舊費用時，某一部門

9、所屬的固定資產折舊費用將歸集到一個比較固定的科目，所以部門對應折舊科目設置就是給部門選擇一個折舊科目，錄入卡片時，該科目自動顯示在卡片中，不必一個一個輸入，可提高工作效率。然后在生成部門折舊分配表時每一部門按折舊科目匯總，生成記賬憑證 應用準備基礎設置p資產類別應用準備基礎設置p資產組資產組是企業可以認定的最小資產組合，區分的依據是可以產生獨立的現金流入。比如我們可以把同一個生產線中的資產劃分為一個資產組。資產組與固定資產類別不同，同一資產組中的資產可以分屬不同的固定資產類別。在計提減值準備時企業有時需要以資產組為單位進行計提。企業可根據自身管理要求確定合理的資產組分類方法。應用準備基礎設置p

10、增減方式應用準備基礎設置p使用狀況應用準備基礎設置p折舊方法應用準備基礎設置p條碼信息設置企業進行資產的條碼管理時，要根據自身情況對條碼信息進行設置，內容包括：條碼掃描設備的選擇，條碼模板的選擇，條碼生成的依據選擇。 應用準備賬套初始化基礎設置錄入原始卡片 目 錄用友U8 V11.0固定資產應用準備錄入原始卡片p將固定資產系統啟用月份之前已經開始使用的資產全部錄 入到原始卡片中.p固定資產系統啟用的當月新增資產不在此處錄入. 業務介紹 目 錄用友U8 V11.0固定資產日常業務工作量固定資產采購固定資產增值稅資產條碼管理關鍵報表介紹 業務介紹 目 錄用友U8 V11.0固定資產日常業務資產購置

11、 資產減少資產變動資產評估資產盤點資產折舊資產購置資產增加“資產增加”即新增加固定資產卡片，在系統日常使用過程中，可能會購進或通過其他方式增加企業資產，該部分資產通過“資產增加”操作錄入系統。當固定資產開始使用日期的會計期間=錄入會計期間時，才能通過“資產增加”錄入。p支持不同類別資產不同卡片式樣p資產卡片支持多使用部門管理p可以靈活設置卡片原值是否包含稅款，滿足新稅法關于固定資產進項稅管理要求p資產卡片支持附屬設備管理 資產卡片支持記錄維修保養情況。可以錄入資產的日常維修記錄，跟蹤資產使用情況。p支持資產條碼打印、標簽打印資產購置資產建卡資產購置資產建卡 業務介紹 目 錄用友U8 V11.0

12、固定資產日常業務資產購置 資產減少資產變動資產評估資產盤點資產折舊資產減少每張資產卡片只能做整體減少資產卡片中資產部分報廢/出售/盤虧時，可進行卡片拆分盤虧資產做資產減少處理 業務介紹 目 錄用友U8 V11.0固定資產日常業務資產購置 資產減少資產變動資產評估資產盤點資產折舊資產變動p資產在使用過程中，可能會調整卡片上的某些項目，這種變 動要求留下原始憑證，制作的原始憑證稱為“變動單”。p變動單包括p資產可單個變動也可批量變動。p當月錄入資產不能制作變動單p 生成變動單后不能修改或刪除資產卡片 卡片信息： 資產類別 使用部門 位置調整財務信息調整： 原值調整 累計折舊 殘值率、殘值調整 使用

13、年限調整 折舊方法調整 工作總量調整 使用狀況的調整 增值稅調整資產變動資產變動支持設置減值準備是否可轉回支持期初減值準備支持減值準備計提、轉回資產變動-本版新增（保管人變動）資產變動-本版新增（保管人變動）部門內保管人調整填制保管人變動單，部門間調整填制部門轉移單。 業務介紹 目 錄用友U8 V11.0固定資產日常業務資產購置 資產減少資產變動資產評估資產盤點資產折舊資產評估p資產評估主要完成的功能是：p將評估機構的評估數據手工錄入或定義公式錄入到系統。p根據國家要求手工錄入評估結果或根據定義的評估公式生成評估結果。p資產評估業務p提供可評估的資產內容包括原值、累計折舊、凈值、使用年限、工作

