1、東陵區國家稅務局內控機制建設工作方案為認真貫徹沈陽市國稅局關于加強內控機制建設工作的要求，進一步加強懲治和預防腐敗體系建設，強化對稅收執法權和行政管理權行使的規范、制約和監督，加快構建結構合理、配置科學、程序嚴密、制約有效的權力運行機制，現制定東陵區國家稅務局內控機制建設工作方案。一、總體要求緊緊圍繞稅收工作中心，以權責明晰為基礎，以權力制約為主線，以風險防控為抓手，以完善制度為保障。通過全面梳理崗責、排查管理風險、優化工作流程、制定防范措施，形成權力層層分解、工作環環相扣、操作規范有序、相互聯系制約的科學嚴密的權力運行機制，不斷提高稅收執法和行政管理的能力和水平，確保從源頭上有效預防和減少腐

2、敗風險，促進依法行政，為進一步推動國稅事業的科學發展提供強有力的制度保證。二、組織領導內控機制建設工作是區局今年的重點工作之一,也是一項長期的系統工程，為確保此項工作積極穩妥地開展，區局成立內控機制建設工作領導小組，組長由局黨組書記、局長高立東擔任，區局黨組其他成員任副組長，區局辦公室、人事教育科、監察室、黨辦、信息中心、稽查局、政策法規科、征收管理科、收入核算科、辦稅服務廳主要負責人為成員。領導小組負責對內控機制建設工作的決策、指導、協調和監督落實。 內控機制建設工作領導小組下設內控機制建設工作辦公室。司炳志副局長任辦公室主任，監察室主任王濤任副主任，各部門一把手（或指定一名副職）和監察室工

3、作人員為成員，承擔內控機制建設日常工作。內控機制建設工作辦公室要分階段向領導小組匯報工作進展情況和下一步工作意見，同時根據領導小組的決定做好各階段工作安排并負責督促檢查。各部門的辦公室成員還要負責本部門內部及本部門與相關部門的協調溝通工作。三、主要內容和具體步驟按照市局內控機制建設工作的工作安排，區局作為市局基層單位內控機制建設工作試點單位，先期啟動內控機制建設工作，具體步驟如下：1動員部署階段。從方案制定之日起至7月15日。建立工作領導機構和工作機構，制定內控機制建設工作方案，明確工作職責；深入開展內控機制建設宣傳動員，統一思想，提高認識；開展調查研究、學習借鑒省局及試點單位經驗，深刻領會內

4、控機制的內涵、內容、目標、任務和要求，把握內控機制建設工作方法。2組織實施階段。主要工作：確定崗責、列出權力清單、編制權力運行圖、查找風險點、確定風險等級、制定防范措施。（1）7月16日至7月21日。確定崗責權限。各部門要按照不相融崗位分離、分權制衡及“誰行使、誰梳理”的原則，從部門各項工作開始，自下而上的進行權力梳理工作，通過定崗、定職、定責，準確界定各部門在行政管理、稅收管理、稅收執法方面的具體崗位權限和職責，建立分權合理、責任明晰、權責統一的部門崗責體系，確保權力行使的責任落實到崗、到人。同時，針對每一崗位列出“權力清單”。（2）7月22日至8月10日前，編制權力運行流程圖。針對權力清單

5、中的不同部門的權力事項和用權方式，編制權力運行流程圖，對權力事項的運行程序、行使依據、承辦崗位、職責要求、工作標準、監督制約環節、相對人的權利、投訴舉報途徑和方式等內容，以圖形的方式予以表達和固化，使每項權力的行使過程都做到可查可控。（3）8月11日至8月20日，實施風險管理。要從分析權力運行風險入手，按照“對照崗位職責梳理崗位職權找準權力風險公開接受建議”的統一流程，認真查找風險點。采取自己找、群眾幫、領導點、民主評、組織審等方式，組織干部認真排查，確定責任人和監管領導。針對行使的每一項權力查找工作流程、制度機制和外部環境等存在或潛在的風險部位和風險點，對查找出的風險點，要按照權力運行頻率高

6、低、人為因素大小、自由裁量幅度、制度機制漏洞、危害損失程度等進行高、中、低評估。要把風險排查、分析、應對等工作落實到具體崗位、具體人員和具體工作環節。（4） 8月21日至8月31日前，制定防范措施。各部門要針對排查確定的各類風險點，參照稅收法律法規及各項政策規定，結合市局標準化建設，對部門現有的制度進行清理、修訂和補充，消除制度盲區，堵塞制度漏洞，建立用制度管人、用權、辦事的部門管理機制，力求做到每一個權力事項都有一個流程，都有一套制度，使各項權力都有制度可依、有規程可循。形成不同權力之間、權力運行不同環節之間的有效制衡和相互協調機制。3總結匯總階段。從9月1日至9月9日。區局內控機制建設辦公

7、室組織人員進行審核、整理、修改、完善，完成本單位的內控機制建設試點工作，向市局內控機制建設工作領導小組提交試點工作報告及內控機制建設工作文本。10月初，市局將組織在全市進行推廣。四、幾點要求（一）統一思想，提高認識。內控機制建設是深入推進懲治和預防腐敗體系建設的重要載體，是全面落實黨風廉政建設責任制的重要措施，是深化“兩權”監督制約的重要抓手。各部門要把內控機制建設作為今年反腐倡廉建設的重點工作，立足實際，切實抓緊、抓好、抓出成效。（二）加強領導，明確責任。各部門特別是重點科室和關鍵崗位，要高度重視內控機制建設工作，與做好其他各項工作有機結合起來，相關部門之間要做好協調，不留死角。（三）突出重

8、點，健全制度。各部門要本著“權力制衡、重點突出”的原則，緊密結合稅收標準化建設，清理整合制度，不斷完善內控制度體系，力求將每項具體制度內化成工作依據和剛性規則。（四）整體規劃，統籌安排。內控機制建設是一個動態發展的過程，要樹立持續改進的理念，根據新形勢、新任務，對內控機制的各項要素不斷補充、調整。工作內容發生變化的，要按照規定程序及時修訂；工作中遇到問題和發現紕漏，要及時提出整改建議。（五）整合系統資源，推進信息化進程。要積極推進將權力行使過程變為信息處理過程，強化程序的嚴密性，弱化人為因素，遏制隨意性，形成人機結合的制約機制。要依托稅收征管信息系統、綜合數據應用平臺、納稅服務業務平臺、稅收管理員系統、稅收執法管理信息系統和稅收標準化建設等，將稅收管理各類權力運行納入信息化管理，實現實時監督、控制和綜合分析；要運用稅務綜合辦公系統，適時掌握各類事項的受理、承辦、審核、批準、辦結等信息，實時監控，全程制約；要按照省局的統一部署，進一步完善網上政務公開平臺，嚴格執行公開辦事制度，不斷提高權力運行的透明度和公信力。（六）加強督查，務求實效。要加強組織協調，強化檢查督導。定期開展內控機制建