1、 最終用戶操作手冊-FI13流程上海震旦家具有限公司SAP實施專案 版本：2.0第十三章-FI13_大案補貼流程1. 流程說明本流程適用于月結(jié)時，依公司責任中心損益核算要求，計算總公司給予各分公司的大案補貼金額，以及計算總公司與區(qū)部分別承擔大案補貼費用，并完成相應會計帳務核算的系統(tǒng)處理過程。 總公司給予各分公司的大案補貼金額，由開發(fā)的大案補貼金額計算表（交易代碼：ZFIR001）運行而得，應收帳會計人員據(jù)此編制特殊憑證類型（ZF）的大案補貼記帳憑證（以便下載數(shù)據(jù)至金稅系統(tǒng)）其會計分錄：借：銷售折扣與折讓-大案補貼應交稅金-應交增值稅（銷項稅額） 貸：內(nèi)部往來-AR各區(qū)部應付帳會計在結(jié)帳日需同時

2、在各分公司操作后勤發(fā)票校驗的系統(tǒng)作業(yè)，即時產(chǎn)生的會計分錄為：借：應計負債 應交稅金-應交增值稅（進項稅額） 貸：內(nèi)部往來-AP 采購價格差異區(qū)部總帳會計則在應付帳會計人員完成分公司發(fā)票校驗后，需依據(jù)“大案補貼金額計算表”提供的責任中心大案補貼金額，編制分公司的大案補貼會計憑證，其會計分錄為：借：采購價格差異 貸：銷售折扣與折讓-大案補貼（XX責任中心）對于區(qū)部承擔大案補貼金額的計算，則由“大案補貼金額計算表”提供明細數(shù)據(jù)，并以下述算式列示匯總信息：該區(qū)當期發(fā)生之大案補貼金額-總部撥補區(qū)部金額-超標準大案之總部承擔部分=當期該區(qū)區(qū)部承擔之大案補貼金額；同時列示會計分錄： 總公司 借（或貸）：銷售

3、費用-大案補貼 區(qū)部所在分公司 借（或貸）：內(nèi)部往來-AR 貸（或借）：內(nèi)部往來-AP 貸（或借）：銷售費用-大案補貼2. 流程圖3. 系統(tǒng)操作3.1. 操作范例運行三月份大案補貼報表3.2. 系統(tǒng)菜單及交易代碼路徑：無交易代碼：ZFIR0013.3. 系統(tǒng)屏幕及欄位解釋欄位名稱欄位說明資料范例年度計算大案補貼金額的年度2001期間計算大案補貼金額的期間3分公司大案補貼業(yè)績對應之分公司F011責任中心大案補貼業(yè)績對應之責任中心4002區(qū)公司匯總表是否列示應由各營業(yè)區(qū)區(qū)部承擔的大案補貼金額欄位名稱欄位說明資料范例分公司大案補貼業(yè)績對應之分公司震旦家俱浦西分公司責任中心大案補貼業(yè)績對應之責任中心黃

4、浦責任中心大案補貼之銷售合同號碼列示當月全部發(fā)票開立完成且符合大案補貼標準的銷售合同號碼SD test205大案補貼之銷售合同金額列示當月全部發(fā)票開立完成且符合大案補貼標準的銷售合同業(yè)績總額438135.17大案補貼之銷售合同售價比率列示當月全部發(fā)票開立完成且符合大案補貼標準的銷售合同售價比率58%大案補貼之銷售合同進貨成本列示當月全部發(fā)票開立完成且符合大案補貼標準的銷售合同進貨成本448445.00大案補貼金額計算當月全部發(fā)票開立完成且符合大案補貼標準的銷售合同大案補貼金額121459.99業(yè)績合計列示享受大案補貼之責任中心當月業(yè)績總額411544.26業(yè)績售價比率列示享受大案補貼之責任中心