14、總量、凈殘值率資產類別。p評估注意事項 原值-凈值=累計折舊=0凈值=凈殘值率*原值：工作總量=累計工作量資產評估只有當月制作的評估單才可以刪除 業務介紹 目 錄用友U8 V11.0固定資產日常業務資產購置 資產減少資產變動資產評估資產盤點資產折舊資產盤點p通過固定資產盤點操作，生成盤點結果清單。p 生成盤點單選擇盤點范圍。選擇要輸入項目及要核對項目。錄入實際盤點信息。p生成盤點結果清單將錄入盤點單的實際數據和所選核對項目盤點日賬面數據進行比較，生成盤點結果清單，報告盤盈、盤虧或相符情況及不符原因。資產盤點盤盈、盤虧資產審核后才可進行后續處理，盤虧處理只有本月計提折舊才可進行手工關閉盤點單：盤

15、盈、盤虧資產不可后續處理盤盈、盤虧資產處理后，系統自動關閉盤點單 業務介紹 目 錄用友U8 V11.0固定資產日常業務資產購置 資產減少資產變動資產評估資產盤點資產折舊資產折舊p 資產折舊（depreciation）是指資產價值的下降，指在固定資產使用壽命內，按照確定的方法對應計折舊額進行系統分攤。p 自動計提折舊是固定資產系統的主要功能之一。系統每期計提折舊一次，根據您錄入系統的資料自動計算每項資產的折舊，并自動生成折舊分配表，然后制作記賬憑證，將本期的折舊費用自動登賬。p 執行此功能后，系統將自動計提各個資產當期的折舊額，并將當期的折舊額自動累加到累計折舊項目。資產折舊-折舊設置折舊方法支

16、持：平均年限法、工作量法、年數總合法、雙倍余額遞減法及自定義折舊方法支持按資產類別設置不同的折舊方法支持新增資產當月計提折舊或下月計提折舊兩種方式支持按1、2、3、4、6、12月進行設置計提折舊周期資產折舊-計提折舊 業務介紹 目 錄用友U8 V11.0固定資產日常業務工作量固定資產采購固定資產增值稅資產條碼管理關鍵報表介紹工作量工作量法是指按實際工作量計提固定資產折舊額的一種方法。一般是按固定資產所能工作的時數平均計算折舊額。實質上，工作量法是平均年限法的補充和延伸。 適用于那些在使用期間負擔程度差異很大，提供的經濟效益很不均衡的固定資產。 工作量法 月折舊率=(月初原值-月初累計減值準備金

17、額+月初累計轉回減值 準備金額月初累計折舊-月初凈殘值)/(工作總量-月初累計工作量)月折舊額=本月工作量*單位折舊工作量 業務介紹 目 錄用友U8 V11.0固定資產日常業務工作量固定資產采購固定資產增值稅資產條碼管理關鍵報表介紹資產購置-固定資產采購支持固定資產的采購合同，在請購/采購訂貨時，控制資產新增請購的數量和金額。提供固定資產的采購合同、請購、采購訂單、采購到貨、驗收、入庫（庫存）、采購發票、采購結算的完整采購流程。支持固定資產的預算審批，預算審批與控制。支持固定資產資產入賬處理。資產購置-固定資產采購業務流程資產購置-固定資產采購業務流程倉庫屬性存貨屬性合同類型 業務介紹 目 錄

18、用友U8 V11.0固定資產日常業務工作量固定資產采購固定資產增值稅資產條碼管理關鍵報表介紹資產購置-固定資產增值稅 業務介紹 目 錄用友U8 V11.0固定資產日常業務工作量固定資產采購固定資產增值稅資產條碼管理關鍵報表介紹資產條碼管理廠商：京成條碼提供的條碼掃描設備條碼掃描設備：MC50及MC1000條碼打印設備不限制型號支持條碼盤點 業務介紹 目 錄用友U8 V11.0固定資產日常業務工作量固定資產采購固定資產增值稅資產條碼管理關鍵報表介紹關鍵帳表介紹p部門類別明細賬是查詢某一類別或部門的固定資產在查詢期間內發生的所有業務，包括資產增加、資產減少、原值變動、使用狀況變化、部門轉移、計提折舊等。p部門折舊計算匯總表反映該賬套內固定資產各級使用部門計提折舊的情況，包括計提原值和