1、信用社（銀行）開展案件專項治理“回頭看”深度排查工作的報告省聯社 XX 辦事處：為切實鞏固案件專項治理工作成果，深入推動學習實踐科學發展觀活動開展，根據省聯社關于印發XX 省農村合作金融機構案件專項治理“回頭看”深度排查活動實施方案的通知 （118 號）精神， XX 縣農村信用合作聯社深入、扎實、 有效地開展了此項工作，現將工作開展情況報告如下：一、活動開展情況此次案件專項治理 “回頭看”深度排查活動，是在近期開展全面風險點排查的基礎上，按照“內控管理優先”、 “風險控制優先”的原則，結合“標準基層行、社創建”和合規建設要求，對內控制度執行情況進行的一次重點檢查。1、加強領導、成立組織。為確保

2、案件專項治理“回頭看”深度排查活動取得實效，進一步消除風險隱患，聯社成立了以聯社主任為組長，各部門負責人為成員的領導小組，領導小組下設辦公室，由監察保衛部具體承擔“回頭看”深度排查活動。同時要求各信用社也要成立“回頭看”深度排查活動自查領導小組，并召開專題會議，具體安排布置此項工作，明確信用社主任為本單位案件專項治理 “回頭看”工作第一責任人。2、制定方案，細化措施。根據省聯社方案要求，結合我社工作實際，制定了XX 縣農村信用合作聯社案件專項治理“回頭看”深度排查活動實施方案，方案明確了排查工作指導思想、排查對象、排查時間及排查組成員，并對排查內容進一步細化，制作成檢查表，便于檢查和發現問題。

3、3、全面自查，深入排查。全縣X 個營業網點，X 個清算中心進行全面自查，并將自查表及自查報告報聯社，同時，聯社成立了X個檢查組，檢查前， 對檢查組成員進行了培訓，組織學習了銀監會 “防范操作風險13 條意見” 、 “案件綜合治理長效機制建設十項措施”、“ 4+1”工作要求等一系列工作指引和要求，為保證排查工作質量打下扎實的基礎。二、排查情況1、案件專項治理工作落實情況。一是及時、深入傳達監管部門和省聯社案件專項治理工作的各項要求，每年年初根據上級有關精神制定案件專項治理工作實施方案，并召開全縣信用社動員大會，進行深入的思想發動，進一步增強案件防控意識，增強責任感。二是加強領導，明確辦事機構。聯

4、社成立了以理事長為組長，班子成員為副組長， 各部門負責人為成員的領導小組，領導小組成員因工作發生變動，能及時進行調整。同時各社也相應成立了領導小組。三是逐級簽訂案件防范責任書。聯社理事長與各信用社負責人簽訂責任書，各信用社負責人與全體員工簽訂責任書，層層簽訂，層層落實，確保案件專項治理責任真正落到每位員工。2、法人治理結構完善情況。2006 年根據深化農村信用社改革的要求，以及省聯社的工作部署，在原兩級法人的基礎上完成統一法人改革工作，建立了涉及“三會”及高級管理層議事制度方面、工作職責和崗位職責方面、基本業務制度和操作規程方面、風險控制方面各項內控制度，并根據制度要求，合理確定了聯社的組織分

5、工，形成了權責統一、運作協調、有效制衡、行為規范的組織架構。3、內控制度建立健全與執行情況。根據“雙建”工作要求，以促進考核制度更加科學、經營行為更加規范、 案件風險得到有效控制為目標，今年對現有制度進行了一次全面清理。經清理，共廢止X 項制度，修訂完善X 項制度，新建X項制度，重新建立的內控制度體系包括各項制度、操作規程、崗位責職及預案共X 項，其中：綜合類管理制度X 項，人事勞資類管理制度 X 項，信貸管理類制度X 項，財務會計類制度X 項，電子信息類制度 X 項，審計稽核類制度X 項，監察保衛類制度X 項，合規管理制度 X 項，形成了一整套適應本社工作實際的規章制度，從而使我社各項管理更