5、當月合計業(yè)績的售價比率60%大案補貼業(yè)績金額列示享受大案補貼之責任中心當月涉及大案補貼的業(yè)績總額374474.5大案補貼業(yè)績/總業(yè)績計算享受大案補貼之責任中心當月大案補貼業(yè)績占其總業(yè)績的比重91%大案補貼業(yè)績售價比率列示享受大案補貼之責任中心當月涉及大案補貼的業(yè)績售價比率58%大案補貼金額合計計算當月全部發(fā)票開立完成且符合大案補貼標準的銷售合同大案補貼金額之合計數(shù)121459.99當月該區(qū)大案補貼金額合計為本表上部大案補貼金額，依各營業(yè)區(qū)的匯總金額374474.50當月該區(qū)總業(yè)績?yōu)楦鳡I業(yè)區(qū)的業(yè)績匯總金額411544.26總部給予區(qū)部補貼金額為上欄各區(qū)業(yè)績總額的6%24692.66當月區(qū)部承擔之

6、大案補貼金額為“當月該區(qū)大案補貼金額合計”欄數(shù)據(jù)與“總部給予區(qū)部補貼金額”欄數(shù)據(jù)的相減數(shù)96767.332）帳務處理會計®財務會計®總分類帳®憑證輸入®其他的®一般的交易代碼：F-02欄位名稱欄位說明資料范例憑證日期會計憑證日期2001/04/12憑證類型以區(qū)分不同交易業(yè)務產(chǎn)生的會計記帳憑證。不同的記帳憑證具有不同的憑證編號范圍，同一種記帳憑證編號連續(xù)ZF：大案補貼公司代碼為財務會計的組織結(jié)構(gòu)基本單元，在其層面上出具資產(chǎn)負債表和損益表等法定會計報表，震旦家具公司之公司代碼設(shè)定為自“F001”至“F999”F001：震旦家具總公司記帳日期大案補貼

7、入帳帳日期。2001/04/12記帳期間記帳期間4貨幣/匯率為會計憑證之業(yè)務貨幣種類，本公司之記帳本位幣為人民幣（RMB），業(yè)務貨幣則有美元（USD）等RMB財務憑證編號會計憑證編號。同一種憑證類型、同一會計年度、同一公司代碼的會計憑證編號連續(xù)。系統(tǒng)自動編號憑證抬頭文本會計憑證摘要浦西分公司大案補貼記帳碼指定行項目的借貸方和科目11：應收帳款貸方帳戶指定總帳科目。對于大案補貼，指定分公司客戶編號9941000011：浦西分公司按<Enter>鍵進入下一個畫面。欄位名稱欄位說明資料范例金額交易事項金額40000稅碼商品流轉(zhuǎn)過程中所應交之增值稅稅率X1：17%計算稅額確定此項交易是否需

8、要計算增值稅業(yè)務范圍跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產(chǎn)負債表和損益表，震旦家具公司業(yè)務范圍區(qū)分為震旦中國家具董事會（1001）和震旦中國辦公家具（1002）1002：震旦中國辦公家具文本會計項目憑證摘要浦西分公司大案補貼記帳碼指定行項目的借貸方和科目。40：總帳借方帳戶指定總帳科目5102020000：銷售折扣與折讓-大案補貼欄位名稱欄位說明資料范例金額交易事項金額40000業(yè)務范圍跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產(chǎn)負債表和損益表，震旦家具公司業(yè)務范圍區(qū)分為震旦中國家具董事會（1001）和震旦中國辦公家具（1002）1002：震旦中國辦公家具到期日2001/04/12文本會計項目憑證摘要浦西分公司大案補貼 按<模擬>進入下一畫面。欄位名稱欄位說明資料范例項行項次1PK指定行項目的借貸方和科目40：總帳借方業(yè)務范圍跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產(chǎn)負債表和損益表，震旦家具公司業(yè)務范圍區(qū)分為震旦中國家具董事會（1001）和震旦中國辦公家具（1002）1002：震旦中國辦公家具帳戶科目編號5102020000科目簡短說明科目短描述銷售折扣-大案補貼金額憑證金額。40000 按<保存>退出。分公司發(fā)票認證之操作方法說明，