6、加科學，內控約束機制更加完善，風險防范更加嚴密，為構建全面風險管理體系打下了扎實的基礎。4、重點環節檢查情況。對資產資金管理、會計出納管理、綜合業務系統管理及其他需要排查的事項進行了重點檢查。經檢查，基本操作規定執行情況較好,“一分四雙”和交叉復核制度、 “十六項”基本規定、業務流程操作基本符合要求,各項內控制度能得到較好地貫徹落實。三、存在問題1、抵債資產方面存在抵債資產無償交他人使用現象，抵債資產毀損嚴重如何灣社大部分抵債資產長期掛賬未進行處置，且疏于管理部分抵債資產毀損嚴重，2、綜合業務系統方面存在一人多卡現象。由于人員配備不足，遇雙休日、節假日或 其他原因員工請假，存在主管柜員卡移交給

7、賬務柜員、賬務柜員卡移交他人使用等現象。存在未按規定修改密碼現象。3、會計出納業務操作方面未嚴格執行對賬制度。存在手工收貸憑證跳號使用現象。應收、應付款存在長期掛賬現象。憑證的使用、簽章未能完全執行規定，如黃墓社、家發社、營 業部。各類登記簿存在登記不及時、誤登現象，印鑒管理不規范，存放同業款項未嚴格執行管理規定，辦理開戶手續不符合規定。沒有建立合規的檔案室，4、庫房管理方面存在庫存現金超限額現象。庫房鑰匙不能完全做到平行交接。由于人員配備不足，庫房鑰匙管理能做到雙人保管，同進同出，但不能做到完全平行交接。查庫制度未嚴格執行到位。5、其他方面輪崗交流制度執行方面。欠責任貸款員工長期不上班。對重

8、要崗位人員調動未進行離任審計。三、整改措施1、 全面建立風險防范體系，扎實深入地開展案件專項治理工作。案件專項治理工作是一項常抓不懈的持久工作，要扎實地開展好此項工作， 就必須建立一整套有利于案件專項治理的長效機制，將案件專項治理工作擺上重要的議事日程，將風險防范放在與業務經營同等重要的位置，落實好案件的防范和查處制度，形成由聯社領導親自抓，具體經辦部門為主，其他部門通力配合的工作機制，切實將風險控制從對案件事后查處提高到事前的風險預警，將對內控制度的有效執行貫穿于業務經營的全過程。2、切實加強員工思想政治教育和職業道德教育，樹立全員防范風險意識。內部控制是由人來實現的，它牽涉到農村信用社各個

9、層次的人員。由于人的思想、文化和業務素質參差不齊，這就為操作風險的產生帶來潛在的因素。因此，要把加強培訓、提高人的素質作為風險防范工作的重中之重來抓，加強員工對政策理論、金融法律法規及本行業規章制度的學習，增強員工遵章守法、合規經營意識，將風險防范的思想教育工作與信合文化的建設緊密結合起來，緊繃風險防范這根弦不放松，牢固樹立風險為本、審慎經營的管理理念，努力使道德風險減少到最低程度。3、優化配置人力資源，補充新鮮血液。繼續建立公開、公平、公正的選人、用人機制，制定計劃逐年增員。同時， 要敞開人員出口，對崗位不適應人員要采取內部退養、崗位轉型、待崗等多種形式合理分流，騰出位置，在提高員工整體素質

10、的同時，將各崗位人員配備到位， 從而徹底杜絕一人多卡、庫房鑰匙不能完全平行交接及連續上班時間過長等一系列問題。4、嚴格執行“四項制度”。結合信用社機構整合，繼續加大高管人員交流、重要崗位人員輪崗制度、強制休假制度的執行力度，強化對高管人員及重要崗位的監督，有效遏制違規違紀行為和各類案件發生， 防范金融風險。高管人員和重要崗位人員在輪崗交流或強制休假期間， 稽核部門及時按有關規定對其經辦的工作進行全面審計，切實做到查實、查透、不留死角。5、加強制度執行情況的檢查力度。針對制定完善的各項內控制度、操作規程、管理辦法、操作細則等進行檢查、督促，確保各項制度在基層信用社各個崗位、各個環節、各項操作中得以全面貫徹執行。同時，加大責任追究和處罰力度，堅決杜絕有章不循、屢查屢犯的現象發生， 通過提升內部管理和監督水平，加大操作風險防范范圍和力度，從